政府信用的主要形式有发行公债、发行国库券、发行专项债券和向银行透支。政府信用可以广泛动员社会资金，进行基础建设等投资，支持产业结构调整，扩大总需求，刺激经济增长。从发达国家经济发展看，充分利用公债形式来筹集资金，是支持宏观调控政策有效实施的重要方法之一。政府信用的发达程度如何，也从一个侧面反映一个国家的经济发展水平。如美国是世界上最发达的国家，但同时也是负债最多的国家。政府信用的作用主要有以下几个方面：（1）调节国库年度收支的平衡。由于财政收支有先支后收的特点，因而需要国库券以保持短期内的收支平衡；（2）调节财政收支、弥补财政赤字；（3）调节经济。政府从总量上调节经济，以此促进经济增长，扩大总需求，增大经济投资；（4）配合其他经济政策的实施。与货币政策、产业政策等相配合，更好的发挥各项经济政策的作用。
3、银行信用是伴随着现代资本主义银行的产生，在商业信用的基础上发展起来的一种间接信用。银行信用的特点表现在：①银行信用所贷放的是社会资金。它来源于再生产过程中游离出来的暂时闲置资金与居民和各部门收入中暂时闲置的货币。银行作为贷出者的集中，集中各种闲置资金，可以集聚巨额可贷资金，在规模上没有局限。②银行信用是以货币形态提供的信用。与商业信用相比，提供信用没有方向上的局限性，可提供给上游、下游企业。③银行信用所提供的货币资金在期限上无局限性；银行吸收的资金有长期闲置与短期闲置的，所放贷款有长期贷款与短期贷款。且银行信用在调剂资金期限上具有灵活性，长期资金来源可用于发放短期贷款，吸收的短期资金也可以续短为长，用于长期资金运用。如上所述，由于银行信用在规模、范围、期限上的种种优越性，它仍是现代经济中占较大比重的信用形式。
4、现代信用形式中，商业信用和银行信用是两种最基本的信用形式。商业信用是指企业之间在买卖商品时，以商品形式提供的信用。其典型形式是由商品销售企业对商品购买企业以赊销方式提供的信用。银行信用是银行或其他金融机构以货币形态提供的信用。银行信用是伴随着现代资本主义银行的产生，在商业信用的基础上发展起来的一种间接信用。银行信用在规模上、范围上、期限上都大大超过了商业信用，成为现代经济中最基本的占主导地位的信用形式。两者的关系可做如下理解： (1)商业信用始终是信用制度的基础。历史上商业信用产生在先，它直接与商品的生产和流通相关联，直接为生产和交换服务。企业在购销过程中，彼此之间如果能够通过商业信用直接融通所需资金，就不一定依赖于银行。 (2)只有商业信用发展到一定程度后才出现银行信用。资本主义的银行信用体系，正是在商业信用广泛发展的基础上产生与发展的。 (3)银行信用的出现又使商业信用进一步完善。因为商业信用工具、商业票据都有一定期限，当商业票据未到期而持票人又急需现金时，持票人可到银行办理票据贴现，及时取得急需的现金，商业信用就转化为银行信用。由于银行办理的以商业票据为对象的贷款业务，如商业票据贴现、票据抵押贷款等，使商业票据及时兑现，商业信用得到进一步发展。(4)商业信用与银行信用各具特点，各有独特的作用。二者之间是互相促进的关系，而不存在互相取代的问题。我们应该充分利用这两种信用形式促进经济发展。银行信用是银行或其他金融机构以货币形态提供的信用。
5、消费信用是企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、直接用于生活消费的信用。在现代经济生活中，消费信用在一定条件下可以促进消费商品的生产和销售，并从而促进经济的增长。据统计，若不采用分期付款这一消费信用的典型支付方式，西方汽车的销售数量将会减少 1/3 。此外，企业通过以赊销方式对顾客提供信用等方式，这一信用形式对于促进新技术的应用、新产品的推销以及产品的更新换代，也有不可低估的作用。但是，若消费需求过高，生产扩张能力有限，消费信用则会加剧市场供求紧张状态，促使物价上涨，促成虚假繁荣等消极影响。