中大网校引领成功职业人生
序发展。
(7) :A,B,D
【解析】公司申请公司债券上市交易，应当符合下列条件：(1)公司债券的期限为l年以上；(2)公司债券实际发行额不少于人民币5000万元；(3)公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件。
(8) :A,B,C,D
金融互换是指两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换现金流的金融交易。可分为货币互换、利率互换、股权互换、信用违约互换等类别。
(9) :A,B,C,D
资金来源包括国有股减持划入的资金和股权资产、中央财政拨入资金、经国务院批准以其他方式筹集的资金及其投资收益；同时，确定从2001年起新增发行彩票公益金的80％上缴社保基金。 (10) :B,D
【解析】中央银行提高法定存款准备金率，商业银行可贷资金减少，市场资金趋紧，股票市场价格下降，A选项错误。中央银行放松银根，降低再贴现率，一方面使商业银行得到的再贴现贷款增加，资金供应相对宽松；另一方面，再贴现率的下降必定使市场利率随之下降，股票价格相应提高，B选项正确。中央银行放松银根时，在公开市场上大量买入证券，在投放中央银行的基础货币的同时又增加证券需求，使证券价格上升，D选项正确。提高税率，企业税负增加，税后利润下降，股息减少，股价下降，C选项错误。 (11) :A,B
商品证券是证明持有人有商品所有权或使用权的凭证，取得这种证券就等于取得这种商品的所有权或使用权，持有人对这种证券所代表的商品所有权受法律保护。
(12) :A,B,D
询价分为初步询价和累计投标询价2个阶段，所以C不是。（本解析由小马提供）(13) :A,B,C,D
证券服务机构是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构，主要包括证券投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所、律师事务所等。
(14) :B,C,D
基金资产总值是指基金所拥有的各类证券的价值、银行存款本息、基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。本题正确答案为BCD选项。
(15) :A,C,D
非上市证券不允许在证券交易所内交易，但可以在其他证券交易市场发行和交易。凭证式国债、电子式储蓄国债、普通开放式基金份额和非上市公众公司的股票属于非上市证券。 (16) :A,B,C
中大网校 “十佳网络教育机构”、 “十佳职业培训机构” 网址：www.wangxiao.cn
中大网校引领成功职业人生
证券经营机构是证券市场上最活跃的投资者，以其自有资本、营运资金和受托投资资金进行证券投资。
(17) :B,C,D
可转换公司债券的票面利率(或可转换优先股的股息率)是指可转换债券作为一种债券的票面年利率(或优先股股息率)，由发行人根据当前市场利率水平、公司债券资信等级和发行条款确定，一般低于相同条件的不可转换公司债券(或不可转换优先股)。
(18) :B,C,D
下列事项应当通过召开基金份额持有人大会审议决定：(1)提前终止基金合同；(2)基金扩募或者延长基金合同期限；(3)转换基金运作方式；(4)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准；(5)更换基金管理人、基金托管人；(6)基金合同约定的其他事项。
(19) :A,D
【解析】股权分置是指A股市场上的上市公司股份按能否在证券交易所上市交易，被区分为非流通股和流通股，这是我国经济体制转轨过程中形成的特殊问题。
(20) :A,B,C
P78-----1、在债券的票面价值中，首先要规定票面价值的币种，然后确定债券的票面金额；2、票面金额定的较小，有利于小额投资者购买，持有者分布面广，但债券本身的印刷及发行工作量大，费用可能较高；票面金额定的较大，有利于少数大额投资者认购，且印刷费用也会相应减少，但使小额投资者无法参与；4、债券票面金额的确定也要根据债券的发行对象、市场资金供给情况及债券发行费用等因素综合考虑（本解析由 target='_blank'>zqcyzg888
【解析】股票应当载明下列主要事项：公司名称、公司成立的日期、股票种类、票面金额及代表的股份数、股票的编号。股票由法定代表人签名，公司盖章。发起人的股票应当标明“发起人股票”字样。
(22) :A,B,D
证券市场监管的目标在于：运用和发挥证券市场机制的积极作用，限制其消极作用；保护投资者权益，保障合法的证券交易活动，监督证券中介机构依法经营；防止人为操纵、欺诈等不法行为，维持证券市场的正常秩序；根据国家宏观经济管理的需要，运用灵活多样的方式，调控证券发行与证券交易规模，引导投资方向，使之与经济发展相适应。(23) :C,D
金融债券的发行主体是银行或非银行的金融机构。它们发行债券的目的主要有两个：一是筹资用于某种特殊用途；二是改变了本身的资产负债结构。(24) :A,B,C,D
