税务总局电子申报软件操作手册

(1)一般纳税人:此项必须选择,根据企业性质(工业或商业)有两种选择。

工业类选择如下

商业类选择如下

(2)小规模纳税人:纯所得税户此项不做选择,申报增值税的,根据企业性质(工业

或商业)也有两种选择。 工业类选择如下

商业类选择如下

2.消费税:此项不做选择。

3.企业所得税:企业所得税在地税申报的此项不做选择,在国税申报企业所得税的,根

据申报方式(查帐征收或定率征收)有两种选择。

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查帐征收(非总分机构)的选择如下

定率征收(非总分机构)的选择如下

4.储蓄利息所得税:此项不做选择。 5.财务报表:根据企业类型选择如下。

(1)一般纳税人:此项必须选择,全部选择“2007版月报”,即

(2)小规模纳税人:企业所得税在地税申报及企业所得税申报方式为核定征收(定额

和定率)的此项不做选择,企业所得税申报方式为查帐征收(季报)的选择“2007版季报”,即

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注:1. 税种设置这一步一旦完成,一般不需要再更改。

2. 如果纳税人进行税务登记变更涉及到税种变更的,则需要到税务机关重新拷贝纳税人基本信息,然后将拷贝回来的基本信息文件重新导入“税务总局电子申报软件”,再做税种设置及报表设置。

税种设置完后,点击“保存”按钮,然后点击“返回”按钮,弹出

点击“确定”,返回软件主界面。

(二)常用报表设置

点击主界面左上菜单栏中的“基础信息”按钮,弹出下拉式菜单

选择点击该菜单中的“常用报表设置”按钮,弹出如下,

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然后就可以根据申报要求选择需要的报表,在需要的报表前面打勾,不需要的报表前面不打勾。

注:国税申报只在“增值税”、“企业所得税”及“财务报表”三类报表中选择,“消费税”和“储蓄利息所得税”两类报表不做选择。

根据企业的税种设置,一般选择如下 1.一般纳税人 (1)增值税:选择如下

(2)企业所得税:企业所得税在地税申报的,全部不做选择;

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