因此，消费信贷应控制在适度范围内。一般来说，消费信用的制约因素有以下几方面：（1）总供给的能力与水平，总供给的水平越高，消费信用的规模一般越大；（2）居民的实际收入和生活水平。若居民的实际收入较低，偿还能力不高，一味地发展消费信用则会导致风险加大；（3）资金供求关系。它与消费信用的规模是此消彼长的关系，若资金供求紧张，消费信用的规模就越大；（4）消费观念和文化程度，它制约着消费信用这种信用方式的普及程度和消费总量。如在我国，受传统文化的影响，消费信贷起步较晚，规模也较小，但近年来发展很快，主要体现在住房贷款、汽车贷款的增长上。
第三章 利息与利息率
一、填空题
1、货币资本所有权和 ________ 的分离是利息产生的经济基础。 2、 马克思指出,资本主义经济中的利息是借贷资本家凭借自己的资本所有权向职能资本家索取的报酬,是_______的一部分,是_______的特殊转化形式，且认为,利息率取决于_______。
3、根据利率决定的原理,利率的最高界限为_______,最低界限为_______。
4、日利率一般以本金的_______表示,通常称为日息几厘；月利率一般以本金的_______表示,通常称为月息几厘。 5、由政府或政府金融机构确定并强令执行的利率是_______。 6、随市场规律而自由变动的利率就是_______。 7、名义利率=实际利率+_______。
8、古典利率理论把利息看成是等待或延期消费的报酬,认为利率取决于_______和投资,且利率具有调节储蓄和投资的功能.
9、凯恩斯的流动性偏好利率理论把利息看成是在一定时间内放弃货币流动性所得的报酬,因而把利率看成是一种纯粹由_______所决定的货币现象。
10、IS-LM模型从货币市场和商品市场的_______来分析利率的决定机理。
11、传统经济学中的利率论称为实际利率理论,这种理论强调_______因素在利率中的决定作用。 12、任何一笔货币金额都可根据利率计算出在未来的某一种时上的本利和，通常将其称为_______。
5
二、选择题(以下选项至少有一个是符合题意的) 1、在西方国家传统上是以（）作为基准利息。 A中央银行的再贴现利率B政府短期债券利率 C同业拆借利率D银行存款利率
2、下列关于利息的理解中正确的是() A利息只存在于资本主义经济关系中 B利息属于信用范畴
C利息的本质是对价值时差的一种补偿 D利息是企业生产成本的构成部分 E利息构成了信用的基础
3、我国习惯上将年息,月息,日息都以“厘”作单位,但实际含义却不同,若年息6厘,月息4厘,日息2厘,则分别是指()
A年利率为6%,月利率为4 ,日利率为2‰ B年利率为6‰,月利率为4%,日利率为2 C年利率为6%,月利率为4‰,日利率为2 D年利率为6,月利率为4‰,日利率为2% E年利率为6%,月利率为4%,日利率为2‰ 4、市场利率的高低取决于( )
A统一利率B浮动利率C借贷资金的供求关系 D国家政府E基准利率
5、在其他因素不变的条件下，利息率大小（ ） Ａ反映资金的供求状况
Ｂ直接制约企业全收入的多少 Ｃ能反映使用资金的成本的变化
Ｄ反映两类资本家对利润分割的比率。
6、名义利率适应通货膨胀的变化而变化应（ ）。 A同向，同步B同向，不同步
C不同向，但同步D不同向，不同步
7、（ ）不同程度反映了非市场的强制力量对利率形成的干预。 Ａ官定利率Ｂ浮动利率Ｃ行业公定利率Ｄ市场利率
8、在下面各种因素中，能够对利息率水平产生决定或影响作用的有（ ） A. 最高利润水平Ｂ平均利润率水C物价水平 D借贷资本的供求E国际利率水平
9、利率主要通过以下途径来影响经济 ( ) A.物价水平 B.国际收支 C.投资 D.储蓄 E.消费
10、收益资本化有着广泛的应用,对于土地的价格,以下哪种说法正确( ) A.在利率不变的情况下,当土地的预期收益越低,其价格越高;
