分配给集团公司的股利。年终决算前，上述受托投资管理单位应将收到的股利全额通过“上级拨入资金”科目上交集团本部；如被投资单位有“应交未缴”股利，应及时向股权代表管理部门反馈，由股权代表管理部门督促被投资单位上缴股利。

（十一）2011年成本盈亏的考核政策

2011年成本盈亏考核严格执行?开滦集团公司2011年度财务管理若干政策规定?，各项预算调整及考核剔除项目按集团公司有关文件规定执行。各专业化公司、多经事业部、销售公司、物资公司、国际物流公司、股份公司、蔚州矿业公司、内蒙古开滦投资公司、新疆开滦能源公司随决算报表一并报送本单位负责人年度绩效评价相关数据及资料。

六、决算报表编报工作安排 （一）会计报表体系

2011年财务决算会计报表体系分为三套。一是集团公司行业报表体系，这套报表是财务决算初审、复审使用的报表，也是用于外部审计的基础报表；二是省国资委下发的统一报表体系，包括主表、附表、财务情况表、会计报表附注、财务决算专项说明、财务情况说明书，由集团公司、各二三级子公司分别编制上报省国资委和监事会，三级以下子企业并入三级子企业填报；三是省财政厅下发的统一报表体系（报送范围同上），这套报表包含在省国资委的报表之中，可由省国资委报表程序自动生成。

（二）编报时间安排 1.财务决算布臵、准备阶段

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从集团公司召开年度决算及报表培训会开始，进入布臵准备阶段，会后各公司根据本公司实际情况对所属单位决算工作做出具体安排。

集团公司对账时间安排如下：

资金结算中心对账时间：第一次2012年1月1日，第二次2012年1月4日。

职工教育经费、退管经费、税款等上交款及下拨的各种奖励、罚款的对账时间：2012年1月4日。

各二级公司、多经事业部上报经本单位财务和人力资源部门盖章确认的工资总额和期末职工人数表（含三级单位）时间：2012年1月5日。

2.会计报表初审阶段

为了保证集团公司财务决算的进度，同时与中兴财光华会计师事务所的审计工作紧密衔接，财务决算的初审按分级管理的原则进行，煤业公司、服务公司、多经事业部及国际物流公司下属单位，由各二级公司及多经事业部财务部门审核后报集团公司财务部审核；对销售公司、物资公司、股份公司、蔚州公司、内蒙公司、新疆公司、机关等单位，由集团公司财务部负责全面初审。各专业化公司、多经事业部和财务部的初审工作，均实行初审人员分工负责制。

集团公司统一安排的初审时间为2012年1月9日至13日，各二级公司及多经事业部初审应在集团公司财务部统一安排之前进行，报集团公司财务部初审时必须有上级公司的初审记录。

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年终决算初审时间表

单位 煤业公司 时间 上午 荆各庄 多经事业部 开滦大酒店 服务公司 国际物流公司 香港公司 其他单位 开大集团 护卫大队 唐钱社区 林业总场 范吕社区 医疗集团 荆仓社区 直属社区 教培中心 本部 蔚州公司 1月9日 社保处 上海贸易公司 天津贸易公司 销售公司 开滦危旧房改造指挥部（配套） 下北戴河休鲁各庄矿 开滦宾馆 午 养中心 上午 林南仓 铁拓公司 华南公司 资本运营部 通达公司 曹妃甸动力煤 沙钢公司 宁波公司 唐山湾炼焦煤 国际物流公司 矿山公园 物资公司 内蒙公司 新疆公司 房地产开发公司 股份公司 兴隆公司 机关 1月10日 下赵各庄矿 热电集团 午 上午 下午 上午 下午 林西矿 钱家营 唐山矿 东欢坨 新型建材 北京宾馆 化工公司 东方发电 建设集团 本部 1月11日 1月12日 结算中心 1月13日 上宋家营筹午 备处 下午 本部

初审工作完成后，各二级公司、多经事业部要在16日按初审修改后的数据对本公司的报表进行初次汇总合并，上报集团公司财务部。各专业化公司20日与集团公司财务部进行上缴下拨款项的清算，在清算时各二级公司、多经事业部要准备好相关的各种批复文件、领导批示及有关业务主管部门的确认资料。

3.会计报表复审阶段

复审时间：2011年1月16日至1月20日。

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复审顺序，原则上与初审顺序一致，复审仍采用初审方法，并实行初审、复审责任一体制。

其他时间安排：

（1）2月1日前：各二级公司、多经事业部所属单位上报正式决算；

（2）2月2日-3日：各二级公司、多经事业部本部结账、汇总合并报表；

（3）2月6日前：各二级报表单位上报行业财务决算报表； （4）2月8日前：各二级报表单位上报财务情况说明书。 4.省国资委、财政厅报表上报阶段

财务部审核省国资委、财政厅报表时间：2月13日至2月15日；各单位上报时间：2月20日前。

（1）集团公司财务部负责填报母公司和合并口径的报表。 （2）纳入集团公司合并报表范围内的各二三级子公司，自行填报省国资委统一下发的报表。上报时应提交纸质文件和电子文档各一套，要求纸质文件用A4纸打印，并将财务情况说明书、报表附注、报表装订成册。

（3）各子公司报表经专业化公司审查后上报集团公司财务部，在报送省国资委报表的同时，上报省财政厅报表的电子文档。

财务部审核省国资委、财政厅报表时间安排情况

时间 上午 林西矿业公司及其子公司 北京宾馆 2月13日 赵各庄矿业公司 鲁各庄矿业公司

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下午 化工公司 开滦大酒店