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流动资金4370万元，资金估算如下所示：
表5-2 流动资金估算表 单位：万元
序号 1 1.1 1.2 名称 流动资产 应收账款 存货 合计 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 44964 4496 4496 4496 4496 4496 4496 4496 4496 4496 4496 18124 1812 1812 1812 1812 1812 1812 1812 1812 1812 1812 25348 2535 2535 2535 2535 2535 2535 2535 2535 2535 2535 2730 9261 273 926 273 926 273 926 273 926 273 926 273 926 273 926 273 926 273 926 273 926 1.2.1 原材料 1.2.2 燃料动力 1.2.3 在产品 1.2.4 产成品 1.3 1.4 2 2.1 2.2 3 4 5 6 现金 预付账款 流动负债 应付账款 预收账款 流动资金(1-2) 当期增加额 自有流动资金 流动资金借款 借款利息 13357 1336 1336 1336 1336 1336 1336 1336 1336 1336 1336 1492 1266 1266 149 127 127 149 127 127 149 127 127 149 127 127 149 127 127 149 127 127 149 127 127 149 127 127 149 127 127 149 127 127 43697 4370 4370 4370 4370 4370 4370 4370 4370 4370 4370 4370 4370 1311 1311 43697 4370 4370 4370 4370 4370 4370 4370 4370 4370 4370 2674 267 267 267 267 267 267 267 267 267 267
2、资金筹措
资金来源为：项目建设单位自筹35960万元，申请银行贷款7705万元，申请政府资助7705万元。
参考资料
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六、效益分析
1、评价依据
本章容根据国家发改委、建设部2006年颁发《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）进行编制。
2、经济效益分析
（1）生产规模及营业收入分析
项目建设完成达产后，金思源公司年实现营业收入5000万元、松茂公司年实现营业收入4000万元、绿水青山公司年实现营业收入3000万元、茹昱公司年实现营业收入2000万元、农民专业合作社年实现营业收入5000万元。以上合计年实现营业收入19000万元，可实现净利润6651万元，缴税4084万元，新增就业380人。项目财务部收益率12.11%（税后）；投资回收期10.15年（含建设期）；盈亏平衡点37.7；项目总投资收益率17.78%；项目资本金净利润率12.48%；项目经济效益明显，抗风险能力较强。
参考资料
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（2）产品成本分析
本项目按照财务制度的规定，估算了本项目的生产成本，详见“总成本估算表”，表中详细说明了计算生产成本的依据。
表6-1 总成本费用估算表 单位：万元
序号 名称 1 2 3 4 5 5.1 5.2 5.3 6 7 8 9 9.1 9.2 9.3 10 外购原材料费 外购燃料及动力费 工资及福利费 修理费 其他费用 其他制造费用 其他营业费用 其他管理费用 经营成本(1+2+3+4+5) 折旧费 摊销费 利息支出 长期借款利息 流动资金借款利息 短期借款利息 总成本费用合计 其中:可变成本 固定成本 合计 28000 11400 11491 9000 6415 599 3800 2016 66306 29951 1333 2674 2674 2021 2800 1140 1149 900 642 60 380 202 6631 2995 133 267 267 2022 2800 1140 1149 900 642 60 380 202 6631 2995 133 267 267 2023 2800 1140 1149 900 642 60 380 202 6631 2995 133 267 267 2024 2800 1140 1149 900 642 60 380 202 6631 2995 133 267 267 2025 2800 1140 1149 900 642 60 380 202 6631 2995 133 267 267 2026 2800 1140 1149 900 642 60 380 202 6631 2995 133 267 267 2027 2800 1140 1149 900 642 60 380 202 6631 2995 133 267 267 2028 2800 1140 1149 900 642 60 380 202 6631 2995 133 267 267 2029 2800 1140 1149 900 642 60 380 202 6631 2995 133 267 267 2030 2800 1140 1149 900 642 60 380 202 6631 2995 133 267 267 100265 10026 10026 10026 10026 10026 10026 10026 10026 10026 10026 46600 53665 4660 5366 4660 5366 4660 5366 4660 5366 4660 5366 4660 5366 4660 5366 4660 5366 4660 5366 4660 5366
参考资料
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（3）产品盈利分析
项目达产年（2021年）年实现销售收入19000万元，年实现净利润6651万元，缴税4084万元；详见利润和利润分配表：
表6-2 利润和利润分配表 单位：万元
序号 名称 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 营业收入 营业税金及附加 总成本费用 补贴收入 利润总额 弥补以前年度亏损 应纳税所得额 所得税 净利润 期初未分配利润 可供分配的利润 提取法定盈余公积金 可供投资者分配的利润 应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 各投资方利润分配 未分配利润 息税前利润 息税折旧摊销前利润 合计 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 190000 19000 19000 19000 19000 19000 19000 19000 19000 19000 19000 1057 106 106 106 106 106 106 106 106 106 106 100265 10026 10026 10026 10026 10026 10026 10026 10026 10026 10026 88678 88678 22170 66509 8868 8868 2217 6651 8868 8868 2217 6651 8868 8868 2217 6651 8868 8868 2217 6651 8868 8868 2217 6651 8868 8868 2217 6651 8868 8868 2217 6651 8868 8868 2217 6651 8868 8868 2217 6651 8868 8868 2217 6651 254396 320905 6651 314254 3325 310929 310929 91353 5653 11306 16960 22613 28266 33919 39573 45226 50879 6651 12304 17957 23611 29264 34917 40570 46224 51877 57530 665 665 665 665 665 665 665 665 665 665 5986 11639 17292 22946 28599 34252 39905 45559 51212 56865 333 333 333 333 333 333 333 333 333 333 5653 11306 16960 22613 28266 33919 39573 45226 50879 56532 5653 11306 16960 22613 28266 33919 39573 45226 50879 56532 9135 9135 9135 9135 9135 9135 9135 9135 9135 9135 122637 12264 12264 12264 12264 12264 12264 12264 12264 12264 12264
（4）财务评价
本项目的主要财务评价指标“三率一期”：总投资收益率17.78%（税后），部收益率为12.11%（税后），财务净现值16092万元（ic=7%），投资回收期为10.15年（含建设期）。由此可见，项目财务上可行，详见附表项目投资现金流量表。
参考资料