对外经济贸易大学远程教育学院 2008--2009学年第一学期 《银行管理学》期末考试大纲
本复习大纲适用于本学期的期末考试，所列题目为期末试卷试题的出题范围。
本次期末考试题型分为三种：单项选择题；多项选择题；判断正误题。 本次期末考试三种题型所占分数比例为：单项选择题占40%；多项选择题占30%；判断正误题占30%。
期末复习思考题
（请和本学期公布的大纲核对，红色答案来自答疑系统，供参考）
（一）单项选择题
1、以下哪项性质使商业银行区别于一般工商企业：（ B ）
A、公司性 B、金融性 C、商业性 D、投资性
2、传统上一般将商业银行的功能概括为信用中介、支付中介、信用创造和金融服务四项。在这四项功能中，商业银行最基本的功能是（ A）
A、信用中介 B、支付中介 C、信用创造 D、金融服务
3、信用创造功能又称货币创造功能，是在商业银行在信用中介功能和支付中介功能基础上产生的。以下哪一项不属于商业银行信用创造制约条件：（C ）
A、现金准备率
B、中央银行存款准备金率 C、中央银行贴现率 D、贷款付现率
4、商业银行经营目标是（ C ）
A、存款最大化 B、贷款最大化 C、股东价值最大化 D、风险最小化
5、下列关于商业银行盈利性、流动性、安全性的关系的说法不正确的是（ B ）
A、商业银行只有保持必要的流动性和安全性，才能从根本上保证盈利原则的顺利实现。
B、盈利性与流动性、盈利性与安全性之间是对立的，但流动性和安全性之间总是一致的。
C、盈利性是安全性和流动性的最终目标和重要保证。
D、在商业银行经营管理的过程中，盈利性、流动性、安全性之间既有矛盾的一面，也有一致的一面。
6、商业银行财务报表，是商业银行依据会计准则编制的反映商业银行某一特定日期的财务状况和某一会计期间的经营成果、现金流量等会计信息的文件。以下关于商业银行财务报表说法正确的是（ C ）
A、资产负债表反映的是银行在一定会计期间的财务状况。 B、利润表反映的是银行在某一特定日期的经营成果。
C、现金流量表反映的是一定期间内银行现金（及其等价物）的流入和流出情况。
D、商业银行的财务报表一般包括资产重组表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表和附注五个部分。
7、杜邦模型是一项运用传统绩效管理工具来衡量、分析企业当前收益的管理工具，它所用到的传统财务工具有损益表和资产负债表。其核心是通过分解（ A）来分析影响企业赢利水平的各种因素。
A、资本利润率 B、投资收益率 C、盈利留存率 D、资产利润率
8、股权乘数反映了银行资本的―杠杆‖作用，从而也被称为财务杠杆。股权乘数等于（ B ）
A、银行总资本与银行股东权益之比 B、银行总资产与银行总资本之比 C、银行总收入与银行股东权益之比 D、银行总利润与银行总资本之比
9、2005年底，中国银监会在充分借鉴国际通行的骆驼评级法，并结合我国商业银行和银行监管队伍的实际情况，出台了《商业银行监管评级内部指引（试行）》，并于2006年1月1日开始试行。我国要素评级和综合评级均分为（ A ）级。
A、6 B、5 C、4 D、3
10、信用评级结构对商业银行的个体评级主要分析影响银行信用质量的外部环境、运营因素、财务实力和内部风险管理四方面的因素。（ C ）分析包括资本充足性。
A、外部环境 B、运营因素 C、财务因素 D、风险管理
11、未经国务院银行业监督管理机构批准，向社会不特定对象吸收资金，出具凭证，承诺在一定期限内还本付息的活动，属于（ B ）
A、非法集资
B、非法吸收公众存款 C、变相集资
D、变相吸收公众存款
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12、我国商业银行的存款包括单位存款和个人存款两大类。单位存款又称公司存款或对公存款，以下不属于单位存款的是（ D ）
A、结算存款 B、定期存款 C、协定存款 D、储蓄存款 13、（ D ）是指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取存款日期和金额方能支取的存款。
A、结算存款 B、协定存款 C、定期存款 D、通知存款
14、大额可转让定期存单是由商业银行发行的、可以在市场上转让的存款凭证。以下关于大额可转让定期存单说法错误的是（ C ）
A、大额可转让定期存单的发行对象为城乡居民个人和企业、事业单位。 B、对城乡居民个人发行的大额可转让定期存单，面额为1万元、2万元、5万元。对企业、事业单位发行的大额可转让定期存单，面额为50万元、100万元、500万元。
C、大额可转让定期存单采用不记名方式发行。 D、大额可转让定期存单不得提前支取。
15、存款保险是指为了保护中小存款人的利益，维护金融体系的安全与稳定，吸收存款的机构定期按照一定的比例向存款保险机构交纳保费。一个国家之所以要建立存款保险体系，其目的主要是（ D ）
A、促进银行业的稳定，防范银行危机。
B、为商业银行提供一个安全网，创造一个公平竞争的银行环境。 C、促进银行改善经营管理，从而保证银行的稳健经营。 D、以上三个都正确
16、通过借款支撑―资产决定负债‖的经营模式，具有一定的弊端和风险，下列哪一项不属于借款的弊端和风险？（ D ）
A、需要以发达的金融市场为基础。 B、利息成本高。 C、波动性大
D、非利息成本高
17、短期借款，是指期限在一年或一年以下的借款。下列不属于短期借款方式的有（ D ）
A、同业拆借 B、证券回购协议 C、向中央银行借款 D、次级债券 18、债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购与买断式回购两种，两者的区别有：（ A ）
A、标的券种的所有权归属不同 B、期限不同 C、风险不同
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D、以上三个都正确 19、混合资本债券，是金融债券的一种，是指商业银行发行的带有一定股本性质，又带有一定债务性质的资本工具。以下关于混合资本债券说法不正确的是（ C ）
A、期限在15年以上，发行之日起10年内不得赎回。
B、混合资本债券到期前，如果发行人核心资本充足率低于4%，发行人可以延期支付利息。
C、当发行人清算时，混合资本债券本金和利息的清偿顺序先于一般债务和次级债务。
D、混合资本债券到期时，如果发行人无力支付清偿顺序在该债券之前的债务或支付该债券将导致无力支付清偿顺序在混合资本债券之前的债务，发行人可以延期支付该债券的本金和利息。 20、可转换债券利率一般低于普通公司债券利率，企业发行可转换债券可以降低筹资成本。以下不属于可转换债券特点的是（ D ）
A、债权性 B、股权性 C、可转换性 D、期限短 21、贷款是商业银行出借给贷款对象、并以按约定利率和期限还本付息为条件的货币资金。中期贷款期限是指：（ A ）
A、一年以上五年以下 B、三年以上五年以下 C、一年以上三年以下 D、三年以上十年以下
22、银行在一定时期可以发放的贷款金额，受制于其资金来源、内部经营管理的能力和需要，以及外部经济状况和企业的贷款需求。下列哪一项违反我国商业银行贷款资产负债比例管理规定？（ B ）
A、资本充足率不得低于百分之八
B、存款余额与贷款余额的比例不得超过百分之七十五
C、流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五
D、对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十 23、统一授信是指商业银行对单一法人客户、单一集团客户或地区统一确定最高综合授信额度，并加以集中统一控制的信用风险管理制度。下列关于统一授信说法不正确的是（ C ）
A、币种层面，既包括本币，也包括外币。
B、地区层面，即银行对同一地区不同客户的授信，需要确定一个最高综合授信额度。
C、对象层面，对于单一法人客户，授信的对象可以是法人，也可以对不具备法人资格的分支公司客户授信。
D、业务层面，包括贷款、拆借、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保。
