（三） 现金盘点与对账

现金盘点与对账反映会计核算体系中账账相核、账实相核；其中账账相核体现出纳系统现金日记账与账务系统现金分类账相核对，账实相核体现出纳系统现金日记账与库存现金实盘数相核对。

在上图中，只有“现金实盘数→今日余额”可手工输入外，其他数据均由系统自动算出。

出纳日记账：显示出纳系统现金日记账中昨日余额、今日借方、今日贷方、今日余额、期初余额、本期借方、本期贷方、本期余额数据。

账存差额：今日现金实盘数与现金日记账今日余额的差额。

现金分类账：表示凭证进行过账处理后，系统将自动调用该现金科目的相关汇总数据。 账账差额：反映账务系统现金总账与出纳系统现金日记账的差额（E=D-B）。

（四） 银行日记账

银行日记账与现金日记账的使用方法相同，同样也可以通过直接录入、从凭证引入和自动从账务引入三种方式添加，在此我们就不再举例说明，可以参考现金日记账的案例。 （五） 银行对账单

银行对账单查询条件与银行日记账查询条件相同，其增加界面与“银行未达”增加界面基本相同，如下图所示。在此不作骜述。 （六） 银行存款对账 1、 自动对账 2、 取消对账 3、 手工对账 4、 排序器编辑 （七） 出纳轧账

出纳轧账是将出纳系统所涉及的现金日记账余额、银行存款日记账余额及银行对账单未达项资料等结转至下一期，并对现金日记账、银行日记账加注发生额。

单击“出纳管理”模块中的〈出纳轧账〉，此时系统弹出窗口如下： 按下“前进”按钮，进入下一个窗口

在此窗口中，按照提示输入用户口令，轧账日期等，点击“完成”，即可完成期末轧账的工作。

进行轧账后，轧账前的现金和银行存款日记账将不允许再进行修改。如果需要修改，需要进行反轧账才行。执行反轧账操作请使用Ctrl+F9。

注意：为了方便出纳银行对账，在出纳模块中您可以在任意期间内进行多次轧账操作。但必须至少有一次是在该期的最后一天进行。也只有最后一天的操作才符合出纳期末轧账的意义。

如果上个期末未进行出纳轧账的操作，则会在本期的任一次轧账中出现提示信息。 为了确保余额调节表的正确性，我们强烈建议按照严格的操作程序逐期进行出纳期末轧账。

注意事项：如果不进行期末轧账，则最多只能录入或引入下一期的日记账；若要录入或引入下一年的日记账，则必须进行年末轧账。 （八） 出纳报表 1、 资金日报表 2、 资金月报表

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3、 长期未达账

4、 银行存款余额调节表 （九） 支票管理

支票管理是金蝶KIS标准版的一个辅助管理模块，使您很方便地管理您所开据的支票和从登记到核销、打印一系列繁琐的手工劳动。 1、 支票登记

2、 支票领用及报销 3、 支票核销

九、 报表与分析

从功能菜单选择“报表与分析”子菜单或在会计之家窗口中单击〈报表与分析〉，系统即进入报表与分析处理窗口。

系统提供的大部分报表用户都可以通过引出功能将其中的数据引出成多种格式的独立文件，如DBF、Excel、Text文本等，以供用户的其它系统共享或进行其它的计算处理。 （一） 资产负债表 1、 查看资产负债表 2、 修改资产负债表 （二） 利润表 1、 查看利润表 2、 修改利润表 （三） 自定义报表

金蝶KIS标准版在该模块中，提供类同Microsoft Excel报表处理功能，表头、表尾、表体格式任意制定，十分灵活，并利用同以往所提供丰富的取数公式，能方便灵活地设计报表。

1、 新建、修改报表

2、 设为资产负债表、利润表 3、 报表属性

4、 另存为独立报表文件/打开独立报表 5、 打印设置/页面设置 6、 取数公式

7、 勾稽关系定义、勾稽关系审核 8、 报表重算/终止计算/刷新 9、 显示数据/显示公式 10、 手动/自动计算 11、 二进制独立报表文件输入输出功能 12、 鼠标拖放操作 13、 打印报表公式 14、 引入单个自定义报表技巧 （四） 报表汇总 1、 报表汇总设置 2、

3、 上报报表数据 4、 接收报表数据 5、 报表汇总

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在报表汇总功能界面，既能够查询任意下级组织机构任意年度和月份的报表，也能够查询和汇总任意个可选下级组织机构的汇总报表；

注意：汇总报表并不是合并报表，而是按指定参与汇总单元格的数据简单加总，不能实现往来抵消等合并报表范畴的功能。

（1） 查看和集中打印下级组织机构报表

当单位信息目录树中，选中非上级组织机构时，选中报表信息中的需要查看的报表，单击打开“按钮”，即可打开当前下级组织机构指定期间的相关报表，可随时查询和集中打印。

（2） 查看、打印和汇总下级组织机构报表

当单位信息目录树中，选中上级组织机构时，选中报表信息中的需要查看的报表，此时出现所有已经上报该报表的下级组织机构，通过SHIFT和CTRL键可实现选择任意多个需要参与汇总的下级组织机构，单击“打开汇总”按纽，即可打开当前指定参与汇总的所有下级组织机构指定期间的汇总报表，可随时汇总和查看、打印.

