5、 工作人员出差期间，市内交通费和伙食补助实行包干使用，不再凭据报销。乘坐往返机场

或火车站等的交通费用不属包干范围，凭据另外报销。

6、 出差人员如自带交通工具或由接待单位提供交通工具，则不予报销出差地市内交通费用。 7、 如出差人员由接待单位提供食宿的，交通费用据实报销，其它补贴取消。

8、 员工出差返回公司，应在三天内到财务部办理结算手续。财务人员按公司规定标准，认真

审核报销单，超过标准的支出，个人自理。暂借款如有剩余，必须于结算时返还给公司，否则下月工资中扣除。

9、 因公出差发的邮资、电话费（因业务而发生的）、行李寄存费，必须在票据上注明原因一

同报销。

10、 长期外派人员或驻外机构人员，其住宿原则上应租房解决。每月补贴生活费（视具体情况

定）。当地招收的员工，不享受生活补贴。

11、 出差人员乘坐交通工具、住宿标准及补贴标准依各地公司具体情况而定。

第九条：其他事项：

1、 本制度之修改须经董事会讨论、批准。

2、 本制度自发布之日起执行，解释权属集团公司财务部。 附表：

1， 费用报销单； 2， 付款申请书；

3， 礼品/业务招待申请表；

表一

3

费用报销单

报销人

年 月 日 公司 部门 附单据 张

金 额 财务审核 出纳签字 报销人签字 内容 报销金额（大写） 总经理签字 部门经理签字 表二

付 款 申 请 书

年 月 日

企业名称： NO： 申请付款部： 经办人： 部门负责人： 经收款单位： 开户行及账号： 办部申请付款金额：大写： 小写：￥ 门填款项用途： 合同金额： 已付： 写付款方式： 支票 □ 贷记凭证 □ 本票 □ 汇票 □ 电汇 □ 其它： 备 注： 第一联：存 根 财付款开户行： 票号： 实付金额： 务审主管会计： 财务部经理： 财务总监： 批总经理批示： 表四 4

礼 品／业 务 招 待 申 请 表

年 月 日 凭证号： 申报部门 招待礼品 □ 招待用餐时间 □ 招待礼品标准 □ 申请用餐标准 □ 年 月 日 申报经办人 元 应酬内容 部门经理意见 总经理审批 注：本表：1. 由公司各职能部门或项目公司按规定事先办理申报审批手续后，在填制“费用报销单”时，随

同提请已获批的“礼品／业务招待申请表”，或礼品／招待用餐“正式发票联”，办理相关核准手续。

2. 不含项目总经理相关费用。

5

XX集团成本开支管理制度

第一条 目的

为了进一步加强成本的控制，提高经济效益，合理有序的安排资金的运用，根据公司的具体情况，特制定本制度。

第二条 成本开支的范畴

本制度所指的成本开支的范畴是指除费用开支管理规定中所指的维持公司日常营运的费用以外的开支。（包括土地及拆迁费用、前期费用、建筑安装费、基础设施费、公建配套费、以及项目所承担的贷款利息等）。

建立综合开发核算体制，搞好经济核算，降低开发建设费用。

第三条 成本开支的预算

根据公司成本分析会的制度，各项目公司按照集团公司的年度战略，编制年度工作计划和工程进度，报集团公司审批后执行。各地区公司总经理有权在整体预算不突破的情况下，合理安排各个月和季度的成本开支计划。每月各公司工程部门编制“经营预算表”确定下个月的成本开支预算，于财务部汇总在每月初的成本分析会上确定，并报备集团公司财务部。

第四条 成本开支的帐户管理

本制度所规定的成本开支原则上必须从大帐户列支。如遇特殊情况，在总经理授权审批的额度以内的，可以从小帐户临时列支，但财务部应做相应的台帐备查。

第五条 成本开支的审批权限

所有的成本开支审批实行一支笔制度，各公司的成本开支在该公司总经理授权范围内的，由该公司总经理审批，或由总经理授权的被授权人审批；在授权范围外的由集团公司审批。

第六条 成本开支审批的一般程序

1． 工程预付款的支付，必须有工程施工合同的依据，付款前必须按合同取得施工承包单位

履约预付款保函或保证金的手续依据，未办理保函或保证金手续的不得支付预付款。 2． 所有成本开支的付款都应严格按照合同条款执行，不得提前预付或超付款项； 3． 集团下属各房地产开发公司自行采购的材料、设备（甲供料），要有验收报告，并附有规

划设计部、工程部、成本合约部等相关部门负责人的联合签名（签单格式由集团工程部制定）

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