根据审字[ ]第 号立项书，我们自××××年××月××日至××××年××月××日对×××同志自××××年××月至××××年××月在（被审计单位名称）任（职务）期间的经济责任进行了（就地、送达或其他方式）审计，（被审计单位配合与协助情况）。现将审计结果报告如下：

一、基本情况 （一）被审计单位情况

主要包括：被审计单位的经济性质、管理体制、业务范围及经营规模等。 （二）被审计领导干部情况

主要包括：姓名、职务、任职时间、岗位职责等。 二、审计情况

（一）基本情况：依据的审计规范、实施的审计手段、采用的主要审计方法，被审计单位内部控制及财务收支、资产、负债、损益情况。

（二）总体评价：对被审计单位的内部控制制度的健全性、合法性、恰当性、有效性评价；财务收支、资产、负债、损益的真实性、合法性、效益性的评价；以及其他要说明的情况。

三、审计中发现的问题

主要包括：审计查出的被审计单位财务经济违法违纪行为或损失浪费问题；审计查出的不合理、不规范的行为；审计查出的被审计领导干部存在的问题；具体发现问题的事实，产生问题的原因；违反有关法律法规的具体内容，存在问题所造成的影响或后果等。

四、审计评价

根据审计结果，综合评价被审计领导干部任职期间的主要经济工作业绩；确认在其任期内单位发生的主要经济问题，被审计领导干部应当承担的经济责任（包括主管责任和直接责任）。

AAA BBB CCC有限公司审计室 年 月 日

21、 审计报告征求意见书 审计报告征求意见书 审字[ ]第 号 ××同志：

兹把根据上实发展×审字[××]第××号审计通知书实施审计后撰写的“××审计报告（征求意见稿）”送达你处征求意见。请在×月×日前提出书面反馈意见，签章后与“审计报告（征求意见稿）”一并交回本室。

多谢配合！

附件：1、审计报告（征求意见稿）

2、审计报告征求意见表 3、审计报告征求意见签收单 AAA BBB CCC有限公司审计室 年 月 日

审计报告征求意见表

注：若本表不敷使用，请另附A4 纸。 被审计人： （签名） 年 月 日

浙江大学 经济责任审计工作底稿标准格式 审计报告征求意见签收单 AAA BBB CCC有限公司审计室： 今收到你室送来的根据上实发展×审字[×]第×号审计通知书 实施审计后撰写的“××审计报告（征求意见稿）”。我将按内审管 理制度，在规定的期限内交回你室。 签收人： 年 月 日 第 - 46 - 页 共 49 页

浙江大学 22、 审计文书签收单 经济责任审计工作底稿标准格式 编号： 审计文书签收单 审计项目 文书名称 签收人 签收日期 备注： 第 - 47 - 页 共 49 页

浙江大学 23、 已阅资料清单 经济责任审计工作底稿标准格式 已阅资料清单 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 时间 资料名称 所属时间 资料来源 备注 第 - 48 - 页 共 49 页

浙江大学 24、 审计程序执行一览表 经济责任审计工作底稿标准格式 审计程序执行一览表 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 审计程序 接受审计委托 审计立项 调查被审计单位基本情况 任期内单位重大事项决策情况 审计计划 拟订审计工作方案 董事长批准审计工作方案 下达审计通知书 审计进场会 资料交接 获取审计承诺书 符合性测试 实质性测试 访谈 工作底稿汇总 审计复核 草拟审计报告 征求意见 审计报告送审 正式发送审计报告 执行时间 备注 第 - 49 - 页 共 49 页