第6章 项目投资估算、融资方案及财务评价
6.1 项目投资估算 6.1.1 建设投资估算
建设投资由工程费用、工程建设其他费用和预备费三部分构成。其中工程费用又由建筑工程费、设备购置费（含工器具及生产家具购置费）、安装工程费构成；工程建设其他费用包括固定资产其他费用、无形资产费用和其他资产费用；预备费包括基本预备费、涨价预备费。
固定资产其他费用指工程建设其他费用中按规定将形成固定资产的费用。主要包括建设单位管理费、可行性研究费、研究试验费、勘察设计费、环境影响评价费、场地准备及临时设施费、引进技术和引进设备其他费、工程保险费、联合试运转费及绿化费等。无形资产费用系指将直接形成无形资产的建设投资，主要是专利权、非专利技术、商标权、土地使用权和商誉等。其它资产费用系指建设投资中除形成固定资产和无形资产以外的部分，如生产准备及开办费等。
投资估算依据如下：
① 国家和轻工总会颁发的有关轻工业建设项目投资估算的有关规定 ②《宁夏回族自治区建筑工程消耗量定额及统一基价表》（2008年） ③《宁夏回族自治区装饰装修工程消耗量定额及统一基价表》（2008年）
④《宁夏回族自治区安装工程消耗量定额及统一基价表》（2008年）的相关分册
⑤《宁夏回族自治区建筑安装工程费用定额》（2008年）
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⑥ 主要设备生产厂家2009年第3季度的报价 ⑦ 建筑、工艺等各相关专业提供的建设内容及工程量 建设投资估算见附表B1。 建设投资总额为728.30万元。 6.1.1.1 建筑工程费
建筑工程费估算主要采用单位建筑工程投资估算法、单位实物工程量投资估算法和概算指标投资估算法进行估算。
建筑工程费用估算表见附表B1-1。 建筑工程费总额为295.62万元。 6.1.1.2 设备及工器具购置费
设备及工器具购置费包括设备的购置费、工器具购置费、现场制作非标准费、生产家具购置费和相应的运杂费。
国内设备购置费按设备出厂价加运杂费计算。设备出厂价以主要设备生产厂家的最新报价为依据。备品备件按设备购置费的1%计算；运杂费按设备出厂价的6%计算。
工器具及生产家具按设备购置费的1%计算。 非标设备制作按设备购置费的5%计算。 国内设备购置费估算表见附表B1-2。 国内设备购置费总额为365.56万元。 6.1.1.3 安装工程费估算
安装工程费按相关的安装工程定额、取费标准和中国轻工总会发布的有关指标，采用安装费率进行估算。
安装工程费用估算表见附表B1-4。 安装工程费估算总额为18.80万元。
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6.1.1.4 工程建设其他费用估算
工程建设其他费用按各项费用科目的费率或者取费标准估算。 建设单位管理费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的0.8%计算。
勘察设计费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的1.0%计算。
工程建设监理费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的0.95%计算。
工程保险费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的0.3%计算。
开办费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的0.2%计算。
办公及生活家具购置费按劳动定员7人，800元/人计算。 生产职工培训费按3000元/人计算，培训人数按3人考虑。 工程建设其他费用估算表见附表B1-5。 工程建设其他费用总额为27.11万元。 6.1.1.5 预备费
预备费包括基本预备费和涨价预备费。
基本预备费以建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费、工程建设其他费用之和为计算基数，乘以基本预备费率进行计算。
基本预备费率国内配套部分按5%计算，引进部分按2%计算。 基本预备费总额为21.21万元。
涨价预备费以建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和为计算基数，乘以涨价预备费率进行计算。
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由于进年来我国的物价呈上涨趋势，故本估算中在预备费中考虑了价格上涨指数，并计入基本预备费。 6.1.2 流动资金估算
流动资金估算是按分项详细估算法估算的。周转次数按原材料、燃料的来源、运距及产品的市场预测情况综合考虑。在产品按1天计算，产成品按30天计算。
流动资金估算见附表B4。
经估算，项目达产期年需要流动资金20.48万元。 6.1.3 建设期利息
本项目长期借款为银行贷款，年利率为5.94%，按当年付息计算。 建设期利息为15.47万元。 6.1.4 项目总投资
项目总投资764.25万元，其中建设投资728.30万元，建设期利息15.47万元，流动资金20.48万元。
项目总投资（投资规模）749.91万元，其中建设投资728.30万元，建设期利息15.47万元，铺底流动资金6.14万元。 6.2 资金来源与融资方案 6.2.1 融资主体
本项目为既有项目法人。
项目法人：宁夏青铜峡国家粮食储备库。 6.2.2 项目资本金的来源渠道和筹措方式
按国发［1996］35号文件精神，结合本项目的实际情况，本项目的资本金认缴比例确定为总投资（投资规模）的32.44%。
资金筹措：本项目总投资764.25万元。其中企业资本金数量为243.25
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