其他应付款(2181) 预提费用(2191) 借款利息(219103) 实收资本（3101） 本年利润(3131) 利润分配(3141) 未分配利润(314115) 生产成本(4101) 直接材料(410101) 直接人工(410102) 制造费用(410103) 折旧费 (410104) 其他 (410105) 制造费用(4105) 工资(410501) 折旧费(410502) 主营业务收入(5101) 其他业务收入(5102) 主营业务成本(5401) 项目核算 项目核算 项目核算 项目核算 项目核算 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 贷 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 2100.00 2609052.00 0.00 -119022.31 -119022.31 17165.74 10000.00 4000.74 2000.00 1165.00 主营业务税金及附加(5402) 其他业务支出(5405) 营业费用(5501) 管理费用(5502) 工资(550201) 福利费(550202) 办公费(550203) 差旅费(550204) 招待费(550205) 折旧费(550206) 其他(550207) 财务费用(5503) 利息支出(550301) (2) 凭证类别
部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 凭 证 类 别 收款凭证 付款凭证 限 制 类 型 借方必有 贷方必有 限 制 科 目 1001,100201,100202 1001,100201,100202 转账凭证 凭证必无 1001,100201,100202 (3) 项目目录
项 目 设 置 步 骤 项目大类 生产成本 生产成本(4101) 直接材料(410101) 直接人工(410102) 核算科目 制造费用(410103) 折旧费 (410104) 其他 (410105) 1. 自行开发项目 项目分类 2. 委托开发项目 设 置 内 容 101. 普通打印纸-A4 项目名称 102. 凭证套打纸-8X 3. 期初余额
(1) 总账期初余额表（见“会计科目及期初余额表”） (2) 辅助账期初余额表
会计科目：1133 其他应收款 余额：借3800元 日 期 凭 证 号 部 门 总经理办公室 销售一部 个 人 陈伟清 罗颂 摘 要 出差借款 出差借款 方 向 借 借 期 初 余 额 2002-12-26 2002-12-27 付-118 付-156 2000.00 1800.00 会计科目： 1131 应收账款 余额：借 157600元
日 期 凭证号 客 户 摘 要 方向 金额 业务员 票 号 P111 票据日期 2002-12-25 转-118 希望学校 销售商品 借 99600 宋佳 2002-12-25 2002-12-10 转-15 通达公司 销售商品 借 58000 宋佳 Z111 2002-12-10 会计科目： 2121 应付账款 余额：贷 276850 元
日 期 凭证号 供 应 商 迅杰 摘 要 方向 金额 业务员 票 号 C000 票据日期 2002-11-20 转-45 购买商品 贷 276850 宋佳 2001-11-20 会计科目： 4101 生产成本 余额：借 17165.74 元
科 目 名 称 直接材料(410101) 直接人工(410102) 制造费用(410103) 折旧费 (410104) 合计 普通打印纸-A4 4000 1500 800 500 6800 凭证套打纸-8X 6000 2500.74 1200 665 10365.74 合 计 10000 4000.74 2000 1165 17165.74 【操作指导】 1. 启动与注册
1. 单击“开始”按钮，执行“程序”|“用友ERP-U8”|“财务会计”|“总账”命令，
打开“注册［总账］”对话框。
2. 输入：操作员“001”；密码“1”。选择：账套“001 北京光明科技有限公司”；
会计年度“2006”；日期“2006-01-01”。单击“确认”按钮。 2. 设置总账控制参数
1. 首次进入总账系统，打开“选项”参数设置对话框。 2. 选择系统默认选项。
3. 单击“确定”按钮，总账系统正式启用。
系统启用后，如果默认账套参数与实际不符，可以采用以下方法进行调整。
1. 执行“设置”|“选项”命令，打开“选项”对话框。
2. 分别单击“凭证”、“账簿”、“会计日历”、“其他”选项卡，按照“实验资料”
的要求进行相应的设置。
3. 设置完成后，单击“确定”按钮。 3. 设置基础数据
建立会计科目——增加明细会计科目
1. 执行“设置”|“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口，显示所有“按新会计制
度” 预置的科目。 2. 单击“增加”按钮，进入“会计科目棗新增”窗口，输入实验资料中所给的明细科
目。 3. 输入明细科目相关内容。输入编码“100201”、科目名称“工行存款”；选择“日
记账”、“银行账”，单击“确定”按钮。 4. 继续单击“增加”按钮，输入实验资料中其他明细科目的相关内容。 5. 全部输完后，单击“关闭”按钮。 注意：
? 增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则。 ? 科目一经使用，就不能再增设下级科目。只能增加同级科目。 建立会计科目——修改会计科目
1. 在“会计科目”窗口中，单击要修改的会计科目“1001”。
2. 单击“修改”按钮或双击该科目，进入“会计科目棗修改”窗口。 3. 单击“修改”按钮，选中“日记账”复选框，单击“确定”按钮。
(4) 按实验资料内容修改其他科目的辅助核算属性，修改完成后，单击“返回”按钮。 注意：
? 已有数据的科目不能修改科目性质。 ? 被封存的科目在制单时不可以使用。 ? 只有处于修改状态才能设置汇总打印和封存 建立会计科目——删除会计科目
1. 在“会计科目”窗口中，选择要删除的会计科目。
2. 单击“删除”按钮，弹出“记录删除后不能修复！真的删除此记录吗？”提示框。 3. 单击“确定”按钮，即可删除该科目。 注意：
? 如果科目已录入期初余额或已制单，则不能删除。 ? 非末级会计科目不能删除。
? 被指定为“现金科目”、“银行科目”的会计科目不能删除；如想删除，必须先取消指定。 建立会计科目——指定会计科目
1. 在“会计科目”窗口中，执行“编辑”|“指定科目”命令，进入“指定科目”窗口。
2. 单击“现金总账科目”单选按钮，将“1001现金”由待选科目选入已选科目。 3. 单击“银行总账科目”单选按钮，将“1002银行存款”由待选科目选入已选科目。 4. 单击“确认”按钮。 注意：