? 指定会计科目是指定出纳的专管科目。只有指定科目后，才能执行出纳签字，从而实现现金、银行管理的保密性，才能查看现金、银行存款日记账。
? 在指定“现金科目”、“银行科目”之前，应在建立“现金”、“银行存款”会计科目时选中“日记账”复选框。 设置凭证类别
1. 执行“设置”|“凭证类别”命令，打开“凭证类别预制”对话框。 2. 单击“收款凭证、付款凭证、转账凭证”单选按钮。 3. 单击“确定”按钮，进入“凭证类别”窗口。
4. 单击工具栏中的“修改”按钮，再单击收款凭证“限制类型”的下三角按钮，选择“借方必有”；在“限制科目”栏输入“1001,100201,100202”。
5. 设置付款凭证的限制类型“贷方必有”、限制科目“1001,100201,100202”；转账凭
证的限制类型“凭证必无”、限制科目“1001,100201,100202”。 6. 设置完后，单击“退出”按钮。 设置项目目录——定义项目大类
1. 执行“设置”|“编码档案”|“项目目录”命令，进入“项目档案”窗口。 2. 单击“增加”按钮，打开“项目大类定义棗增加”对话框。
3. 输入新项目大类名称“生产成本”。
4. 单击“下一步”按钮，其他设置均采用系统默认值。最后单击“完成”按钮，返回
“项目档案”窗口。 注意：
? 项目大类的名称是该类项目的总称，而不是会计科目名称。如：在建工程按具体工程项目核算，其项目大类名称应为“工程项目”而不是“在建工程”。 设置项目目录--指定核算科目
1. 在“项目档案”窗口中，选择“核算科目”页签。
2. 选择项目大类“生产成本” 3. 分别选择要参加核算的科目，“410101 直接材料”、“410102 直接人工”、“410103
制造费用”、“410104 折旧费”、“410105 其他”，单击“>”按钮，单击“确定”
按钮。
注意：
? 一个项目大类可指定多个科目，一个科目只能指定一个项目大类。 设置项目目录--定义项目分类
1. 在“项目档案”窗口中，选择“项目分类定义” 页签。
2. 单击右下角的“增加”按钮，输入分类编码“1”；输入分类名称“自行开发项目”，
单击“确定”按钮。
3. 同理定义“2 委托开发项目”项目分类。 注意：
? 为了便于统计，可对同一项目大类下的项目进行进一步划分，即定义项目分类。
? 若无分类，也必须定义项目分类为“无分类”。 设置项目目录--定义项目目录
1. 在“项目档案”窗口中，选择“项目目录” 页签。 2. 单击“维护”按钮，进入“项目目录维护”窗口。
3. 单击“增加”按钮，输入项目编号“101”；输入项目名称“普通打印纸-A4”；选
择所属分类码“1”。 4. 同理，继续增加“102 凭证套打纸-8X”项目档案。 注意：
? 标识结算后的项目将不能再使用。 4. 输入期初余额
1. 执行“设置”|“期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。
2. 直接输入末级科目（底色为白色）的期初余额，上级科目的期初余额自动填列。 3. 设置了辅助核算的科目底色显示为黄色，期初余额的录入要到相应的辅助账中进行。
方法是：双击设置了辅助核算属性的科目的期初余额栏，进入相应的辅助账窗口，
按明细输入每笔业务的金额，完成后单击“退出”按钮，辅助账余额自动带到总账。
(4) 输完所有科目余额后，单击“试算”按钮，打开“期初余额试算平衡表”对话框。 (5) 若期初余额不平衡，则修改期初余额；若期初余额试算平衡，单击“退出”按钮。 注意：
? 期初余额试算不平衡，将不能记账，但可以填制凭证。
? 已经记过账，则不能再输入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”功能。 5. 数据权限分配
1. 执行“设置”|“数据权限分配”命令，进入“权限浏览”窗口。
2. 选择用户“陈亮”，单击“授权”按钮，弹出“记录权限设置”对话框。
3. 选中“查账”复选框，分别选中“1001 现金”、“1002 银行存款”科目，单击“>”
按钮，再单击“保存”按钮。这样，用户“陈亮”便具有查询现金和银行存款日记账的权限。
实验四 总账管理系统日常业务处理
【实验目的】
掌握用友ERP-U8务软件中总账系统日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。 【实验内容】
1. 凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账 2. 出纳管理
3. 账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账 【实验要求】
1. 以“赵红”的身份进行填制凭证，凭证查询操作。
2. 以“陈亮”的身份进行出纳签字，现金、银行存款日记账和资金日报表的查询，支票登记操作。
3. 以“汪刚”的身份进行审核、记账、账簿查询操作。 【实验资料】 1. 凭证管理 1月经济业务如下：
(1) 2日，销售一部罗颂购买了200元的办公用品，以现金支付。(附单据一张) 借：营业费用(5501) 200 贷：现金(1001) 200
(2) 3日，财务部陈亮从工行提取现金10000元，作为备用金。（现金支票号XJ001） 借：现金(1001) 10000
贷：银行存款/工行存款(100201) 10000
(3) 5日，收到泛美集团投资资金10000美元，汇率1:8.275。（转账支票号ZZW001） 借：银行存款/中行存款(100202) 82750 贷：实收资本(3101) 82750
(4) 8日，供应部孙联湘采购原纸10吨，每吨5000元，材料直接入库，货款以银行存款支付。（转账支票号ZZR001）
借：原材料/生产用原材料(121101) 50000 贷：银行存款/工行存款(100201) 50000
(5) 12日，销售二部宋佳收到北京希望学校转来一张转账支票，金额99600元，用以偿还前欠货款。（转账支票号ZZR002） 借：银行存款/工行存款(100201) 99600 贷：应收账款(1131) 99600
(6) 14日，供应部孙联湘从南京多媒体研究所购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款暂欠，商品已验收入库。（适用税率17%） 借：库存商品(1243) 8000
应交税金/应交增值税/进项税额(21710101) 1360 贷：应付账款(2121) 9360
(7) 16日，总经理办公室支付业务招待费1200元。（转账支票号ZZR003） 借：管理费用/招待费(550205) 1200 贷：银行存款/工行存款(100201) 1200
(8) 18日，总经理办公室陈伟清出差归来，报销差旅费2000元，交回现金200元。 借：管理费用/差旅费(550204) 1800 现金(1001) 200
贷：其他应收款(1133) 2000
(9) 20日，生产部领用原纸5吨，单价5000元，用于生产普通打印纸-A4。 借：生产成本/直接材料(410101) 25000 贷：原材料/生产用原材料(121101) 25000 2. 出纳管理
25日，销售二部宋佳借转账支票一张，票号155，预计金额5000元。 【操作指导】
以“赵红”的身份注册进入总账系统。 1．凭证管理 填制凭证
增加凭证___输入一张完整的凭证（业务1）
1. 执行“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。 2. 单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。
3. 选择凭证类型“付款凭证”；输入制单日期“2006/01/02”；输入附单据数“1”。 4. 输入摘要“购办公用品”；输入科目名称“5501”，借方金额“200”，回车；摘要自动带到下一行，输入科目名称“1001”，贷方金额“200”。
5. 单击“保存”按钮，弹出“凭证已成功保存！”信息提示框，单击“确定”按钮。 注意：
? 采用序时控制时，凭证日期应大于等于启用日期，不能超过业务日期。