24、建立贷后管理责任制，是充分调动各有关方面的力量、防范贷款风险的基本前提，尤其是很多贷款的贷后管理涉及到银行的诸多部门和人员，建立起相应的贷后管理责任制，对于做好贷后管理工作更显重要。下列哪一项不属于贷后责任管理责任制？（ A ）
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A、对于担保贷款，银行要取得担保权利。 B、明确相关部门的贷后管理责任。
C、保全部门及有关业务人员负责不良贷款的清收转化和处置。
D、开户行会计部门相关人员负责按照信贷部门要求监督贷款使用。
25、衡量企业短期偿债能力的指标主要有流动比率、速动比率和现金比率。流动比率 = （ B ）
A、流动负债 / 流动资产 B、流动资产 / 流动负债 C、流动资产 / 存货 D、存货 / 流动资产
26、关于债券投资和贷款对债务人的影响，以下说法正确的是（ B ）
A、两者对债务人影响都非常大。
B、银行债券投资中对债务人的影响较为有限，银行贷款对债务人影响大。 C、银行债券投资中对债务人的影响较大，银行贷款对债务人影响较小。 D、两者对债务人影响都非常小。
27、下列哪个措施能降低风险、提高资本充足率（ C ）
A、增加贷款，减少债券投资 B、增加贷款，同时增加存款 C、减少贷款，增加债券投资
D、增加贷款，同时增加债券投资
28、2年前，张三在发行时以100元价格买入息票率为5%每年计息一次的5年期债券、该债券目前的价格为102元，现张三以该价格将债券卖给李四，关于张三的债券收益率，则该债券的名义收益率为（ B ）
A、2% B、5% C、10% D、12%
29、如果不考虑发行人的信用风险，市场利率与贴现率呈（ ）变化；而债券发行人的信用品质与贴现率呈（ A ）变化。
A、同方向 反方向 B、反方向 同方向 C、同方向 同方向 D、反方向 反方向
30、我国对超额存款准备金（ ），对法定存款准备金（ B ）
A、计付利息 不计付利息 B、计付利息 计付利息 C、不计付利息 不计付利息 D、不计付利息 计付利息
31、中间业务是银行以中间人的身份收取手续费的一种业务经营活动，因而（ B ）
A、形成自身负债，不形成自身资产 B、不形成负债，也不形成资产 C、形成自身资产，不形成自身负债 D、既形成自身负债又形成自身资产
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32、商业银行向客户直接提供资金支持，这属于商业银行的（ A ）
A、授信业务 B、受信业务 C、表外业务 D、中间业务
33、我国《银行卡业务管理办法》规定，―贷记卡透支按月记收复利、准贷记卡透支按月计收单利，透支利率为（ D ）‖
A、1% B、0.5% C、0.1% D、0.05%
34、银行承兑汇票属于（ ），商业承兑汇票属于（ D ）
A、银行汇票 商业汇票 B、商业汇票 银行汇票 C、银行汇票 银行汇票 D、商业汇票 商业汇票 35、授信业务是指商业银行向非金融机构客户直接提供的资金，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证，下列不属于授信业务的是（ D ）
A、票据承兑 B、开出信用证 C、借款担保
D、委托贷款业务
36、股东权益是一个很重要的财务指标，它反映了公司的自有资本。下列关于我国商业银行股东权益说法不正确的是（ C ）
A、实收资本是指投资者按照商业银行章程，或合同、协议的约定，实际投入银行的资本。
B、外币报表折算差额，是指在报表折算过程中，对表上不同项目采用不同汇率折算而产生的差额。
C、少数股东权益，是指并不直接管理公司的一般的散户投资者拥有的少数股权。
D、直接计入股东权益的利得和损失，是指不应计入当期损益、会导致股东权益发生增减变动的、与所有者投入资本或者向所有者分配利润无关的利得或者损失。 37、发行股票是商业银行从外部筹集会计资本的主要方式。商业银行的股票包括普通股和优先股两种。下列哪一项不是通过发行普通股方式筹集资本的缺点？（ A ）
A、减少银行被收购的风险。 B、筹资费用高。
C、提高了银行普通股的资金成本。 D、需要披露大量信息。
38、1988年《资本协议》的主要缺陷：（ D ）
A、仅关注银行在经营中所面临的信用风险，而未将市场风险和操作风险等纳入监管框架。
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B、在信用风险方面采取了一刀切式的简单化处理。
C、仅按成员国是否是OECD成员国来确定国家风险权重，其科学性值得怀疑。
D、以上都正确 39、将监管资本与银行风险挂钩的办法，就是计算资本充足率和核心资本充足率，并规定其最低值：资本充足率为8%，核心资本充足率为4%。计算资本充足率的公式为：（ D ）
A、资本充足率 = （资本 – 扣除项）/（总资产 + 12.5倍的市场风险资产+ 12.5倍的操作风险资产）。
B、资本充足率 = （资本 – 扣除项）/（加权风险总资产 + 12.5倍的市场风险资产+ 12.5倍的操作风险资本）。
C、资本充足率 = （资本 – 扣除项）/（总资产 + 12.5倍的市场风险资本+ 12.5倍的操作风险资本）。
D、资本充足率 = （资本 – 扣除项）/（加权风险总资本 + 12.5倍的市场风险资本+ 12.5倍的操作风险资本）。 40、降低风险加权总资产可提高商业银行资本充足率。降低风险加权总资产的具体方法不包括（ A ）
A、增加核心资本 B、贷款证券化
C、收回贷款，用以购买高质量的债券（如国债） D、尽量少发放高风险的贷款
41、相对于市场风险来说，信用风险呈现出完全不同的特征，下面关于信用风险特征不正确的是（ B ）
A、非系统性 B、正态分布
C、信息不对称严重 D、数据缺乏
42、流动性问题是商业银行破产的直接原因，也是很多金融危机的―导火线‖。下列哪一项不是保持充足流动性的好处：（ C ）
A、增进市场信心，向市场表明商业银行是安全的并有能力偿还借款。 B、避免商业银行的资产廉价出售。 C、提高银行资产收益率。
D、降低了商业银行借入资金所需支付的风险溢价。
43、在各种风险发生前，对风险因素、风险性质及后果、识别方法及效果以及风险类型及其产生的根源等进行分析判断，以便下一步对风险进行计量与评估，这是（ A ）。
A、风险识别 B、风险计量 C、风险监测 D、风险控制
44、通过多样化投资来降低风险的方法称为（ A ）
A、风险分散 B、风险规避 C、风险转移
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D、风险补偿 45、商业银行通过拒绝或退出某一业务或市场，从而不承担在该业务或市场上风险的管理方法是（ A ）。
A、风险规避 B、风险对冲 C、风险转移 D、风险抑制
46、市场营销是一系列活动的组合，由许多要素构成。12P可以概括为：（ D ）
A、市场调查、市场细分、市场择优、市场定位 B、产品、包装、定价、渠道
C、促销、公共关系、政治技巧、人 D、以上三个都正确
47、在20世纪90年代，随着消费者个性化日益突出，加上信息技术和互联网的发展，消费者所能获得的信息大幅度增加，出现了C字游戏，即市场营销的4C组合。下列关于4C组合说法不正确的是（ C ）
A、4C组合概括了市场营销的四个要素，即消费者欲望和需求、成本、便利、沟通。
B、消费者欲望和需求的核心观点是，不要销售能够制造的产品，要销售消费者想要购买的产品。
C、沟通的核心观点是，渠道的最终目标是保证客户能够在最短的时间内、以最低的成本得到所需要的产品。
D、成本的核心观点是，银行产品定价的基础是消费者在购买某种产品以满足其需求时，愿意付出以及实际付出的成本，只有客户实际付出的成本低于其愿意付出的成本时，银行才能赢得客户的满意。
48、相对于一般商品来说，银行产品具有如下主要特征：（ D ）
A、无形性 B、回归性 C、同质性
D、以上三个都正确
49、以下关于金融创新说法不正确的是（ C ）