国际债券是指一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值、向外国投资者发行的债券。
中大网校 “十佳网络教育机构”、 “十佳职业培训机构” 网址：www.wangxiao.cn
中大网校引领成功职业人生
国际债券的发行人主要是各国政府、政府所属机构、银行或其他金融机构、工商企业及一些国际组织等。
(25) :A,B,C
相对于商品经济而言，证券市场的历史要短暂得多。换句话说，在商品经济的历史长河中，人类曾经历了一个长期没有证券市场的时代。证券市场从无到有，主要归因于以下三点：第一，证券市场的形成得益于社会化大生产和商品经济的发展；第二，证券市场的形成得益于股份制的发展；第三，证券市场的形成得益于信用制度的发展。
(26) :B,C
外国债券是指某一国家借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券。在美国发行的外国债券称为扬基债券，它是由非美国发行人在美国债券市场发行的吸收美元资金的债券。在日本发行的外国债券称为武士债券，它是由非日本发行人在日本债券市场发行的以日元为面值的债券。
(27) :A,B,C,D
【解析】普通股票股东行使资产收益权有一定的限制条件：第一，法律上的限制。第二，其他方面的限制，如公司对现金的需要，股东所处的地位，公司的经营环境，公司进入资本市场获得资金的能力等。
(28) :A,B,D
所谓虚拟资本，是指以有价证券形式存在，并能给持有者带来一定收益的资本。虚拟资本是相对独立于实际资本的一种资本存在形式。通常，虚拟资本的价格总额并不等于所代表的真实资本的账面价格，甚至与真实资本的重置价格也不一定相等，其变化并不完全反映实际资本额的变化。有价证券是虚拟证券的一种形式。
(29) :A,B,C,D
股息作为股东的投资收益，用以股份为单位的货币金额表示，但股息的具体形式可以有多种：(1)现金股息；(2)股票股息；(3)财产股息；(4)负债股息；(5)建业股息。
(30) :A,B,C,D
国家股是国有股权的一个组成部分(国有股权的另一组成部分是国有法人股)。国有资产管理部门是国有股权行政管理的专职机构。国有股权可由国家授权投资的机构持有。在国家授权投资的机构未明确前，则由国有资产管理部门持有或由国有资产管理部门代政府委托其他机构或部门持有。如国有股权为委托持有的，国有资产管理部门一般要与被委托单位办理委托手续，订立委托协议。如国家授权投资的机构持有国有股权的，国有资产管理部门代授权方拟订有关协议。国有股股利收入由国有资产管理部门监督收缴，依法纳入国有资产经营预算并根据国家有关规定安排使用。国家股股权可以转让，但转让应符合国家的有关规定。
中大网校 “十佳网络教育机构”、 “十佳职业培训机构” 网址：www.wangxiao.cn
中大网校引领成功职业人生
(31) :A,B,C
证券市场的基本功能包括：筹资一投资功能、资本定价功能和资本配置功能。
(32) :A,B,D
储蓄国债(电子式)指财政部面向境内中国公民储蓄类资金发行的、以电子方式记录债权的不可流通的人民币债券。投资者在同一试点商业银行只允许开设一个账户。目前，储蓄国债(电子式)通过试点商业银行面向个人投资者销售。
(33) :A,B,C,D
封闭式基金以折价或溢价的方式交易，很少与单位资产净值趋同。ETF可以持续不断地发行基金单位，规模不定。ETF需要每日披露大量信息。封闭式基金有固定的存续期。所以四个选项中的表述都是错误的。
(34) :A,B,D
【解析】对股份公司而言，发行优先股票的作用在于可以筹集长期稳定的公司股本，又因其股息率固定，在公司盈利较多时可以减轻利润的分派负担。 (35) :A,C,D
基金财产应当用于下列投资：第一，上市交易的股票、债券；第二，国务院证券监督管理机构规定的其他证券品种。目前尚不允许投资金融期货。
(36) :A,B,C,D
证券投资基金的收益是基金资产在运作过程中所产生的超过本金部分的价值。基金收益的构成包括：(1)基金投资所得红利、股息、债券利息；(2)买卖证券价差；(3)存款利息；(4)法律、法规及基金契约规定的其他收入。
(37) :A,B,C
限仓制度是交易所为了防止市场风险过度集中和防范操纵市场的行为，而对交易者持仓数量加以限制的制度。根据不同的目的，限仓可以采取根据保证金数量规定持仓限额、对会员的持仓量限制和对客户的持仓量限制等几种形式。通常，限仓制度还实行近期月份严于远期月份、对套期保值者与投机者区别对待、对机构与散户区别对待、总量限仓与比例限仓相结合、相反方向头寸不可抵消等原则。(38) :A,B
现行的有关法规规定，我国股份公司首次公开发行和上市后增发可采用以下发行方式：(1)上网定价发行方式；(2)向二级市场投资者配售方式；(3)对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的发行方式。
(39) :A,B,C,D
中大网校 “十佳网络教育机构”、 “十佳职业培训机构” 网址：www.wangxiao.cn