C、在单证正本上加盖业务印章 D、留存相关单证正本或复印件 24、本年度超年度总额结汇的个人手持现钞结汇，经常项目项下凭 ABC

A、本人身份证件 B、本人海关进境申报单

C、规定的有交易额的证明材料 D、直系亲属关系证明 25、直系亲属包括 BCD

A、兄弟 B、子女 C、配偶 D、父母 26、国际信用卡的主要功能，有ABCD 。

A、境内外支付功能 B、外币储蓄功能 C、全球汇兑功能 D、信用消费功能 27、我国国际收支申报种类包括： ABC 。

A、通过金融机构进行国际收支统计申报 B、证券投资统计申报 C、金融机构对境外资产负债及损益申报 D、汇兑业务统计申报 28、以下不属于间接申报申报范围的情况包括： ABD

A、汇路原因引起的跨境收支

B、银行自身以及银行之间发生的跨境收支

C、银行卡项下从境外收到的款项和对境外支付的款项 D、非银行机构和个人的外币现钞存取

29、若国家外汇管理局核给某外汇指定银行的结售汇综合头寸下限是1000万美元，上限是5000万美元，那么该行实际持有下列头寸 BC 是合理的。

A、900万美元 B、1000万美元 C、4000万美元 D、6000万美元 30、外汇储蓄账户的收支范围为 BCD 。

A、经营性外汇收付。 B、非经营性外汇收付 C、本人同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转

D、与其近亲属之间同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转

31、银行对基础信息的修改如涉及 ABD 改变的，应删除原错误基础信息，并说明删除原因后，重新生成新的申报号码报送基础信息。

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A、组织机构代码 B、个人身份证件号码 C、收付款币种或金额 D、对公/对私属性

32、对外付款/承兑通知书中的付款金额应满足以下哪几个平衡关系： AC

A、付款金额=现汇金额+购汇金额+其他金额 B、付款金额≥现汇金额+购汇金额+其他金额

C、付款金额=第一行交易编码对应的金额+第二行交易编码对应的金额 D、付款金额=实际付款金额

33、以下哪几种对交易附言填写要求的描述为错误 ABD 。

A、应与交易编码所对应的中文说明一致 B、应按照外汇局所要求的固定格式进行描述 C、应由申报主体根据实际交易性质进行自由填写 D、应由银行告诉申报主体如何填写

34、银行结售汇业务准入的基本条件 ABCD 。 A、具备金融业务资格 B、具备完善的业务管理制度

C、具备办理业务所必须的软硬件设备 D、具备相应工作经验的高级管理人员和业务人员

35、几家银行合作为客户办理远期结售汇业务，其中，合作银行（指境内不具备经营远期结售汇业务资格的银行及分支机构）应具备的条件 BCD 。 A、开办即期结售汇业务1年（含）以上；

B、近2年（含）即期结售汇业务经营中未发生重大违规行为； C、上年度外汇资产季平均余额在等值2000万美元（含）以上； D、近2年执行外汇管理规定情况考核等级为B级（含）以上。

36、对银行不按照规定报送财务会计报告、统计报表等资料有哪些处罚规定： ABD 。

A、责令改正 B、警告 C、通报批评 D、罚款

37、金融机构为企业办理进、出口项下退汇时，下列 A B 说法是正确的。

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A、办理贸易收汇的退汇支付时，对于因错误汇入产生的退汇，应当审核原收汇凭证；对于其他原因产生的退汇，应审核原收入申报单证、原出口合同。

B、办理贸易付汇的退汇时，对于因错误汇出产生的退汇，应审核原支出申报单证；对于其他原因产生的退汇，应审核原支出申报单证、原进口合同。

C、对于退汇日期与原收、付款日期间隔在90天（不含）以上或由于特殊情况无法按照规定办理退汇的，要求企业到外汇局办理贸易外汇业务登记手续。

D、需经外汇局核准后办理。

38、企业应当按国际收支申报和贸易外汇收支信息申报规定办理贸易外汇收支信息申报，并根据贸易外汇收支流向填写下列申报单证：： ABCD

A、向境外付款（包括向离岸账户、境外机构境内账户付款）的，填写《境外汇款申请书》或《对外付款/承兑通知书》；

B、向境内付款的，填写《境内汇款申请书》或《境内付款/承兑通知书》；； C、从境外收款（包括从离岸账户、境外机构境内账户收款）的，填写《涉外收入申报单》；

D、从境内收款的，填写《境内收入申报单》。 39、下列属于信用证赖以生存的基本原则有 ABCD 。 A、独立抽象性原则 B单证相符原则 C、欺诈例外原则 D、 欺诈例外的例外原则

40对于以下哪些情况，银行应当基于对客户的了解，加大贸易融资真实性审查力度 ABC ：

A、 融资业务具有交易对手相对集中的特点 B、 通过转口贸易形式开展的对外贸易活动

C、 贸易收支中外币与人民币币种错配较为突出 D、 90天以内的贸易融资业务

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41、下列关于《登记表》的描述，正确的有BD： A、 《登记表》有效期原则上不超过2个月 B、 一份《登记表》只能在一家金融机构使用 C、 一份《登记表》只可签注一笔收付汇信息

D、 金融机构需要通过监测系统银行端签注《登记表》使用情况。

42、办理单笔等值5万美元以上的服务贸易外汇收支业务，金融机构应按以下规定审查并留存交易单证：ABCD

A、国际运输项下：运输发票或运输单据或运输清单；

B、对外劳务合作或对外承包工程项下：合同（协议）和劳务预算表（工程预算表或工程结算单）；

C、对外际包工程签订合同之前服务贸易项下前期费用对外支付：申请书（包括但不限于前期费用预算惰况、使用时问、境外收款人与境内机构之问的关系等）。未使用完的外汇资金，境内机构应及时调回境内；

D、专有权利使用费和特许费项下：合同（协议）和发票（支付通知）； 43、关于境内企业接受境外捐赠项下收入，下列说法正确的是：AC

A、境内企业接受境外非营利性机构捐赠，向银行提供的捐赠协议须经公证并列明资金用途。

B、境内企业接受境外非营利性机构捐赠，向银行提供的捐赠协议须列明资金用途，但不一定要经公证。

C、境内企业接受境外营利性机构或境外个人捐赠，其捐赠账户的开立、使用、变更、关闭按照资本项目外汇账户管理相关规定办理。

D、境内企业接受境外营利性机构或境外个人捐赠，与境内企业接受境外非营利性机构捐赠相同办理。

44、金融机构为企业办理付汇或开证手续时，应当审核企业填写的申报单证，并按以下规定审核相应有效凭证和商业单据：ABC

A、以信用证、托收方式结算的，按国际结算惯例审核有关商业单据；

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