A、以客户为中心，以市场为导向，不断提高自主创新能力和风险管理能力。 B、金融创新是实现银行可持续发展战略的重要组成部分。 C、金融创新的重要手段之一是低价倾销。 D、金融创新最终体现为，为客户提供的服务产品和服务方式的创造与更新，以及银行风险管理能力的不断提高。
50、银行根据价格弹性对产品进行定价的方法称为（ C ）
A、法律导向定价 B、成本导向定价 C、需求导向定价 D、竞争导向定价 51、中国工商银行成立于1984年，于2006年10月27日成功在上海和香港同时上市。中国工商银行的全称是：（ A ）
A、中国工商银行股份有限公司 B、中国工商银行有限责任公司
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C、中华人民共和国中国工商银行 D、中国工商银行 52、现金支付手段有很多局限性，以银行为中心的非现金支付手段具有很多优势。关于商业银行支付中介功能说法不正确的是：（ C ）
A、支付中介功能，是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动的功能。
B、商业银行为客户办理支付、结算业务时，主要方式是账户间的划拨和转移。
C、商业银行在办理存款业务的基础上发放贷款。
D、在现代经济中，各种经济活动如商品交易、对外投资、国际贸易等所产生的债权债务关系，最终都要通过货币的支付来清偿。
53、安全性原则是指银行在经营活动中必须保持足够的（ A ）
A、清偿能力 B、流动性 C、A B 都正确 D、A B 都不正确
54、盈利性对商业银行的重要性体现在：( D )
A、股东要求、抵御风险 B、抵御风险、增强实力 C、增强实力、激励员工 D、以上三者都正确
55、2007年7月12日，国家环保总局、中国人民银行、中国银监会共同发布了《关于落实环境保护政策法规、防范信贷风险的意见》，要求商业银行要开展“绿色信贷”，绿色信贷是指（ C ）
A、通过信贷杠杆推进节能减排和环境保护 B、严格控制“高耗能、高污染”行业的贷款 C、A B都正确 D、A B 都不正确
56、我国商业银行所提供的单位结算存款也称为（ A ）
A、单位活期存款 B、单位定期存款 C、单位专用存款 D、单位一般存款 57、单位客户按照与银行约定的存款额度开立结算账户，账户中超过存款额度的部分，银行以优惠利率计息的一种单位存款称为（ C ）。
A、单位通知存款 B、单位定期存款 C、单位协定存款 D、单位结算存款
58、存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取存款日期和金额方能支取的存款是（ D ）。
A、结算存款 B、协定存款 C、定期存款
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D、通知存款 59、（ C ）是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。
A、结算存款 B、协定存款 C、保证金存款 D、通知存款 60、商业银行在需要时可以向中央银行申请借款。商业银行向中央银行借款有两种途径：（ A ）
A、再贴现和再贷款 B、再贷款和债券回购 C、再贷款和债券回购 D、债券回购和次级贷款
61、商业银行除了大量利用短期借款以外，还在特定情况下利用长期借款，以弥补长期资金的不足。下列哪一项不属于商业银行长期借款？（ A ）
A、买断式回购 B、普通金融债券 C、次级金融债券 D、混合资本债券
62、商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券称为（ B ）。
A、普通金融债券 B、次级金融债券 C、混合资本债券 D、可转换债券
63、银行的总体资金需求主要包括：（ D ）
A、发展性资金需求 B、再筹资资金需求 C、流动性资金需求 D、以上三者都正确 64、（ D ）是指由政府部门、企事业单位及个人等提供资金，由银行根据其确定的贷款对象、用途、金额期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。
A、信用贷款 B、担保贷款 C、自营贷款 D、委托贷款
65、银行贷款调查、分析所涉及的因素，有5P、5W2H、5C等不同的概括。但是运用最普遍的、传播最广的是5C概括，它包含了五个以C开始的单词所代表的五个因素，它们分别是：（ D ）
A、信用、现金流、资本、担保、环境 B、信用、能力、资本、担保、控制 C、信用、能力、连续性、担保、环境 D、信用、能力、资本、担保、环境
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66、商业银行在评定的信用等级，并据以确定授信额度以后，要进一步对借款人及其所申请贷款的相关问题进行调查。下列关于贷款调查与分析的说法不正确的是：（ D ）
A、银行贷款调查、分析所涉及的因素，有5P、5W2H、5C等不同的概括。 B、5P包含了五个以P开始的单词所代表的五个因素，它们分别是：借款人、借款目的、还款来源、还款保障、借款前景。
C、5W2H包含了借款人、借款资金用途、生产经营或消费地点、借款时间和期限、借款原因、还款方式和来源以及借款金额。
D、5C包含了信用、现金流、资本、担保、环境
67、企业财务分析的基本依据是企业财务报告。商业银行在企业财务分析中，主要分析对象是：（ A ）
A、资产负债表、利润表和现金流量表（及三者的附注）
B、所有者权益变动表、利润表和现金流量表（及三者的附注） C、资产负债表、所有者权益变动表和现金流量表（及三者的附注） D、资产负债表、利润表和所有者权益变动表（及三者的附注）
68、财务比率分析，是基于资产负债表和利润表所进行的分析。比率分析法把某些彼此存在关联关系的项目加以对比，计算出比率，据以确定经济活动的变动程度。常用的财务分析比率一般包括：（ C ）
A、反映偿债能力的财务比率、反映营运能力的财务比率、反映股东权益的财务比率
B、反映现金流量的财务比率、反映营运能力的财务比率、反映股东权益的财务比率
C、反映盈利能力的财务比率、反映偿债能力的财务比率、反映营运能力的财务比率、
D、反映偿债能力的财务比率、反映营运能力的财务比率、反映现金流量的财务比率 69、长期偿债能力是指企业偿还到期长期债务本金及利息的能力。衡量企业的长期偿债能力的指标通常为（ A ）
A、负债比率和利息收入倍数 B、流动比率和负债比率 C、现金比率和利息收入倍数 D、负债比率和现金比率
70、盈利能力是各方面关心的核心，不论是投资者、债权人还是企业经营者都非常关心企业的盈利能力。下列对反映盈利能力的财务比率说法正确的是：（ C ）
A、资本利润率 = 净利润 / 总资本平均值，反映股东和债权人共同投入资金的盈利能力。
B、资产利润率 = 净利润 / 总资产平均值，反映股东投入资金的盈利能力。 C、每股利润 = 净利润 / 流通股总股份，将净利润分配到每一份股份，目的是为了更简洁地表示权益资本的盈利情况。
D、销售毛利率=（销售收入－成本）/ 销售收入，反映企业整体的盈利能力。 71、每个企业都处在某一特定行业中，每一行业都有其固有的风险，在同一行业中的借款人要面对基本一致的风险。下列关于行业风险分析中考察的因素说法不正确的是：（ D ）
A、产品的替代性越高，贷款的风险也就越大。
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B、行业的供应链或顾客群的多元化程度越高，贷款的风险一般也就越小。 C、受经济周期影响而波动幅度较大的行业，贷款的风险程度一般会较高。 D、如果企业的固定成本在总成本中所占比重越高，企业的风险越小。 72、根据自1995年10月1日起施行的《中华人民共和国担保法》的规定，在我国，借贷活动的担保方式主要有：（ A ）
A、抵押、质押和保证三种 B、抵押、质押两种 C、质押、保证两种 D、抵押、保证两种
73、保证银行债权的安全，抵押财产的价值必须始终所担保债权的金额。为此，银行必须在办理抵押之前，认真评估抵押财产的价值，确定适当的抵押率。抵押率是指（ A ）的比率。