B.在预期收益不变的情况下,市场平均利率越高,土地的价格越高; C.在利率不变的情况下,当土地的预期收益越高,其价格越高
D.在预期收益不变的情况下,市场平均利率越低,土地的价格越低. E.在预期收益不变的情况下,市场平均利率越高,土地的价格越低. 11、在经济周期中,处于不同阶段利率会有不同变化,以正确的是( ). A.处于危机阶段时,利率会降低 B.处于萧条阶段时,利率会降低 C.处于复苏阶段时,利率会慢慢提高 D.处于繁荣阶段时,利率会急剧提高
12、最能表达或说明利率和期限关系的收益曲线形状的理论是( ) A可贷资金理论B预期理论C市场分割理论 D流动偏好理论E流动性溢价理论 三、名词解释
1、利 息 2、单利3、复利、4固定利率 5、浮动利率 6、基准利率7、名义利率 8、实际利率 9、市场利率 10、利率市场化11、终值12、利率的期限结构 四、计算题
1、借贷资本金为10000元,一年的利息额为1200元,年利息率为多少？
6
2、一笔借贷期限为3年,月利息率为5％的10万元贷款,利息总额为多少？到期的本利和为多少？ (分别用单利法和复利法计算)
3、若某人每年存入1万元，年利率为1％，10年后此人存款余额为多少？
4、某企业期望6年后拆旧基金余额为10０万元，该企业从今年开始，按3％的利率计息，每年应提拆旧基金为多少？ 5、某客户有合格票据2００万元到商业银行贴现，还差6０天到期，若按月息3‰扣除贴现利息，银行实付贴现额为多少？
五、问答题
1、如何理解利息在收益资本化中的作用？ 2、简述利率期限结构理论。
3、结合实际分析我国利率市场化问题。
4、如何分析决定和影响我国利率的主要因素？
5、在市场经济中，为什么说利率杠杆是个灵活的经济杠杆？结合1996年我国两次利率下调分析。
第三章 利息与利息率 习题答案
一、填空题 1、使用权
2、剩余价值 平均利润率 3、平均利润率 零 4、千分之一 百分之一 5、官定利率 6、市场利率 7、通货膨胀率 8、储蓄 9、动机
10、一般均衡 11、实际 12、终值 二、选择题
1、B 2、BCDE 3、E 4、C 5、A 6、A
7、A 8、BCDE 9、ABCDE 10、BCE 11、ABCD 12、Ｅ 三、名词解释
1、利息——是借贷关系中借入方支付给贷出方的报酬。利息是伴随着信用关系的发展而产生的经济范畴，并构成信用的基础。
2、单利——是指在计算利息额时，只按本金计算利息，而不将利息额加入本金进行重复计算。 3、复利——是单利的对称，是指将利息额计入本金，重新计算利息。
4、固定利率——指在整个借贷期限内，利息按借贷双方事先约定的利率计算，而不随市场上货币资金供求状况而变化的利率。它对于借贷双方准确计算成本与收益十分方便。
5、浮动利率——指借贷期限内，随市场利率的变化情况而定期进行调整的利率，多用于长期的借贷及国际金融市场。 6、基准利率——指在多种利率并存的条件下起决定作用的利率。当它变动时，其他利率也相应发生变化。 7、名义利率——指包含了通货膨胀因素的利率。
8、实际利率——指物价不变从而实际购买力不变条件下的利率。通常情况下，名义利率扣除通货膨胀率即可视为实际利率。
9、市场利率——-按照市场规律而自由变动的利率，即由借贷资本的供求关系直接决定并由借贷双方自由议定的利率。 10、利率市场化——是指通过市场和价值规律机制，在某一时点上由供求关系决定的利率运行机制，它是价值规律作用的结果。它强调在利率决定中市场因素的主导作用，真实地反映资金成本与供求关系，灵活有效地发挥其经济杠杆作用，是一种比较理想的、符合社会主义市场经济要求的利率决定机制。
11、终值——任何一笔货币金额都可根据利率计算出在未来的某一时点上将会是多少金额。这个未来的金额就是终值，即本利和，而最初的本金即现值。
