****股份有限公司尽职调查工作底稿
访谈地点： 访谈日期：***年**月**日 访谈目的：调查公司内部控制制度是否充分、合理并有效 生产和仓储流程执行情况 访谈对象： 访谈人员： 1. 简述一下公司材料验收与仓储的流程。
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2. 请简述一下生产计划与安排生产的流程。
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3. 请描述产品发运情况。
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4. 请简述存货盘点情况
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访谈地点： 访谈日期：***年**月**日 访谈目的：调查公司内部控制制度是否充分、合理并有效 销售和收款流程执行情况 访谈对象：***（财务总监） 访谈人员： 1. 简述一下公司从销售订单到收款的整个流程情况。
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附件：3-1-4对关键流程控制活动与措施运行有效性的测试 3-1-4-1 了解被尽职调查单位及其环境
控制目标 使员工制度及其他政策得到执行 建立信息传达机制，使员工能够清晰了解管理层的理念 对背离公司规定的行为及时采取补救措施，并将这些措施传达至相应层次的员工 公司保持岗位责任明确，任职条件清晰 保证董事会成员具备适当的经验和资历，并保持成员相对的稳定性 对非经常的经营风险，管理层采取稳妥措施 管理层对财务报告的态度合理 管理层对于重大的内部控制和会计事项，征询注册会计师的意见 组织结构合理，具备提供管理各类活动所需信息的能力 对交易授权的控制建立在适当的层次上 公司的控制 实施的风险评估程序 结论 存在的缺陷
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3-1-4-2了解和评价公司风险评估过程
控制目标 建立公司整体目标并传达到相关层次 具体策略和业务流程层面的目标与整体目标协调 明确影响整体目标实施的关键因素 建立风险评估方法 对于可能对公司产生迅速、巨大并持久影响的变化，建立相应的识别和应对机制 公司的控制 实施的风险评估程序 结论 存在的缺陷 3-1-4-3了解和评价信息系统
控制目标 公司信息系统有效 公司建立了有效的信息沟通和反馈渠道 公司的控制 实施的风险评估程序 结论 存在的缺陷 3-1-4-4了解和评价被审计单位对控制的监督与评价
控制目标 内部控制制度对常规工作活动有效运行的保障程度能够评价 管理层对注册会计师提出的内部控制方面的意见和建议进行适当地处理 管理层能够获得关于控制有效的反馈信息 公司的控制 实施的风险评估程序 结论 存在的缺陷