A、贷款本息总额与抵押财产的评估价值 B、贷款本金与抵押财产的评估价值 C、抵押财产的评估价值与贷款本息总额 D、抵押财产的评估价值与贷款本金
74、保证担保属于人的担保，是以保证人的信誉为基础的。下列关于保证人保证责任的说法不正确的是：（ C ）
A、在连带责任保证方式下，银行要求保证人代为偿还借款人所借债务的唯一条件是，借款人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务。
B、一般保证是指当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任。
C、在一般保证方式下，如果债务人违约，银行可直接要求保证人承担保证责任。
D、连带责任保证是指当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的保证。
75、下列哪一个选项不属于质押担保与抵押担保的差异？（ D ）
A、担保财产不同 B、财产的占有不同
C、担保物权生效的程序不同
D、债权人实现担保物权的情形不同
76、关于贷款抵押及抵押权的实现错误的是：（ A ）
A、提供担保的抵押人必须是借款人以外的第三人。 B、抵押时“不转移财产的占有”，即该项财产仍为抵押人所占有，抵押人仍然可以继续使用。
C、银行的抵押权只保证银行优先受偿，多余的部分归抵押人所有，不足部分则仍然要由债务人清偿。
D、银行实行抵押权的方式有三种：折价、拍卖、变卖。 77、依据《贷款风险分类指导原则》，贷款按照遭受损失的风险程度分为五类，下面哪一个是正确的分类？（ A ）
A、正常 关注 次级 可疑 损失 B、好 一般 正常 关注 损失 C、好 正常 次级 可疑 损失 D、一般 正常 关注 可疑 损失
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78、2001年12月24日，中国人民银行发布了《贷款损失准备计提指引》， 该《指引》将贷款损失准备分为（ A ）
A、一般准备、专项准备、特种准备 B、一般准备、正常准备、特别准备 C、次级准备、一般准备、特别准备 D、正常准备、专项准备、特种准备 79、不良贷款是银行从事贷款业务必然存在的一种副产品，商业银行出现不良贷款是正常的，不出现不良贷款是不正常的。处理不良贷款的主要方法包括：（ D ）
A、贷款重组、人员重组 B、机构重组、债转股 C、转让、以物抵债 D、以上三者都正确
80、与银行贷款业务相比，债券投资的优点是（ D ）
A、需要客户申请 B、变现能力差
C、缺乏完善的二级市场 D、管理成本低
81、关于银行债券投资与贷款的比较，下列说法不正确的是（ C ）
A、银行在债券投资业务中的主动性强，而在贷款业务中的主动性弱 B、债券投资流动性强，而贷款流动性弱 C、债券风险高，而贷款风险相对较低
D、债券收益率相对较低，而贷款收益率相对较高
82、银行或非银行金融机构为筹集资金而发行的债务凭证称为（ C ）
A、企业债券 B、国库券 C、金融债券 D、股票
83、从债券形式来看，我国发行的国债主要有记账式国债、电子式国债和（ A ）
A、凭证式国债 B、可转让国债 C、不可转让国债 D、中长期国债
84、国债是以政府为信用发行的债券。国债的发行机构是（ C ）
A、中国人民银行 B、商业银行 C、财政部
D、地方政府机关
85、国债属于国家信用，在同一国家的各种债券中信用等级最高，又称为“金边债券”，以下哪个不是国债的特点（ C ）
A、风险低 B、流动性高
C、收益率相对较高 D、免缴利息税
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86、下列那个选项不属于商业银行增加会计资本的方法？（ C ）
A、留存利润 B、发行股票 C、发行债券
D、引进战略投资
87、发行金融债券的目的是为了筹措（ D ）
A、短期资金 B、中期资金 C、长期资金 D、中长期资金 88、出票人签发的委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据是（ D ）
A、本票
B、中央银行票据 C、商业汇票 D、银行汇票
89、资产支持证券是资产证券化产生的资产，与一般性证券相比，以下说法中属于资产支持评判的特点的是（ D ）
A、破产保护 B、分为不同等级 C、提前偿还风险 D、以上说法均正确
90、以下风险中，系统性风险特征最为明显的是（ B ）。
A、信用风险 B、市场风险 C、操作风险 D、法律风险
91、在银行进行债券投资时所面临的诸多风险中，（ B ）是指债券市场上债券行情变化给持券人带来损失的可能性
A、信用风险 B、价格风险 C、政治风险 D、购买力风险
92、在银行所面临的各种风险中，（ B ）是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件有可能造成损失的风险。
A、市场风险 B、操作风险 C、流动性风险 D、国家风险
93、债券收益的衡量指标不包括（ C ）。
A、即期收益率 B、持有期收益率 C、债券信用等级 D、到期收益率
14
94、现金资产，是商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。下列哪一项不是我国商业银行的现金资产（ D ）
A、库存现金
B、存放中央银行款项
C、存放同业及其他金融机构款项 D、黄金储备
95、商业银行应当按照中国人民银行的规定，向中国人民银行交存（ B ），留足备付金。
A、存款风险金 B、存款准备金 C、存款保证金 D、超额保证金
96、存放同业的存款属于（ ）性质，（ A ）银行现金资产的一部分
A、活期存款 属于 B、定期存款 不属于 C、活期存款 不属于 D、定期存款 属于 97、现金资产，是商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产，以下哪一个不是商业银行现金资产的特点（ C ）
A、频繁性 B、波动性 C、稳定性 D、矛盾性
98、中央银行的三大货币政策工具是指（ A ）
A、存款准备金政策、再贴现政策、公开市场业务 B、存款准备金政策、再贷款政策、公开市场业务 C、存款准备金政策、再贷款政策、在贴现政策 D、再贷款政策、在贴现政策、公开市场业务
99、下列对于我国实行的差别存款准备金制度的描述中，不正确的是（ C ）
A、金融机构适用的存款准备金率与其资本充足率、资产质量状况等指标挂钩
B、金融机构资本充足率越低、不良贷款比率越高，适用的存款准备金率就越高
C、金融机构资本充足率越低、不良贷款比率越高，适用的存款准备金率就越低
D、金融机构资本充足率越高、不良贷款比率越低，适用的存款准备金率就越低
100、下列资产中，流动性最强的资产是（ C ）
A、短期证券 B、短期贷款 C、现金资产 D、房地产
101、下列关于现金资产特性的描述，正确的是（ C ）
A、现金资产均有高收益、高流动性的特点
15
B、现金资产均有高收益、低流动性的特点 C、现金资产均有低收益、高流动性的特点 D、现金资产均有低收益、低流动性的特点
102、下列关于中间业务和表外业务说法不正确的是（ D ）
A、广义的中间业务就是表外业务，两者没有差别
B、广义的中间业务=广义的表外业务=收费业务=资产负债表以外的业务 C、中间业务又称收费业务和表外业务
D、在狭义的表外业务中，银行不承担风险
103、下列各商业银行业务中，不属于商业银行的中间业务的是（ D ）
A、汇款
B、代收水电费 C、个人理财 D、个人存款
104、下列选择中不属于狭义表外业务的是（ D ）
A、贷款承诺 B、担保
C、投资银行业务 D、代理服务
105、下列哪一个不是中间业务的特点（ B ）
A、不运用或较少运用自己的资金 B、资金运用周期性长 C、风险较小 D、收益较高
106、由持卡人先消费、银行定期收回所垫款项的信用卡是（ B ）
A、借记卡 B、贷记卡 C、转账卡 D、储蓄卡
