二、财务结算流程

门店 物流 合同数据 采购合同 通道费用 转帐费用 进出库数据 结算中心 财务数据 货款预付 供应商及对帐单 帐期已到 结算单 货款审批 财务支付 税票审核 货款支付单 结算审核

三、财务稽核流程

领用出售 购入、充值 证卡管理 保管盘点 购买 总部费用 门店费用 费用审核 财务稽核 资产管理 系统账务 保管盘点 领用发放 出租收入 费经营收入 移交变更 收入审计 内部审计 账务审计 岗位离职责任审计 门店财务账务 公司公司财务账务

第四章、财务部岗位职责

一、财务部经理职责

1、全面负责整个财务部工作，处理好公司日常财务事务。 2、积极参与公司经营活动的决策，做好总经理室的参谋。 3、编制公司经营计划，及运营情况的财务分析报告。（月报、季报、年报）

4、编制资产计划表，并根据经营需要及时进行融资，保证公司正常资金的运作。 5、总部所有货款资金支付的审核。 6、总部所有出纳收付会计凭证的复核。 7、定期财务会计组织与招开。

8、根据公司经营与发展需要制定相关的管理制度与管理流程。 二、财务部核算副经理或助理职责

1、全面负责整个财务部会计核算工作，处理好公司日常会计账务与核算事务。 2、负责财务核算流程的组织实施与工作跟踪。 3、负责会计制度的执行、监督。

4、负责会计凭证制作、凭证输机、凭证复核、成本核算、会计报表、账户清理等核算事务的管理。 5、负责所有会计档案的管理。

6\\、负责所有门店的财务核算、与财务规范化检查。

7、负责经营活动如销售、费用、毛利、促销让利等财务数据的对比分析。 8、负责公司年终的财务决算与所得税汇算清交工作。 三、财务部决算副经理或助理职责

1、全面负责财务部结算中心工作，处理好公司供应商货款日常结算事务工作。 2、负责财务结算中心流程的组织实施与工作跟踪。

3、负责采购合同、结算对账、税票审核、通道费录入、结算审核等结算事务的管理。 4、负责供应商通道费用录入、收取、催讨、财务核对、考核统计的管理。

5、负责结算中心供应商应付账款与财务应付账款的每月核对，供应商应付账款余额的核对及付款预警的月底申报与即时申报。 6、负责供应商的转户、清场结算处理。

7、负责供应商年终返利的清算。 四、财务部稽核副经理或助理职责

1、负责公司所有费用、支出的审核或审批。

2、负责公司出租合同的保管与租费收入及费经营性收入的稽核。

3、负责所有票证、收据、IC卡的购买、发放、出售、保管的账务与实物的管理。 4、负责公司所有资产的进、调、领、存的手续审核及系统账务管理与实物管理。 5、负责公司于门店财务账户及现金、有价证券的内部审计。 6、负责公司主要岗位人员离职审计。

7、负责定期对门店的财务检查与经营活动审计。 五、财务部员工的职责 1、主办会计职责

（1）负责所管辖核算单位的会计核算与财务管理工作。处理好日常会计账务与核算事务。 （2）负责核算单位的凭证的制作、凭证的复核、凭证的输机。 （3）负责核算单位的成本核算、各种会计报表的产生。

（4）负责核算单位的定期账户清理、与总部账务的每月核对。 （5）负责核算单位的工资、奖金责任制考核与计算。 （6）负责核算单位的现金、有价证券的管理。

（7）负责定期对核算单位财务人员的移交办理，财务检查。 （8）负责核算单位的库存账实管理、盘点结果认定。

（9）负责年终核算单位的财务决算与所得税汇算清交工作。 （10）负责核算单位的会计档案管理。 2、税务会计职责

（1）负责国地税发票领购、开具、登记、等使用的管理。 （2）负责增值税发票购买、开具、认证的管理。

（3）负责月末相关税金的及时、提取及会计账户处理。 （4）负责每月每年公司纳税申报表的填写及税金交纳。