（二）总行风险管理总部负责牵头确定押品的抵质押率。信贷审批环节应根据具体客户情况、产品风险和本行风险管控能力等因素，对具体业务的抵质押率进行审查。

合理的抵质押率应根据押品历史变现率、市值波动情况、我行持有成本、变现成本等因素，结合同业经验等综合因素确定。

（三）是否符合我行规定的抵质押率，是认定“足额抵质押”的标准；各行实际接受的抵质押率可以高于我行规定的抵质押率，但高于规定抵质押率的信贷业务，不再符合“足额抵质押”的要求。

（四） 抵质押率是我行供信贷决策参考的内部指标，不应在担保合同文本和条款中体现，以免造成我行在行使担保权利时，只能按该比率份额求偿的不利情况。

第十三条 估值管理

（一） 押品估值是指由我行内部或经我行认可的外部专业评估机构, 依据相关法律、法规、资产评估准则或我行相关信贷管理规定，按照审慎原则，对抵质押人拟或已抵质押于我行的押品，在估值基准日下的价值进行分析、估算并发表评估意见的行为和过程。

（二） 押品估值管理是动态持续过程,既包括贷前业务发起和审批时的价值评估，也包括信贷存续期间及资产处置时的押品价值重估。价值评估应坚持客观、独立、科学和审慎的原则。

（三）押品如存在法定优先权，原则上应要求优先权拥有人出具书面协议放弃优先权，否则应在押品估值中扣除优先权益部分。

（四）纳入外部估值范围的押品应由我行认可的外部评估机构进行评估。外部评估机构实行入库管理，具体由授信执行部负责外部评估机构的选聘及考核管理。

第四章 贷前押品管理

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第十四条 押品调查

在信贷业务发起前，应由信贷发起岗对押品进行贷前现场实物调查，核实相关资产的状况及所有权属状况，如押品是否真实存在，是否被冻结、查封、扣押或被重复抵押等。在押品调查中，对公业务应保证由双人共同进行。

第十五条 押品估值

信贷审批前，押品原则上应由我行认可的外部评估机构对价值进行评估，出具专业机构对抵、质押品价值的认定意见；具备条件的分行，可由押品估值岗对押品价值进行内部评估。对于自身可反映其价值、有明确的即期交易价格或其他无需外部专业评估机构估值的押品，可由我行内部人员采用其账面价值或交易价格作为评估价格（总行另有规定的，遵其具体规定），并参考押品的市场价格、历史平均价格或最近成交价，按照审慎原则进行适当调整。

第十六条 押品审查

信贷发起环节，应对发起材料中有关押品条件的真实性、完整性、合规性负责。信贷审批环节，负责对押品条件进行全面审查，具体审查内容包括但不限于：是否属于我行可接受押品（或有效押品），是否易于流通、变现或处置；押品估值是否明显不合理；抵质押率的确定是否符合我行的有关规定；抵质押人的主体资格和担保资格是否合法、是否依法对押品享有处分权。

第五章 贷中押品管理

第十七条 抵质押合同的签订

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我行应与抵质押人（或其授权人）签订书面抵质押合同，本行有相应示范合同文本的，应按《中国银行股份有限公司合同管理办法》的规定使用。

信贷发起岗应根据实际情况确定是否需办理合同的公证，办理公证手续时，应由信贷发起岗或专人与抵质押人共同参与。

第十八条 押品查验和法律手续的落实

（一）信贷发放之前，信贷发起岗应对押品进行现场查验（权利质押可视情况采取其他查验方式）和到登记机关查验，在信贷档案中增加查验工作的书面记录。查验无误后，视具体押品情况落实抵质押品可执行的必要条件，包括但不限于登记、交付、背书、冻结止付、第三方确认等，确保我行对押品的抵质押权利不存在任何法律瑕疵。按规定无需办理法律手续的押品，也必须落实查验工作（总行另有规定的，可遵其具体规定）。

信贷发放前的押品查验工作应侧重于对押品状况和抵质押权合法有效性的核查，具体包括押品的各项要素是否与贷前押品调查时的状况和信贷批复中的要求相一致，押品权属是否产生瑕疵等，确保我行抵质押协议清单记载的财产范围与登记机关登记簿有关内容相一致。

（二）落实抵质押品可执行的必要条件，包括但不限于： 1、我行必须对以下押品办理登记手续（包括预告登记和正式登记）：（1）法律规定担保物权的设立、变更、转让和消灭经依法登记始发生效力，或未经登记不得对抗善意第三人的；（2）法律法规未明确规定但当地设有可接受的登记机构的。符合预告登记条件的押品，应办理预告登记手续，且在法律规定期限内办妥正式登记手续。

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在办理押品登记时，应结合当地登记部门的具体规定，在允许范围内将押品对应至最高限额的债权，最大限度保障我行权益。

2、对我行开立的存单、我行系统代售的凭证式国债等符合冻结条件的押品应落实冻结手续。

3、对存单、本票、汇票、保单、仓单等涉及第三方的押品，须获取第三方的确认、止付冻结等书面材料。

4、对票据等法律规定质押背书为质权对抗要件或生效要件的押品，必须落实合法有效的背书手续。

5、对动产、权利等法律规定质权自出质人交付质押财产或相关权利凭证时设立的押品，必须及时落实交付手续。

（三）在对公押品查验、登记、获取第三方确认、交付、办理公证手续过程中，应由信贷发起岗双人（在押品查验环节，有条件的分行可由信贷发起岗和押品核查岗双人）全程参与，不得由债务人、抵质押人或合作机构代为办理。

（四）原则上押品查验无误的工作记录、押品登记记录、止付冻结、背书、交付手续以及第三方确认手续等应作为同意发放信贷的必要条件。

（五）审批环节允许在信贷发放之后落实抵质押担保的，应在办妥押品权属证书后及时办理押品查验、登记、止付冻结、第三方确认、背书、交付等相关手续。

第十九条 押品保险

（一）信贷发放前对押品查验无误后，还应视具体押品情况办理保险手续。

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