107、在国际结算中，信用证的受益人是（ D ）
A、进口方银行 B、进口商 C、出口方银行 D、出口商
108、下列支付结算工具中，在我国不能运用的是（ D ）
A、银行汇票 B、商业汇票 C、银行本票 D、商业本票
109、银行卡具有不同分类方法，下列说法不正确的是（ A ）
A、依据结算的币种不同，银行卡可分为国际卡和地区卡 B、按使用对象不同，银行卡可以分为单位卡和个人卡
C、按使用对象的信誉等级不同，银行卡可分为金卡和普通卡 D、按载体材料的不同，银行卡可以分为磁性卡和智能卡 110、下面关于银行卡的叙述中不正确的有（ B ）。
16
A、信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡、准贷记卡两类 B、贷记卡透支额度根据持卡人缴存的备用金额度核定 C、借记卡不具备透支功能
D、转账卡和专用卡是借记卡的不同种类 111、银行代收代付业务不包括（ C ）。
A、代收电话费 B、代收学费 C、代发彩票奖金 D、代发工资
112、基金托管人以“诚实信用、勤勉尽责”为敬业准则，其目标是维护基金持有人的利益，下列不属于基金托管人的基本职责的是（ C ）
A、安全保管基金的全部资产 B、负责基金投资资金的清算 C、负责基金投资运营
D、负责审核基金账务和资产估值
113、存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入的一种（ B ）
A、托管行为 B、信用行为 C、代理行为 D、票据行为
114、在银团贷款中，贷款协议签订后的工作主要由（ A ）负责
A、代理行 B、参加行 C、牵头行 D、副牵头行
115、银团贷款的组织者或安排者称为（ C ）。
A、代理行 B、参加行 C、牵头行 D、经理行
116、在银团贷款中，如果合同与协议条款的约定本身不利于贷款偿还，这种贷款至少应为（ B ）贷款。
A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑
117、以下不属于间接融资工具的是（ B ）
A、银团贷款 B、股票 C、债券 D、承诺
118、由一家或几家银行牵头组织多家银行参加，在同一贷款协议中按照商定的条件向同一借款人发放的贷款是（ B ）
A、项目贷款
17
B、银团贷款 C、短期贷款 D、贸易贷款
119、担保的方式不包括（ D ）
A、保证 B、抵押 C、质押 D、转让
120、盈余公积是商业银行从税后净利润中提取的各种公积金，包括（ B ）
A、法定盈余公积、任意盈余公积、法定公益金、任意公益金 B、法定盈余公积、任意盈余公积、法定公益金 C、任意盈余公积、法定公益金、任意公益金 D、任意盈余公积、法定公益金、任意公益金
（二）多项选择题 1、《中华人民共和国商业银行法》第二条对商业银行的定义是：―本法所称的商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人‖。商业银行的三重性质包括：（ ABD ）
A、公司性 B、金融性 C、安全性 D、银行性 E、公益性
2、商业银行信用中介功能体现在：（ AB ）
A、变小额资本为大额资本 B、变短期资金为长期资本 C、变存款为债务 D、变资产为债务 E、变资本为贷款
3、以下哪几项体现的是商业银行的支付中介功能？（ BCD ）
A、代理服务 B、货币结算 C、货币收付 D、货币兑换 E、提供担保
4、我国商业银行的经营利润来源于（ ACD ）
A、吸收资金所花费的成本与发放贷款所获得的利息收入 B、货币发放收入 C、投资净收益
D、手续费支出和收入之间的差额 E、买卖股票的差价收入
5、信用是市场经济的基石，提供信用信息服务的征信是市场经济体制中重要的基础设施。征信体系的重要性主要表现在以下几个方面：（ BCD ）
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A、征信体系有助于中央银行对商业银行的监管。 B、征信体系有助于商业银行降低不良贷款。 C、有效可靠的征信体系有助于降低商业银行对借款人进行资信调查的成本。 D、征信体系有助于商业银行扩大贷款对象范围，尤其是在为中小企业和个人提供服务方面，征信体系的作用尤为突出。
E、征信体系有助于扩大商业银行资本量。
6、资产负债表能够提供进行财务分析的基本资料，我国资产负债表按账户式反映，即资产负债表分为左方和右方。资产负债表由那几部分组成？（CDE ）
A、利润 B、收入 C、资产 D、负债 E、股东权益
7、运用利润表，可以分析、预测企业的经营成果和获利能力、偿债能力，分析、预测未来的现金流动状况，分析、考核经营管理人员的业绩，为利润分配提供重要依据。利润表由（ ACE ）组成。
A、收入 B、资产 C、成本费用 D、负债
E、利润（或亏损）
8、杜邦模型通过分解资本利润率来分析影响企业赢利水平。以下说法正确的是（ ABDE ）
A、银行的资本利润率可以分解为资产利润率与股权乘数之积。 B、收入利润率在数值上等于银行净收入除以总收入。 C、资产利用率在数值上等于银行总利润除以总资产。
D、收入利润率可以分解为利息支出系数、非利息支出系数、资产损失准备金系数、税收系数之和。
E、资产利用率可以分解为利息收入系数与非利息收入系数。
9、通过分解资本利润率，可以更加清楚地看到影响商业银行资本利润率的主要因素，并且因此而得到提高银行经营绩效的方法和手段：（ CDE ）
A、提高股东权益。 B、减少总资产。
C、增加收入，包括增加利息收入和非利息收入。
D、减少支出，包括降低利息支出、降低非利息支出、降低资产损失准备金、尽可能降低税负。
E、提高股权乘数，即在尽可能的情况下，减少资本，增加负债，从而获得杠杆收益。
10、在全球范围内应用最为广泛的监管评级体系，是源自美国的骆驼评级体系（CAMELS）。骆驼评级体系，是通过考察商业银行的（ ADE ）系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况。
A、资本充足性、资产质量 B、资本结构、净利息差
C、资产利用率、市场监管程度
19
D、管理、盈利性
E、流动性和市场风险敏感度
11、存款最重要、最显著的特征是，存款人可以随时支取所存款项，即使是存款人在存款时已与银行约定期限，存款人也有权在到期前支取存款，银行也必须在存款人需要时予以支付。存款可以随时支取导致银行的脆弱性，主要是由于（ ADE ）
A、存款的部分准备 B、存款的超额准备 C、存款的盈利性
D、存款支取的―先来后到‖原则 E、存款支取的低成本
12、中国人民银行发布、自2003年9月1日起施行的《人民币银行结算账户管理办法》，将单位活期存款账户划分为（ ACDE ）
A、基本存款账户 B、定期存款账户 C、一般存款账户 D、临时存款账户 E、专用存款账户
13、国务院发布、自1993年3月1日起实行的《储蓄管理条例》规定：―国家保护个人合法储蓄存款的所有权及其他合法权益，鼓励个人参加储蓄。储蓄机构办理储蓄业务，必须遵循的基本原则是（ ACDE ）
A、存款自愿 B、取款自由 C、存款有息 D、存款免费 E、为储户保密 14、存款人的储蓄决策是在比较当前和未来收入与支出的基础上做出的。改革开放以来我国储蓄存款从总体上呈现出持续增长的态势，主要原因在于：（ ACDE ）
A、持续的经济增长，使居民收入大幅增长。
B、相对于购买股票这种投资方式来说，人们更愿意选择高风险的银行存款方式。
C、银行服务质量逐渐提高，更好满足存款人需要。
D、不断深化的各项改革，使得居民未来的收入预期下降、支出预期上升，居民的预防性储蓄动机非常强烈。
E、我国传统的节俭文化，以及人口结构特性的变化，也是居民储蓄增加的重要原因。
15、保护小额存款人的利益，是存款保险体系在大多数情况下由政府出面组建、或者得到政府资助的主要目的，也是规定最高保额的主要原因。保护小额存款人的原因在于：（ ACD ）
A、社会公正的需要 B、银行利润需要 C、社会稳定的需要 D、银行稳定的需要