12、利率的期限结构——指利率随着到期日的时间长短有所不同。 四、计算题 1 、12％
2 、（1）单利法 利息和为18万元，本利和为28万元
36
（2）复利法本利和为100000*(1+5%)=579181（元） 利息为479181元
1110
3、10年后的存款余额为(1+1%)＋(1+1%)+···+（1＋1％）＝10.5668（万元）
76
4、设每年提折旧基金为x万元，则x(1+3%)＋x(1+3%)＋···＋x（1＋3％）＝100 解得x＝15.0095（万元）
7
5、银行实付贴现额为200∕(1+0.0003)＝1988053（元）
第四章 金融机构体系
一、填空
1、1694年成立的________银行是最早出现的股份银行,它的出现标志着现代银行制度的建立。
2、一般来说,一国的金融体系由______,_______,______和外资(合资)金融机构五个环节组成,其中________是其银行体系的主体.
3、我国金融体系的构成是以________为核心,以________为主体,多种金融机构并存的格局. 4、按是否以存,放,汇为业务特征,可以将金融机构划分为________和________。 5、投资银行的最本源的业务是______。
6、在西方国家的金融体系中,政策性的专业银行包括________,________,________。目前,我国三大政策性银行分别是2
________,和_______，_________。
7、保险公司按其保险的标的不同,可分为________和________。 8、信用合作社分为________和________。 二、选择题(以下选项至少有一个符合题意) 1、下列金融机构中属于存款性金融机构的有()
A互助储蓄银行B投资银行C货币市场互助基金D金融公司 2、下列哪些属于非银行金融机构()
A信托公司B合作金融机构C政策性银行D财务公司 3、采取没有中央银行的金融机构体系的国家和地区有() A俄罗斯B瑞士C新加坡D香港 4、下列属于专业银行的是（）
A投资银行B开发银行C不动产抵押银行D中国农业发展银行 5、我国政策性银行的资金来源主要靠()
A自筹B发行股票C财政划拨与发行金融债券D集资 6、我国的四大国有独资商业银行包括( )。 A中国工商银行B中国人民银行C中国建设银行 D中国农业银行E中国银行F交通银行
7、对商业银行和储蓄银行表述不正确的是( )。
A资金来源都是靠吸收存款B都是以存、放、汇为业务特征 C贷款对象都是全社会成员D资金主要都运用于贷款
8、在我国,负责管理和处置中国工商银行不良资产的资产管理公司是( )。 A信达资产管理公司B华融资产管理公司 C东方资产管理公司D长城资产管理公司 9、信用合作社属于( )。
A存款型金融机构B契约型金融机构 C投资型金融机构D政策型金融机构
10、2003年,银行、证券、保险——中国金融业“分业经营,分业监管”的框架最终完成,其标志是( A银监会的成立B中国人民银行的成立 C证监会的成立D保监会的成立 三、名词解释
1、金融中介机构2、专业性银行3、政策性银行4、信用合作社 5、保险6、基金7、投资银行8、国际清算银行 9、国际货币基金组织 四、问答题。
1、我国金融机构体系包括哪些内容？
2、非银行金融机构有哪些？他们的主要业务是什么？ 3、何谓投资基金？它有什么特点？ 4、信用合作社有哪几个重要特征？
5、试比较说明我国目前的金融机构体系和西方发达市场经济国家金融机构体系的异同。 6、试述70年代以来金融机构的发展趋势。
第四章 习题答案
一、填空题
1、英格兰银行2、中央银行 商业银行 专业银行 商业银行 3、中央银行 商业银行4、银行性金融机构 非银行性金融机构 5、证券承销6、国家开发银行 中国农业银行 中国进出口银行
8
)。