中原工学院信息商务学院毕业论文（设计）
4.2.3 提供多元化金融服务 .................................... 12 4.2.4 银行应转变观念，提升自身觉悟 .......................... 12 4.3 加大政府对中小企业信贷筹资的扶持力度 ....................... 13
4.3.1 政府为中小企业与商业银行提供法律保障 .................. 13 4.3.2 完善中小企业信用担保体系，搭建信用评估平台 ............ 13 4.3.3 加大补贴力度，鼓励银行向中小企业发放贷款 .............. 13
结 论 .............................................................. 15 参考文献 ............................................................ 16 致 谢 .............................................................. 17
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1 国内外现状分析
虽然企业的筹资方式多种多样，但对于中小企业而言，国家财政投资和补贴有限，而企业本身没有足够的抵押物和信用担保，盈利不固定，经营风险也较高，因此其筹资方式相对而言较为狭隘。本文结合我国中小型企业的发展现状，重点分析中小企业如何更成功地通过外部筹资方式而进行的银行与非银行金融机构信贷筹资，通过研究如何解决中小企业信贷筹资的困境并基于中小企业自身现状及银行方面的管理体制，参考国外经验并结合我国实际情况，为我国中小型企业的未来建设及更好的经营管理提供合理依据和针对性建议。
1.1 研究背景及研究意义
1.1.1 研究背景
中小企业在经济社会发展中发挥着不可替代的功能和作用，无论是发达国家还是发展中国家，中小企业都是经济发展和社会稳定的重要支柱，并成为拉动经济增长的重要力量和吸纳社会就业的主要载体。我国中小企业的流动资金严重不足，筹资困难已成为社会关注的焦点，解决这一问题成为全社会关心的课题。改善中小企业筹资环境，解决中小企业资金短缺问题已迫在眉睫。有关数据显示，至2013年末，在我国工商部门登记的企业数达1480.5万户(不含个体工商户)，按我国试行的中小企业划分标准计算，该数字达1332. 2万户，占全部企业的89.99 %，其中中小企业创造的价值占GDP的60%以上，纳税额占全部税收总额的50%以上，最大限度解决了城镇职工的就业问题。[1]这充分说明我国中小企业在扩大就业、增加收入、维护社会稳定以及调整国民经济结构方而起较大的作用。 1.1.2 研究意义
在中小企业直接筹资渠道不畅通的历史阶段，能否充分发挥银行贷款对中小企业发展的推动作用将影响一个地区乃至一个国家的整体经济发展。中小企业在发展过程中，企业规模、盈利能力、资信状况等都是影响其继续发展壮大的关键因素，中小企业的发展需要大量的资金支持，但是据调查发现，当前多数中小企业的贷款需求得不到满足，企业难以从银行特别是国有银行获得贷款。所以，研究如何解决中小企业信贷筹资困难的问题，在当前中小企业普遍难以得到银行贷
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款特别是银行长期贷款的现实状况下对国民经济健康发展至关重要的。
1.2 文献综述
1.2.1 国外研究现状
近年来，学者们对银行中小企业贷款现状的跨国研究逐渐往发展中国家与发达国家在中小企业贷款方面的差异及银行的中小企业金融服务战略的方面进行相关研究。在此领域做出突出贡献的是Beck 、Demirgüc-Kunt和Martínez Períz（2009）对涵盖欧洲、亚洲、非洲和南美洲45个发达与发展中国家91家银行样本的分析，de la Torre 、Martínez Pería和Schmukler（2009）分别对英国、美国、澳大利亚、巴西等12个国家41家银行和智利与阿根廷银行问卷调查（2010）的对比分析。[2]从研究结论来看，令人吃惊的是，无论发达国家还是发展中国家，银行中小企业贷款的相似性远远大于差异性。这些相似性体现在：第一，大部分银行己经把中小企业金融服务作为战略性领域进行开发，并己建立了中小企业金融服务的专营机构。第二，中小企业贷款市场庞大、利润丰厚，但市场尚未饱和；相反，公司与个人银行业务的利润空间正在缩小。这正是吸引银行进入中小企业金融市场的主要动因。第三，银行在贷款中同时使用关系型与各种交易型贷款技术，当财务信息无法获得时，银行利用其他硬信息和激励相容的机制来提高贷款的偿还率，以弥补制度缺陷，从而减轻了对政府补贴的依赖。因此，中小企业贷款的预期收益完全可以覆盖其成本和风险。第四，贷款只不过是银行中小企业金融服务的一个组成部分，银行己经开发了大量的中小企业金融产品，交叉销售成为中小企业金融产品市场营销的重点。第五，银行开展中小企业贷款的主要障碍不是中小企业本身，而是宏观环境的不稳定(发展中国家)和市场竞争(发达国家)。总的来看，制度因素及宏观经济政策并没有阻碍银行中小企业贷款的发展，只是限制银行产品的数量。[3] 1.2.2 国内研究现状
林毅夫和李永军(2001)指出，银行的规模影响其对中小企业贷款的意愿，规模越大，贷款意愿逾低。张捷(2002)围绕融资中的信息类型与银行组织架构，得出了小型金融机构对中小企业贷款的意愿高于大型金融机构的结论。高桂珍和王树田(2005)对我国银行业市场集中度进行了实证研究，高集中的银行市场结构影响了中
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小金融机构的发展，不利于中小企业贷款。潘玲（2013）基于我国2004至2010年上市中小企业贷款数据，对银行业竞争结构及银行对中小企业的贷款技术进行了实证研究，发现从2004至2010年间我国银行业的竞争程度不断加大，国有银行的市场份额逐渐缩小，中小银行发展迅速。[4]我国己经形成了以国有商业银行为主体，各种商业银行并存、适度集中的银行业市场结构。而在经济、金融不发达的地区，银行与企业都更注重银企关系的培养，银行更愿意通过银企间长期交往获取的企业“软信息”来发放关系型贷款。
陈佳（2012）结合我国的国情，提出从中小企业信用担保机构的风险分散和资金补充机制，改善与银行的合作关系，政府方面加大扶持力度同时完善中小企业信用体系的建立。[5]吕晓芳（2013）从目前银行的信用评估体系出发，发现目前缺乏有效针对中小企业贷款信用的评估体系，中小企业因资信评级通常难以达到银行放贷标准而被银行排除在放贷对象之外。这样的结果在一定程度上会制约中小企业的发展。[6]宋朋来（2014）从“莫斯科贷款担保署”这一俄罗斯国家担保体系的建立，结合我国国情得出了完善担保体系，规范国内担保公司、成立专门部
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门管理担保机构有利于解决中小企业筹资困境现状的结论。刘金文（2012）认为，
中小企业的成长壮大需要政府和银行的资金支持。当中小企业在政策支持下发展起来，经营管理能力和利润水平提高了，又可通过与银行建立的长期稳定合作关系，达到反哺银行、回馈社会的目的，最终实现三方共赢。[8]
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