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E、以上都正确 16、同业拆借是商业银行从其他金融机构之间借入短期资金的行为，主要用于支持资金的临时周转。同业拆借的特点包括（ ABCE ）
A、期限短 B、金额大 C、风险低 D、保密性高 E、手续简便
17、短期借款，是指期限在一年或一年以下的借款。下列属于短期借款方式的有（ ABE ）
A、同业拆借
B、向中央银行借款 C、可转换债券 D、普通金融债券 E、质押式回购
18、金融债券是商业银行在金融市场上发行的、按约定还本付息的有价证券。商业银行通过发行金融债券的方式借入长期资金，具有很多优势：（ ABCE ）
A、由于不必缴纳存款准备金，所以利用率比较高。 B、由于期限比较长，银行可以长期稳定使用。 C、发债具有明显的广告宣传效应。
D、金融到期前，如果发行人核心资本充足率低于4%，发行人可以延期支付利息。
E、债券发行时的价格及其在二级市场上的交易价格，都会充分反映银行的经营状况和风险，从而能够有效地促使银行改善经营管理。
19、金融债券是商业银行在金融市场上发行的、按约定还本付息的有价证券。次级债券，是金融债券的一种。以下关于次级债券的说法正确的是（ CDE ）
A、次级债券的清偿顺序列于商业银行股权资本之后。 B、次级债券只可在全国银行间债券市场公开发行。
C、次级债券的期限比较长，一般为十年，最低不短于五年，属于银行可以长期使用的稳定资金来源。
D、次级债券可以计入银行附属资本，可以有效地提高银行的资本充足率。 E、具有与发行普通金融债券同样的广告宣传效应和市场约束作用。
20、欧洲债券发行者多为大公司、各国政府和国际组织，他们一般都有很高的信誉，对投资者来说是比较可靠的。下列哪一项不属于欧洲债券：（ DE ）
A、日本一家机构在英国债券市场上发行的以美元为面值的债券 B、美国银行在国际市场发行并在东京上市的欧元债券 C、法国一家机构在美国债券市场发行欧元债券
D、中国银行在日本发行并在东京交易所上市的―武士债券‖ E、中国银行在美国发行并上市的―杨基债券‖
21、贷款可以按照不同标准划分为不同的贷款种类。按有无担保，贷款可分为：（BC ）
A、自营贷款 B、信用贷款 C、担保贷款
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D、委托贷款 E、项目贷款
22、银行在批准贷款、草拟好借款合同文本以后，在正式发放贷款之前，还需要满足一系列条件，包括：（ ACD ）
A、对于担保贷款，银行要取得担保权利。
B、保全部门及有关业务人员负责不良贷款的清收转化和处置。
C、对于项目贷款，项目的部分资本必须已经到位，并且项目必须已经按照有关法律法规的规定获得了政府的正式批准。
D、如果贷款文件中包含附加条款，对财务比率要求进行了约定，对借款人分派股利进行了限制，这些条件也必须满足。
E、银行会对借款人执行借款合同情况及借款人的经营情况进行持续贷后监督和检查，对客户进行定期评核，即评价和核查。 23、财务分析的局限性，主要源于作为财务分析基础的财务报表所存在的局限性。这种局限性主要表现在：（ ABCDE ）
A、财务报告不完全真实、准确。 B、财务报告的信息不完备。
C、财务报表中非货币信息的缺陷。 D、财务报告分期性的缺陷。 E、历史成本数据的局限性。
24、只有符合资格的保证人，才有签署保证合同的权利，银行的利益才能受到法律的保护。《担保法》规定，下列哪些单位或机构不得作为保证人？（ ABC ）
A、国家机关
B、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体 C、企业法人的分支机构
D、具有清偿债务能力的法人
E、有法人书面授权的企业法人分支机构
25、2001年12月24日，中国人民银行发布施行《贷款风险分类指导原则》，并决定自2002年1月1日起，正式在中国银行业全面推行贷款风险分类管理。下列属于不良贷款的是（ CDE ）
A、正常 B、关注 C、次级 D、可疑 E、损失
26、债券投资作为商业银行的一种盈利性工具，其具有以下哪些特点（ ABCD ）
A、管理成本低 B、风险较低 C、流动性高 D、分散难度低
E、收益率一般较贷款业务高
27、商业银行债券投资的对象，与债券市场的发展密切相关。我国商业银行债券投资的对象主要包括（ ABCD ）
A、国债
22
B、金融债券 C、中央银行票据 D、资产支持证券 E、公司股票 28、债券投资的收益，是商业银行买卖、持有债券而在一定时期内所获得的报酬，主要来源有（ ABC ）
A、利息收入 B、资本损益
C、利息再投资收益
D、资本损益在投资收益 E、以上均是 29、附息票债券是指定期支付利息的债券。下列关于附息票债券的收益率计算公司正确的有（ AC ）
A、名义收益率= 票面利息/面值×100% B、即期收益率= 票面利息/面值×100%
C、持有期收益率 = （出售价格-购买价格+利息）/ 购买价格×100% D、持有期收益率 = （出售价格-购买价格）/ 购买价格×100% E、到期收益率 =（收回金额 – 购买价格）/ 购买价格×100% 30、以下哪些是商业银行现金资产的特点（ ABD）
A、频繁性 B、波动性 C、流动性 D、强制性 E、收益性
31、中间业务种类繁多，下列哪些业务为商业银行的中间业务（ ADE）
A、汇款 B、存款 C、取款
D、远期外汇买卖 E、保管箱业务
32、下列银行代理托管业务中，属于代理业务的是 （ABCE ）
A、代理保险业务 B、保理业务 C、资产托管业务 D、代理证券业务 E、委托贷款业务
33、银团贷款主要是为大中型企业和重点项目服务，满足企业大额融资需求，银团贷款具有以下哪些优点（ABCD ）
A、利用贷款机会 B、分散风险 C、节约成本
D、改变银企关系 E、增加银行收益率 34、根据担保银行承担风险不同及管理的需要，保函分为融资类保函和非融资类
23
保函两大类，下列哪些保函属于非融资类保函（ ACE）
A、预付款保函 B、融资租赁保函 C、关税保函
D、授信额度保函 E、经营租赁保函
35、下列银行业务中能引致银行信用风险的是（ BCD）
A、存款 B、贷款 C、承诺 D、担保 E、结算
36、实施股权激励方案，对银行的发展有着多方面的促进作用，以下哪些选项是股权激励方案的作用：（ BCDE ）
A、是银行长期稳定资金的来源。 B、促进银行价值创造。 C、协调股东与员工的利益。
D、增强员工的凝聚力和归属感。 E、提高员工的稳定性。
37、1988年《资本协议》的主要内容包括：（ ABCE ）
A、资本的定义和构成。
B、对资产负债表上不同种类的资产以及表外项目，按风险程度确定了不同的风险权重。
C、提出了最低资本充足率为8%、最低核心资本充足率为4%的目标比率。 D、引入了第三级资本的概念，同意具备条件的银行可以采用内部模型为基础计算市场风险的资本金要求。
E、规定了大约四年半时间的过渡期，并要求成员国的银行于1992年底开始施行。
38、核心资本是商业银行资本中最稳定、质量最高的部分。核心资本包括（ ABCDE ）
A、实收资本 B、资本公积 C、盈余公积 D、未分配利润 E、少数股权 39、核心资本可以长期用来吸收银行在经营管理过程中所产生的损失，是银行资本的核心，从而获得了―核心‖资本的名称。下列项目中属于核心资本的包括（ ABD ）
A、实收资本 B、盈余公积 C、一般准备 D、少数股权 E、优先股 40、《商业银行资本充足率管理办法》根据资本充足率的状况，将商业银行分为：
24
（CDE ）
A、资本极其充足的商业银行：资本充足率不低于10%，核心资本充足率不低于5%。
B、资本一般充足的商业银行：资本充足率不低于9%，核心资本充足率不低于4.5%。
C、资本充足的商业银行：资本充足率不低于8%，核心资本充足率不低于4%。
D、资本不足的商业银行：资本充足率不足5%，或核心资本充足率不足4%。 E、资本严重不足的商业银行：资本充足率不足4%，或核心资本充足率不足2%。
41、商业银行所面临的三大风险包括：（ ABC ）
A、操作风险 B、信用风险 C、市场风险 D、流动性风险 E、法律风险
