非金融企业债务融资工具定向发行

注册文件表格体系

（2020版）

中国银行间市场交易商协会

2020年4月

非金融企业债务融资工具定向发行注册文件表格体系（2020版）

目 录

使用说明........................................................................................................................ 4 一、注册文件清单...................................................................................................... 12 1.1 定向发行注册文件清单（DY表） ............................................................. 12 1.2 文件说明 ........................................................................................................ 13 1.3 注意事项 ........................................................................................................ 17 二、定向发行信息披露表格...................................................................................... 21 2.1 DM系列表（定向募集说明书信息披露系列表） .................................... 21 2.1.1 DM系列表目录 ..................................................................................... 21 2.1.2 DM表（定向募集说明书） ................................................................. 21 2.1.3 BDM表（补充定向募集说明书） ...................................................... 31 2.1.4 XDM表（项目收益票据定向募集说明书信息披露表） .................. 41 2.2 DX系列表（定向发行协议信息披露系列表） ......................................... 53 2.2.1 DX系列表目录 ..................................................................................... 53 2.2.2 DX表（定向发行协议信息披露表） ................................................. 53 2.2.3 F1表（信息披露文件） ....................................................................... 64 2.2.4 F2表（补充信息披露文件） ............................................................... 70 2.3 子表 ................................................................................................................ 76 2.3.1 子表目录 ................................................................................................ 76 2.3.2 D.1表（涉及安全生产的信息披露表） ............................................. 78 2.3.3 D.2表（涉及非标准无保留意见审计报告的信息披露表） ............. 78 2.3.4 D.3表（涉及关联交易的信息披露表） ............................................. 79 2.3.5 D.4表（涉及重大资产重组的信息披露表） ..................................... 79 2.3.6 D.5表（涉及信用增进的信息披露表） ............................................. 82 2.3.7 D.6表（房地产企业信息披露表） ..................................................... 83 2.3.8 D.7表（供应链债务融资工具信息披露表） ..................................... 86 2.3.9 D.8表（涉及突发事件的信息披露表） ............................................. 87 2.3.10 D.9表（永续票据信息披露表） ....................................................... 88 2.3.11 D.10表（创投债务融资工具信息披露表） ..................................... 91 2.3.12 D.11表（住房租赁债务融资工具信息披露表） ............................. 92 2.3.13 D.12表（扶贫票据信息披露表） ..................................................... 94 2.3.14 D.13表（涉及重要事项的信息披露表） ......................................... 94 2.3.15 D.14表（城市基础设施建设类企业信息披露表） ......................... 97 2.3.16 D.15表（保障性安居工程债务融资工具信息披露表） ............... 102 2.3.17 D.16表（绿色债务融资工具信息披露表） ................................... 105 2.3.18 D.17表（股权委托管理信息披露表） ........................................... 105 2.3.19 D.18表（双创专项债务融资工具信息披露表） ........................... 107 2.3.20 D.19表（并购票据信息披露表） ................................................... 112 2.3.21 D.20表（涉及自律处分信息披露表） ........................................... 114 2.3.22 D.21表（“债券通”专项募集说明书信息披露表） ..................... 115 2.4 DC表（定向发行财务报告信息披露表） ............................................... 116

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非金融企业债务融资工具定向发行注册文件表格体系（2020版）

2.5 DZ系列表（信用增进信息披露表） ....................................................... 118 2.5.1 DZ系列表目录 .................................................................................... 118 2.5.2 DZ.1表（信用增进函信息披露表） ................................................. 118 2.6 DF系列表（定向发行法律意见书信息披露表） .................................... 118 2.6.1 DF系列表目录 .................................................................................... 118 2.6.2 DF表（定向发行法律意见书信息披露表） .................................... 119 2.6.3 DFH.1表（城市基础设施建设企业法律意见书信息披露表） ...... 122 2.7 DT表（定向受托管理协议信息披露表） ............................................... 123 2.8 DFA表（定向发行方案信息披露表） ..................................................... 124 2.9 DSG表（定向发行申购说明信息披露表） ............................................. 126 2.10 DFQ表（定向发行情况公告信息披露表） ........................................... 128 2.11 特定表格 .................................................................................................... 128

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非金融企业债务融资工具定向发行注册文件表格体系（2020版）

使用说明

一、定向发行表格体系的基本内容

《非金融企业债务融资工具定向发行注册文件表格体系（2020版）》包括注册文件清单、信息披露表格等，具体如下：

1、定向发行注册文件清单（DY表）列示企业注册债务融资工具应向交易商协会提交的要件。

2、定向发行信息披露表格列示的内容是对定向发行注册文件的最低信息披露要求，包括DM系列表（定向募集说明书信息披露系列表）、DX系列表（定向发行协议信息披露系列表）、DC表（定向发行财务报告信息披露表）、DF系列表（定向发行法律意见书信息披露表）、DZ系列表（定向发行信用增进信息披露表）、DT表（定向受托管理协议信息披露表）、DFA表（定向发行方案信息披露表）、DSG表（定向发行申购说明信息披露表）、DFQ表（定向发行情况公告信息披露表）等。各表格以表格中文名称关键字拼音首字母进行命名。

DM、DX系列表均采取“母表+子表”的形式。DM系列表母表包括DM表（定向募集说明书信息披露表）、BDM表（补充定向募集说明书信息披露表）、XDM表（项目收益票据定向募集说明书信息披露表）。DX系列表母表包括DX表（定向发行协议信息披露表）、F1表（信息披露文件）1、F2表（补充信息披露文件）。子表包括D.1表（涉及安全生产的信息披露表）、D.2表（涉及非标准无保留意见审计报告的信息披露表）、D.3表（涉及关联交易的信息披露表）、D.4表（涉及重大资产重组的

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采用定向协议方式定向发行项目收益票据（PRN）的，参照本表格体系XDM表进行信息披露。

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