（五） 资产负债分析

资产负债分析是对企业截止报告期的资产、负债及所有者权益的结构、比例及变化趋势等情况进行分析。

对企业的资产负债分析又可分为结构分析、比较分析、趋势分析、比率分析等四种分析方法。

以报告式资产负债表为分析基础进行各种财务分析。对企业截止报告期的资产、负债及所有者权益的结构、比例及变化趋势等情况进行分析。

在报表与分析处理窗口单击资产负债分析，系统即首先显示资产负债表的结构分析表。如图所示：

在此就可以对财务状况进行分析了。下面对常用按钮及功能进行描述。

? 显示报表

以报表形式显示分析结果。从其他状态切换到如上图所示的显示报表状态。以查询报表各项数值。

单击工具条中的

按钮或从查看菜单中选择“报表”。

? 显示图形

以图形形式显示分析结果。从其他状态切换到显示图形状态。 在报表中选中要分析的项目，单击工具条中的结果如图所示：

? 打印

将报表或图形在打印机打印输出。

在要打印的资料窗口，单击工具条中的打印按钮? 打印预览

将报表按打印输出格式在屏幕上模拟显示。 单击工具条中打印预览按钮

或从文件菜单中选择打印预览。

或从文件菜单中选择打印。 按钮或从查看菜单中选择“图形”。

? 分析条件

设置分析条件，以得到需要的分析结果。

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单击工具条中〈条件〉按钮或从查看菜单中选择“分析条件”进入资产负债分析选

项窗口，如图所示。分析条件分为结构分析、比较分析及趋势分析条件选择。

? 结构分析

在报表分析选项窗口中单击〈结构分析〉单选按钮，进行结构分析选项设置。

? 比较分析

在报表分析选项窗口单击“比较分析”单选按钮，进行比较分析选项设置。

? 趋势分析

在报表分析选项窗口单击“趋势分析”单选按钮，进行趋势分析选项设置。

? 其他操作

打印设置：从文件菜单中选择打印设置。 刷新：按〈F9〉或从查看菜单中选择刷新。 设置字体：从查看菜单中选择字体。

? 关闭

关闭当前窗口，返回上一级窗口。 单击工具条中关闭按钮

或从文件菜单中选择关闭。

（六） 财务指标分析

金蝶KIS标准版为您设置了能反映企业财务状况、资金运作能力、偿债能力及盈利能力的二十个财务指标。通过对这些指标的分析，您可以对企业的财务状况和经营成果作一总结，并为以后的生产经营活动提供宝贵的经验和素材。

财务指标显示反映企业财务状况、资金运作情况、偿债能力、盈利能力等方面的二十个常用财务指标。

在报表与分析处理窗口，单击财务指标分析进入主要财务指标显示窗口。如图所示：

? 选择会计期间

单击会计期间下拉按钮选择要查看的会计期间，显示该会计期间的主要财务指标。 其他操作与资产负债分析相同。

（七） 利润分析

利润情况分析是对企业本期、本年累计及任一会计期间的盈利状况和盈利能力进行分析。对企业的利润分析也可分为结构分析、比较分析、趋势分析、比率分析等四种分析方法。

操作方法与资产负债分析报表相同。

（八） 自定议报表分析

考虑到企业生产经营活动各具特色，企业可能按自己的方式设置分析内容。本系统给您提供了自定义报表分析功能，满足您这方面的需求。

可以根据您的需要设置任何分析报表的分析指标(只要账务系统可取到数)系统即可对您所设的报表进行分析，并相应显示直方图、圆饼图等对应的图示。

例：企业如果想设一张成本趋势分析表，则只要在自定义报表分析设置里设项目，按系统设定的方式定义每个项目的取数来源。设置完毕，打开报表即可得到分析报表并可作分析图。 报表操作：

1、 命令按钮及功能

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在报表与分析窗口，单击〈自定义报表分析〉按钮，进入分析报表处理窗口。在此可以新建、打开(修改)、删除分析报表操作。 2、 报表设计窗口

完成报表格式的设计、修改。

单击工具条中〈报表设计〉按钮或从查看菜单中选择“报表设计”进入报表设计窗口、或从自定义报表分析处理窗口中单击〈新建〉或〈打开〉按钮 （1） 项目名称：

定义分析报表中项目名称。 （2） 计算公式：

对应项目的取数公式。 （3） 设置行数

系统预设了20行，用户可根据需要进行增减。

单击行号标志即选中一行，拖动鼠标可选中多行。从编辑菜单中选择“增加行”或“删 除行”，即可增加或删除选中的行数。 （4） 输入项目名称

在项目名称栏目，输入分析报表的分析项目名称。 （5） 输入计算公式

在计算公式栏目，输入与项目名称对应的计算取数公式。 取数公式说明：

科目取数公式：从本系统中取得各账户数据。 〈科目代码1〉：〈科目代码2〉 科目代码1：从该账户取数。

科目代码2：由科目代码1到科目代码2账户数据之和。本项是可选的。

表内取数公式：取分析报表中某些行数据。 [行号1：[行号2]]

如：[1] 表示取第1行的数据。

[1：4] 表示取第1行至第4行数据之和。

以上公式可用+、-、*、/、( )进行组合运算。

（6） 设定结构基数与自动求和

选中作为分析结构基数的项目行，单击工具条中〈结构基数自动求和〉按钮，则此行设定为合计项。

拖动鼠标选中需要求和的范围，单击〈结构基数自动求和〉按钮，即将选取中范围的下一行设定为结构基数并自动设置求和公式。 （7） 分析非明细科目

分析某科目下设的明细科目，自动设置该科目分析报表项目及计算公式 将光标移至第一行，单击工具条中，〈分析非明细科目〉按钮，进入会计科目处理窗口，选中要分析的科目，按回车键即可。 （8） 保存

设置完毕后，单击保存按钮或从文件菜单中选择保存或另存为将报表保存。

其他操作：参见资产负债分析。

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