42、流动性问题是商业银行破产的直接原因，也是很多金融危机的―导火线‖。具体来说，保持充足的流动性有以下方面的意义（ BCDE ）
A、增强银行的盈利性。
B、增进市场信心，向市场表明商业银行是安全的并有能力偿还借款。 C、确保银行有能力实现贷款承诺，稳固客户关系。 D、避免商业银行的资产廉价出售。
E、降低了商业银行借入资金所需支付的风险溢价。
43、商业银行所面临的风险种类繁多，每一种风险的诱发因素异常复杂，而且各种风险可能是交织在一起，因此，通常难以用单一方法来识别，必须同时采用多种方法进行综合审视。风险识别主要有（ ABCDE ）
A、财务报表分析法 B、风险树搜寻法 C、专家意见法 D、情景分析法
E、筛选—监测—诊断法 44、银行在已经向某企业发放一笔贷款以后，能够采取的控制该笔贷款的风险管理方法包括（ CDE ）
A、风险规避 B、风险分散 C、风险转移 D、风险抑制 E、风险补偿
45、下列因素中属于商业银行内部控制的要素主要包括（ ACE ）
A、内部控制环境 B、风险识别与控制 C、内部控制措施 D、对外信息披露 E、监督评价与纠正
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46、商业银行的金融创新，具有的特点包括：（ ACD ）
A、高投入 B、低风险 C、时效性强 D、报酬递减 E、报酬递增
47、商业银行金融创新的方法主要是（ ABCDE ）
A、引入新技术 B、采用新方法 C、开辟新市场 D、构建新组织 E、开发新客户
48、银行再造始于20世纪60年代西方国家的银行业，进入20世纪八九十年代后，银行再造成为一场运动，席卷全球。银行再造主要包括：（ ABC ）
A、业务流程再造 B、组织结构再造 C、银行文化再造 D、银行产品再造 E、银行市场再造
49、关于名义价格与实际价格之间差异的说法正确的是（BCE ）
A、所得税税率的调减，提高了贷款相对于权益融资的优势。 B、通货膨胀率会降低客户存款的收益。
C、在期限和名义利率相同的情况下，按复利计息时的实际利率要比名义利率高一些。
D、贴现融资的实际利率要低于其名义利率。
E、存贷款产品所蕴含的期权，提高了存款的实际价格，降低了贷款的实际价格。
50、贷款利率通常由（ ABCDE ）组成。
A、货币的时间价值 B、通货膨胀补偿 C、管理费用 D、要求利润 E、风险补偿
51、商业银行的经营目标，最为经常的表述是利润最大化。但是这一目标有局限性：（ ABD ）
A、利润是一个事后评价指标，反应的是已经过去的一段时期中的经营成果，从而缺乏前瞻性。
B、利润总是与风险相对应的，在金融领域更是如此。因此，利润最大化对应的可能就是风险最大化，对银行来说，其结果可能是灾难性的。
C、它隐含着银行应只围绕存款人的利益来运营。
D、利润是一个会计概念，利润等于收入减去成本，而收入包括可能永远无法收回的应收收入，成本可能没有包括应该提取的贷款损失准备金，因此，利润可能严重失真。
E、银行在满足监管当局、存款人、借款人、经营管理者和职员的要求（所
26
施加的约束）的前提下，最大化股东价值。
52、信用评级机构对商业银行的评级一般包括个体评级和支持评级两个方面，并以个体评级为主来确定银行的最终信用级别。个体评级主要分析影响银行信用质量的（ABCD ）
A、外部环境 B、运营因素 C、财务实力
D、内部风险管理 E、所有权结构 53、大额可转让定期存单的凭证由中国人民银行统一组织印制。以下关于大额可转让定期存单正确的是：（ ACD）
A、经营证券交易业务的金融机构可以办理大额可转让定期存单的转让业务。 B、大额可转让定期存单不得提前支取。存单到期时，存单持有人可在各大银行支取存款。
C、大额可转让定期存单采用记名方式发行。
D、大额可转让定期存单的期限为3个月、6个月、12个月。
E、各商业银行的储蓄机构可对个人和企业发行大额可转让定期存单。 54、同业拆借是商业银行从其他金融机构之间借入短期资金的行为，主要用于支持资金的临时周转。同业拆借的特点包括（ ABCE ）
A、期限短 B、金额大 C、风险低 D、风险高 E、手续简便
55、贷款专业化往往会导致贷款过度集中，加大整个贷款组合的系统性风险，此时，银行可以通过与其它银行进行合作的方式，有效化解这种风险。银行相互之间进行贷款合作的形式主要有：（ABCD ）
A、贷款出售 B、贷款经纪 C、贷款参与 D、银团贷款 E、分散贷款 56、随着全国银行间债券市场的快速发展，商业银行越来越借重于能为其带来良好收益的资金与债券业务。以下哪些为商业银行债券投资的目标?（ ABD ）
A、提高资本充足率 B、降低资产组合的风险 C、降低资本充足率
D、平衡流动性与盈利性之间的关系 E、平衡流动性与安全性之间的关系 57、企业利润最大化是企业生成的初始动力，企业必须以获取最大化利润为根本目标，商业银行作为企业，传统商业银行的主要收入来源包括（ ABCD ）
A、发放贷款
B、证券投资的利息收入
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C、中间业务收入 D、个人理财 E、同业拆借
58、资本公积的主要用途有两个，一是转增资本，二是弥补亏损。我国商业银行的资本公积主要包括（ ADE ）
A、资本（或股本）溢价、接受捐赠 B、实收资本、一般准备 C、盈余公积、特种准备
D、股权投资准备、外币资本折算差额 E、关联交易差价
59、与信用风险和市场风险相比，操作风险的特点主要表现在如下方面：（ABCE ）
A、损失特殊性 B、形式多样性 C、管理差异性 D、计量更容易 E、最近才受到重视 60、商业银行在自己的定价自由度内具体确定银行产品的价格时，需要首先确定定价目标。一般来说，银行产品的定价目标包括：（ ABCDE ）
A、追求利润最大化 B、提高市场占有率 C、实现预期利润 D、实现销售增长 E、适应价格竞争
（三）判断题 1、国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行可以吸收公众存款。（ X ） 2、商业银行的支付中介功能使短期资金变为长期资本。（X ）
3、信用创造功能是商业银行在信用中介功能和支付中介功能基础上产生的。（ √ ）
4、我国商业银行在引进战略投资者、改制上市以后，政府对银行业的绝对控制权在逐渐减少。（ X ）
5、现场检查是银行监管的重要手段之一，是指监管部门在定期或不定期采集被监管机构相关信息的基础上，通过对监管信息的分析处理，持续监测被监管机构的风险状况，及时进行风险预警，并相机采取监管措施的过程。（ X ）
6、商业银行财务报表，是商业银行依据会计准则编制的反映商业银行某一特定日期的财务状况和某一会计期间的经营成果、现金流量等会计信息的文件。（ √ ） 7、资产负债表反映的是银行在一定会计期间的财务状况。（ X ） 8、银行的资本利润率可以分解为资产利润率与股权乘数之积。（ √ ）
9、股权乘数等于银行总资本与银行股东权益之比，也被称为财务杠杆率。（ X ）
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10、监管评级结果主要是监管当局内部使用，不向公众披露。（ √ ）
11、存款可以随时支取之所以能够导致银行的脆弱性，主要是由存款的部分准备、存款支取的―先来后到‖原则及存款支取的低成本所决定的。（ √ ）
12、存款支取的低成本，是指存款人支取存款时所发生的成本，相对于存款得到的利息来说是极低的。（ X ）
13、我国单位结算存款均按中国人民银行统一规定的定期存款利率支付利息。（ X ）
14、存款人的储蓄决策是在比较当前和未来收入与支出的基础上做出的。（ √ ） 15、存款保险机构拥有大量的专业人员，并且形成了一整套在银行出现问题后的紧急对策措施，从而能够将危机发生的损失限制在一定程度之内。（ √ ） 16、银行借款的债权人所承担的风险要低于存款人所承担的风险。（ X ） 17、借款的利率敏感性比存款高，这使得借款的波动性远大于存款。（ √ ） 18、同业拆借是商业银行从工商企业借入短期资金的行为，主要用于支持资金的临时周转。（ X ）
