或存在疑点。 贷款核准

流程图（核准方式） 前台部门 授信审批部门 技术审查部门 风险环节 风险点 风险控制 控制措施 文件依据

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进行贷前调查并提交报告 a 尽职审查 （信贷审查） b 是否通过核准 a a：尽职审尽职审查 查 否 a: 1、未审查贷款实际用途。 2、未审查客户是否符合国内信用证项下卖方融资贷款基本条件。 3、未准确核实是否符a: 1、国内信用证项下卖方融资用途不违反法律法规有关规定。 2、客户应在我行开立存款账户，生产经营正常，还款来源可靠，交易背景真实，与交易对手合 基础文件 1、人民银行《国（技术审查） 是 技术审核是否合格 作关系稳定且无贸易纠纷。信用证在有效期内且符合相关文件规定，信用证条款表述清晰，索汇内信用证结算办法》（银发路线明确，不存在对卖方融资办理行不利的条款或软条款。 3、对客户运行情况、生产经营情况，财务状况及还款能力等因素进行分析，确认符合贸易融资[1997]265号）； 业务授信使用条件以及是否有充足的授信额度，开证行为非我行系统内分支机构的，须向授信审2. 《关于印发国内贸易融资产品批行查询并提出使用申请，在获得分配授信额度后方可办理业务。 合核准制办理条件。 4、合理确定卖方融资比例，最高不得超过单据对外索偿金额；融资期限最长不得超过180天（含），管理相关办法的（工银发4、未严格审查借款金且不得办理展期和再融资；卖方融资（议付）和预扣利息的卖方融资（非议付）业务利率应比照通知》额、期限、利率是否符合规定。 当期最新贴现利率执行，后收利息的卖方融资(非议付)利率按照同期限贷款利率执行。 5、着重审查客户是否符合办理业务的基本条件；分析交易背景的真实性；审查信用证项下单据[2008]22号）；3、《法人客户信贷是 开证行是否接受不符点 b: 核准发放 5、审查重点不突出。 是否与信用证条款表面相符；对于办理卖方融资（非议付）的，应确认收到开证行的无条件付款业务基本操作流程》（工银办发 确认书。 b： 1、超权限审批。 2、不符合授信使用条件核准。 b: [2007]23号）。 相关文件 1、银监会《商业银行授信工作尽职指引》； 2、《中国工商银行贷款担保管理办法》（工银发[2003]94号）； 否 否 退 单 是 《关于印发<中1、在年度授权文件中明确国内贸易融资的授权及转授权规定；通过CM2002系统对审批权限进3、国工商银行抵行刚性控制。 2、明确核准的操作规范，核实客户有充足授信额度以及符合核准制授信使用条件。 （质）押物（权）价值评估管理办法>及<中国工商银行抵（质）押物（权）价值评估细则>的通知》（ 工银发[2005]133号）； 将核准结果通知前台业务部门

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贷款发放

流程图 客户经理/有权签约人 a 授信审批部门 法律部门 风险控制 运行管理部门 风险环节 a：落实前提条件 b：核准前提条件落实情a: 风险点 a: 控制措施 文件依据 客户经理落实前提条件 是否需要 法律审查 否 提交材料 是 b 核准前提条件落实情况 1.涉及担保的，未按前2.有关前提条件落实情况的资料不真实、不完整或存在无效资料。 3.未查询人民银行应收账款质押登记系统。 b： 1、未按规定程序和要求核实前提条件落实情况。 c: 1、合同或借据存在不利于我行的重大漏洞。 2、未将放款条件纳入借款合同并在合同中增加保护性条款。 3、担保方式为抵质押的，未按照规定办理登记、保险等。 1.在前期调查的基础上，按照前提条件要求进一步调查核实证抵质押物是否已就其他债权提供了部分或全部担保。 2.客户经理必须按要求核实前提条件落实情况，按要求取得相关资料原件，必要时向相关机构（如会计师事务所，政府求取得所有相关资料。 b： 审批书的要求逐项核查，有疑问的，责成客户经理进一步提供材料。 c: 同》，对合同条款修改的，需由一级（直属）分行以上法律事务部门审核。 基础文件 1. 《关于印发国内贸易融资产品管理相关办法的通知》[2008]22号）；贷业务基本操作流程》（工银号）。 相关文件 1、银监会《商业银行授信工作尽职指引》； 2、《中国工商银行贷款担保管理办法》（工银发[2003]94号）； 行审批信贷业务前提条件落提条件要求落实担保。 担保的合法性、足值性和有效性，担保方式为抵质押的，查法律审查 主管部门等）核实资料的真实性和有效性；按照审批书的要（工银发3.确认信用证项下应收账款不存在质押、转让等不利情形。 2、《法人客户信1、核查人应根据客户经理提供的前提情况落实材料，按照办发[2007]23否 前提条件是否落实 况 是 c 有权签约人订立合同和借据 c：订立合同与借据 d 1、使用总行统一制定的《国内信用证项下卖方融资业务合3、《关于建立总2、明确要求将贷款前提条件纳入卖方融资业务合同，并在实情况核准制合同中增加保护性条款，内容包括但不限于对客户重要财务度的通知》（工指标、股权结构、生产经营及对外投资等方面的要求。 银办发3、按照规定办理抵质押登记，取得抵质押权利证明文件，[2004]78号）； 同时按照规定要求抵押人（出质人）办理抵质押物财产保险。 4、《关于实行公 司信贷业务审批时效制的通客户经理发送电子准贷证 将贷款划入合同约定账户

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d:贷款资金划转 d: 1放款账户、金额、期 d: 知》（工银发 1、客户经理将书面借据提交运行管理部门，运行管理部门[2005]2号）。 人指定账户，并将单据寄开证行索偿。 限、币种、利率等出错。 将书面借据和电子准贷证核对一致后将融资款项划入受益贷后管理与监督检查

流程图 业务受理行/贸易融资部门 信贷管理部门 授信审批部门 风险环节 风险点 风险控制 控制措施 文件依据 －36－