将特殊业务凭证交客户核对并签名确认；留下的原存折和特殊业务凭证，送交会计档案管理机构。由此可见，该网点在空白重要凭证管理环节中出现了重大风险隐患。
（一）本案例反映了柜员对个人金融业务操作流程不熟悉，不清楚个人账户销户的相关流程和规定，定期一本通销户无后续处理，导致柜员代客保管空白重要凭证。
（二）网点现场主管未履行监督职能，督促柜员按规定流程办理个人账户销户。
（三）现场管理人员及网点柜员风险意识淡薄，尤其是现场管理人员疏于对各种会计要素及各类重要物品入库情况的巡查，导致柜员代客户保管定期一本通存折和活期一本通存折。
三、案例启示
（一）网点应加强各种规章制度的培训和学习，针对重点查处的员工违规行为的处理标准，必须做到人人知晓，正确理解风险点，有效防范操作风险。
（二）网点现场审核人员应加强日常管理，提高现场管理履职能力，引导员工树立风险防范意识，坚持依法合规操作，随时掌握柜员在日常业务中行为动态，对柜员在业务操作过程中制度执行不到位现象，要及时纠正制止，做到事前防范、事中控制，强化制度执行力。
（三）网点业务处理人员应主动维护好银行严谨、良好的信誉，杜绝因工作疏忽等内部原因引发的违规事件，杜绝上述类似违规事件的发生，切实保障客户利益，防范业务风险。
因柜员机吐钞错误引发信誉危机的案例
一、案例经过
网点营业大厅走进一位气势汹汹的客户，手里拿着一张破损明显的百元钞票，大声喊：“你们什么破柜员机，取800元吐700元！”正在巡视的大堂经理马上走上前去，将情绪激动的客户请到理财间，闻声网点负责人也随后赶到，在进行必要的安抚后请客户详细说明情况。原来：该客户在柜员机上取现800元，客户正常操作后柜员机开始吐钞，因后面有等待客户，该客户拿起柜员机刚刚吐完的钱到一旁清点，结果为700元，同时另一客户使用该柜员机卡取100元，结果吐出一张明显被机器打坏的100元后，又吐出100元。此客户把柜员机吐出的100元残币交给这位客户，客户非常愤怒，称如果不清点，自己就白白损失了100元。于是就发生了上面的一幕。了解情况后，该网点负责人马上将柜员机置为管理状态，并和柜员机厂家取得联系，请他们马上派人维修。做完这些应急措施后，又和客户进行了进一步的沟通，客户也认可这是一起极为少见的特例，表示理解。
经过柜员机厂家的维修人员确认，为柜员机内负责吐钞的弹簧不能完全复位，造成不能将所有挖钞吐尽的现象。找到故障原因后马上更换相关部件，并做了测试。随后柜员机正常使用。
二、案例分析
该网点遇到这种突发事件，网点负责人和大堂经理处理非常及时，并将可能产生的群体影响降到了最低。当网点得知是柜员机本身故障后，并没有对客户讲一些客观理由，而是及时对客户做了必要的安抚后将柜员机立刻停用，避免了类似问题的再发生。
三、案例启示
（一）柜员机是客户自助办理业务的重要机具，做好日常维护非常必要，大堂经理应在日常巡视中重点关注柜员机的使用情况，遇到
有长时间操作的或出现排队使用等特殊情况更要关注。
（二）加强和柜员机厂家的联系，定期对柜员机做养护，做到防患于未燃。
记账串户业务引发的案例
一、案例经过
业务运营风险管理系统展现监督模型为“反交易”的风险事件，某网点柜员连续对两笔外汇业务进行转待结汇申报，贷方账号与收报确认账号不符反交易且间隔时间过长，根据上述情况监督员下发查询。经核实：该公司在网点新开立了外汇账户账号与误进的账号户名接近，柜员误以为未开立新账号只变更了户名，故仍按照原收款账号进行业务处理。由此形成风险事件。
二、案例分析
（一）柜员由于工作疏忽形成记账串户，发现后虽及时办理了反交易，但说明柜员工作精神不集中，没有认真审核凭证要素，导致记账串户。
（二）柜员受理业务一定要提高风险防范意识，时刻规范自己的操作行为，以认真负责的工作态度和严谨的操作对待每一笔业务，按照操作流程正确把控风险点。
三、案例启示
（一）网点柜员要加强业务学习，严格按照操作流程办理业务，确保每一笔业务的真实性、完整性、合规性。
（二）加强员工风险防范意识、自我保护意识和规范操作意识，提高员工识别风险、防控风险的能力，使员工从思想上重视，行动上规范，严控操作风险的发生，提高网点核算质量。
记账串户业务引发的案例
一、案例经过
业务运营风险管理系统展现监督模型为“反交易”的风险事件，某网点柜员连续对两笔外汇业务进行转待结汇申报，贷方账号与收报确认账号不符反交易且间隔时间过长，根据上述情况监督员下发查询。经核实：该公司在网点新开立了外汇账户账号与误进的账号户名接近，柜员误以为未开立新账号只变更了户名，故仍按照原收款账号进行业务处理。由此形成风险事件。
二、案例分析
（一）柜员由于工作疏忽形成记账串户，发现后虽及时办理了反交易，但说明柜员工作精神不集中，没有认真审核凭证要素，导致记账串户。
（二）柜员受理业务一定要提高风险防范意识，时刻规范自己的操作行为，以认真负责的工作态度和严谨的操作对待每一笔业务，按照操作流程正确把控风险点。
三、案例启示
（一）网点柜员要加强业务学习，严格按照操作流程办理业务，确保每一笔业务的真实性、完整性、合规性。
（二）加强员工风险防范意识、自我保护意识和规范操作意识，提高员工识别风险、防控风险的能力，使员工从思想上重视，行动上规范，严控操作风险的发生，提高网点核算质量。
成功堵截冒充开立个人结算帐户的案例
一、案例经过
网点在受理客户谢某某代理客户张某某开立个人结算帐户时，代