19、与同业拆借相比，债券回购的风险要高得多，对信用等级相同的金融机构来说，债券回购利率一般高于拆借利率。（ X ）
20、银行借款的利率风险与期限有关，期限越短，利率波动幅度就会越大，利率风险也就越高。（ √ ）
21、关联交易是指商业银行与关联方之间发生的转移资源或义务的授信、资产转移、提供服务等事项。（ √ ）
22、抵押率的高低也反映了银行对抵押贷款风险所持的态度，抵押率高，说明银行对抵押贷款采取比较审慎的态度。（ X ）
23、贷款风险分类中的次级贷款，是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。（X ）
24、贷款风险分类中的可疑贷款，是指借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。（ √ ）
25、贷款损失准备金是银行为了弥补贷款将来可能出现的损失，而预先从银行税前利润或税后利润中提取的专门准备金。（√ ）
26、商业银行债券投资的主要目的是为了提高银行收益率，使银行利润最大化。（ X）
27、管理成本的巨大差异，使银行债券投资的分散难度远低于贷款的分散。（√ ） 28、我国资产支持证券即可在全国银行间债券市场上发行和交易，也可在银行和其他机构之间发行和交易。（ X ）
29、如果不考虑发行的信用风险，市场利率与贴现率呈反方向变化。而债券发行
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人的信用品质与贴现率呈同方向变化。（X ） 30、为了保证对客户的支付，都必须存一定数量的现金，而且现金越多越好。（X ） 31、个人理财业务属于商业银行的中间业务，而远期外汇买卖不属于商业银行的中间业务 （X ）
32、客户优势是商业银行能够提供代理证券、保险等销售的重要基础。 （ √） 33、银行代理业务在代理过程中，不拥有客户的财产所有权。 （√ ） 34、银团贷款又称辛迪加贷款，属于银行授信业务。 （√ ）
35、非融资类保函其核心特点是为申请人的融资行为及资金债务的偿还义务承担担保责任。（X ） 36、公司的会计资本也称为股东权益。（ √ ）
37、股东对银行的控制，主要是通过通常所谓的―三会一层‖来实现的，其中，―三会‖是指最高权力机构股东大会、董事会和监事会，―一层‖是指管理层。（ √ ） 38、核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权五部分。（ √ ）
39、监管资本总是与银行风险挂钩，银行的风险越大，银行需要持有的监管资本就越多。（ √ ）
40、商业银行提高资本充足率的分母对策，主要是提高总资产以及降低市场风险和操作风险的资本要求。（ X ）
41、信用风险的概率分布为正态分布。（ X ） 42、相对于其他风险来说，市场风险具有系统性和不易于计量的突出特点。（ X ） 43、流动性风险是指无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户流动性需求、从而使银行遭受损失的可能性。（ √ ）
44、风险控制是根据风险监测的结果，采取各种方式将风险控制在银行能够接受的水平上。（ √ ）
45、商业银行公司治理的主体是股东大会、董事会、监事会和高级管理层，其核心是决策机制、激励机制和风险机制。（ X ）
46、市场定位是指在客户心目中形成一家银行（及其一种或多种产品）有别于其他银行（及其产品）的独特形象，其目的是为银行（及其产品）在顾客心目中形成一种特殊的偏爱。（ √ ）
47、商业银行金融创新是指商业银行对金融业各种要素进行重新组合、以增加利润的创造性变革和开发活动。（ √ ）
48、名义价格是银行产品所标明的价格，对于存贷款产品来说，名义价格就是其名义利率。（ √ ）
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49、银行根据价格弹性对产品进行定价的方法称为竞争导向定价方法。（ X ） 50、我国商业银行存贷款利率的管制已经完全放开，实现了利率的全面市场化。（ X ）
51、具有公司性和金融性的机构统称为金融机构。（ √ ）
52、支付中介功能，是指商业银行利用活期存款帐户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动的功能。（ √ ）
53、商业银行效益性原则包括经济效益和政治效益。（ X ） 54、利润表反映的是银行在某一特定日期的经营成果。（ X ） 55、支持评级就所考察的是受评银行得到来自于政府、股东等外部支持的可能性和力度。（ √ ）
56、要素评级和综合评级均规定了明确的要点和评级标准，对于评级结果，国际上一般以1级至5 级表示，数字越大表示级别越高。（ X ）
57、专用存款账户是银行按照法律、行政法规和规章，为特定存款人使用而开立的银行结算账户。（ X ） 58、信用证保证金是银行为防范由其开立的信用证到期后开证申请人账户无足够款项对外付款赎单而在信用证签发前与申请人约定将其一定比例的资金存入专门开立的账户，具有以现金担保的性质。（ √ ）
59、存款人的银行决策是在比较不同银行所提供的存款及相关服务的基础上做出的。（ √ ）
60、短期借款，是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、证券回购协议、向中央银行借款等形式。（ √ ）
61、金融债券是中央银行在金融市场上发行的、按约定还本付息的长期有价证券。（ X ）
62、利率风险与期限有关，期限越长，利率波动幅度就会越大，利率风险也就越高。（√ ）
63、审贷分离制度是指贷款的调查评估、审查批准和检查清收分离，由不同的人员负责。（√ ）
64、按有无担保，贷款可分为自营贷款和担保贷款两类。（ X ） 65、统一授信是指商业银行对单一法人客户、单一集团客户或地区统一确定最低综合授信额度，并加以集中统一控制的信用风险管理制度。（ √ ）对
66、负债比率又称财务杠杆，当企业资金利润率高于债务利息时，负债能起到增加股东收益的作用。（√ ）
67、如果企业的固定成本在总成本中所占比重越高，那么，企业产销量相同幅度的增长，所导致企业利润的增长幅度越低。（ X ）
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68、质押担保分为两类，一类是动产质押担保，一类是权利质押担保。（ √ ） 69、贷款损失准备是银行为了弥补贷款将来可能出现的损失，而预先从银行税前利润或税后利润中提取的专门准备。（√ ）
70、商业银行债券投资尽管收益率不如贷款业务，但其能降低银行业务资产组合风险，平衡银行的流动性和盈利性。（ √ ）
71、信用风险是银行贷款或投资债券中发生的一种风险，也就是借款人违约的风险。（ X ） 72、在我国，政策性金融债券是由政策性银行发行的。（ √ ）
73、在债券投资业务中，如果不考虑发行人的信用风险，市场利率与贴现率呈反方向变化；而债券发行人的信用品质与贴现率呈同方向变化。（ X ）
74、差别存款准备金率制度的主要内容是：金融机构资本充足率越低、不良贷款比率越高，适用的存款准备金率就越高，反之就越低。（ √ ）
75、托收结算中结算工具与资金形成对流逆向流动，而汇兑结算中结算工具与资金形成同向流动。（ √ ）
76、代理证券业务分为银证转账业务和银证通业务。（ X ）
77、银团贷款又称辛迪加贷款，参加辛迪加贷款必须有三家及三家以上的银行。（ X ）
78、不具有约束力的贷款承诺主要用于项目可行性研究审批以及项目营销。（ √ ） 79、一般准备是弥补贷款组合未来损失的总准备，其提取额与不良贷款内在的损失程度有关。（ X ）
80、监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的商业银行必须持有的资本。（ √ ）
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