本项目投资估算编制范围主要为车辆购置及其它费用。三、车辆购置投资估算

车辆购置投资估算主要包括以下几项费用： l、车辆购置费

1)购置牵引车250台，购车费及其它费用约7673万元人民币。 2)购置挂车250台，购车费及其它费用约5499万元人民币。 2、建设单位管理费

项目单位管理费按设备购置费1%进行估算约116万元。 3、基本预备费

基本预备费按车辆购置费和其他费用之和的8%进行估算，需1063万元。

4、贷款利息

项目申请银行贷款10000万元，贷款利率按现行五年期贷款利率5.76%计算，贷款一次性贷入，则贷款利息为288万元。

车辆购置投资估算详见下表：

车辆购置费估算表

符号 1 1.1 12 1.3 1.4 2 2.1 费用名称 牵引车 牵引车 附加费 保险费 牌照费 挂车 挂车 车辆费 6625 6625 4925 4925 其他费用 1048 575 470 3 574 合计 7673 6625 5499 4925 单位：万元 比例（%） 52.42 45.26 37.57 33.64 22 2.3 2.4 2.5 3 4 4 5 附加费 保险费 牌照费 后反光膜 项目单位管理费 基本预备费 贷款利息 建设投资合计 11550 78.90 比例(%) 418 138 3 16 116 1063 288 3089 21.10 418 138 3 16 116 1063 288 14639 100.00 2.85 0.02 0.11 0.79 7.26 0.02 100.00

第二节 流动资金估算

项目的流动资金主要是运营启动时燃料动力等支出，以及人员工资和其他经营费用等。该项目流动资金估算采用分项详细估算法，对构成流动资金的各项流动资产和流动负债分别估算，为简化计算，仅对外购燃料、现金、应收账款、应付账款四项内容进行估算。

1、周转次数计算

周转次数等于360天除以最低周转天数 2、应收账款

应收账款=年营业收入/应收账款周转次数、 3、外购燃料

外购燃料=年外购燃料/按种类分项周转次数 4、现金

现金=(年工资及福利费+年其他费用)/现金周转次数 5、应付账款

应付账款=年外购燃料/应付账款周转次数，

经估算达产年需流动资金为589万元，铺底流动资金按全部流动资金的30%计算，为177万元，流动资金估算见附表2。

第三节 投资使用计划与融资方案

一、投资使用计划

根据项目进度安排，购车周期为3个月。 二、融资方案

本项目建设资金筹措采取申请银行贷款和自筹资金相结合的方式。

申请银行贷款10000万元，占项目总投资的65．67%； 自筹资金5228万元，占总投资34．33%。

第九章 财务评价

本项目财务评价分析依照国家计委颁布的“关于出版《投资项目可行性研究指南(试用版)》的通知(计办投资[2002)15号)，，及《投资项目可行性研究指南(试用版)》的规定进行。

第一节 财务评价基础数据与参数选取

一、项目计算期

由于本项目主要为车辆购置，荷运营。

二、财务评价参数的确定

计算期设定为8年，第二年即可满负荷运营。

本项目的基准财务内部收益率设定为10%，贷款利率5.76%。

第二节 经营收入及税金估算

一、营业收入

运输车辆日行驶距离按照500公里计算：运费依据2009年运费均价每辆车每公里1元计算；每年运行按300天计算；一次平均运送10台车计算：考虑到返程为公司配货仅仅收取成本，利润甚微，收入按单程计算；则每辆车年收入为：500*(300／2)01010=75万元。

本项目新购运输车辆250辆，达产时年可实现营业收入18750万元。

二、营业税、营业税金附加 增值税二销项税额一进项税额 营业税按照营业收入的5%计算， 则年营业税为938万元。

城市维护建设费为营业税的7%，教育费附加为营业税的3%。项目，年营业税金附加为94万元

营业收入、营业税金及附加估算详见附表4。