(二) 费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告（含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等），经主管财务的总经理助理签署审核意见后报总经理审批。

(三) 财务报销流程

1．审批后的报告文件到财务部门备案，以便财务备款。 2．签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，（合同签订前由公司法律顾问的审核，合同应注明付款方式等）。

3．付款流程：

（1）由经办人整理发票等资料并填写费用资金支出审批单（填写规范参照日常费用报销一般规定）；

（2）按审批程序审批：主管部门经理审核签字→ 财务部门经理复核 → 总经理助理审核→ 总经理审批； （3）财务部门根据审批后的报销单金额付款；

（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。

第八章 报销时间的具体规定

第三十九条、为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部门将报销时间规定如下：

1. 报销以“周”为单位，并附相关凭证，不得几周凭证粘于一起，否则财务部门将予以退单处理。当月发生的费用应尽量在当月报销，最晚不得超过发生月份的次月，如逾期须经总经理书面批准。

2.各部门经理每周三前将本部报销人员填制的需要报销的票据交至所在区域办公室，由办公室主任审核整理后，在周六送交总经理审批，下周二之前总经理审批结束后，进行报销领取工作。

3.报销时间：每周二、四为报销日，其余时间不办理报销业务。若当月的最后一个报销日在该月的月末最后一天，为了便于财务部门的月末结账，该报销日停止报销业务。

4.借支及其他业务不受以上时间限制，，经总经理批准后可随时办理。

第九章 附则

第四十条、公司各阶层人员，在上述流程规范中操作失当，给公司带来损失风险的，根据情节大小由总经理办公会负责责任追究，讨论决定。

第四十一条、本制度财务报销制度及报销流程解释权归公司财务部。

第四十二条、本制度经总经理办公会议讨论通过并由总经理签字后生效。