以防止不良现象的发生。

8. 按照按劳分配、效率优先、兼顾公平的原则，组织好单位绩效工资分配工作。

9. 按照国家物价制度，做好本单位的物价管理工作。

10. 定期和不定期对单位财务状况进行分析，及时向医院管理层提供全面、真实、可靠的财务信息。对修建工程、大型设备购置、对外投资，从财务角度进行可行性分析和论证，为领导决策当好参谋。

11. 负责医院的经济管理及其他有关财务制度的掌握和财务管理工作。

12. 定期与不定期检查各种有价证券及收据的保管、发放及收据存根的回收保管工作。

财务部门会计的职责

1．在财务部门负责人的领导下，严格按照国家和医院的各项制度和经费开支标准对医院的各项开支进行核算，对各种原始凭证进行审核。

2. 编制记账凭证。根据审核无误的原始凭证等，按照医院会计制度规定的会计科目，编制记账凭证。要做到科目准确，数字真实，凭证完整，装订整齐，记载清晰，处理及时，账证、账实相符。

3. 登记账簿。按会计制度的要求设置并及时登记总分类账、明细分类账，及时进行核对，做到账证、账实相符。

4. 及时、正确地编制会计报表。每月根据总账和有关明细分类账的账户余额及其他相关资料，按国家统一的报表格式和要求编制会计报表，并对重大事项进行说明。

5. 经常检查收支情况，分析费用升降原因，提出改进意见，及时向领导反映情况。

6. 做好往来帐款的管理。对各往来款项，要严格审核其真实性，并按收付单位、个人设置明细账。严格执行结算纪律，及时清理债权债务。

7. 管好会计档案。按《会计档案管理办法》做好会计资料的收集、整理、装订、保管和销毁等管理工作。

8. 定期或不定期与资产管理部门核对各类资产。对各类资产的采购、出入库、领用、调拨、报废、盘亏或盘盈进行核算。

9. 认真贯彻执行《会计人员职权条例》和有关规定。

财务部门出纳职责

1. 在财务部门负责人的领导下，办理现金收付和银行结算业务。严格按照国家规定，根据会计人员编制、审核的收付款凭证办理银行存款及现金的收付业务，并随时记帐，每日终向会计提交银行存款及库存现金日报，做到日清月结。

2. 及时登记现金和银行日记账，编制出纳日报表。根据已办理完毕的凭证，按顺序逐笔登记现金和银行存款日记账。

3. 逐笔核对当日收付款项，随时核对库存现金和银行存款余额。 4. 经常复核门诊的收据存根。

5. 做好财务印章和空白支票的管理。保证库存现金不超过银行规定的库存限额。

门诊收费处收费员职责

1. 收取患者的预交金、药费、治疗费等各项费用，办理各项退费。 2. 为病人打印结算单、费用明细单等。 3. 保管好备用金，不得挪用备用金。

4. 每天做出收支日报表，每天下班前对现金、支票等进行清点并交银行出纳，做到账款相符。

5. 收据领用要严格按照请领手续办理。个人领用收据后要妥善保