XXX项目业务解决方案
5.6.2应收款管理业务流程
应收业务流程财务部对应ERP程序（已复核）销售发票其他应收单（录入）（应收）-应收单据录入审核（应收）-应收单据审核制单（应收）-制单处理形成应收款凭证收款单（录入）（应收）-收款单据录入（应收）-收款单据审核审核核销（应收）-核销处理制单（应收）-制单处理收款流程凭证
业务流程说明： 1． 销售发票复核后传递到应收款管理模块，在审核后形成应收账款，记录到账表中； 2． 其他原因形成的应收款通过在应收款管理模块中录入其他应收单并审核的方法形成；
3． 审核后的销售发票和其他应收单在应收款管理模块通过制单处理生成凭证传递到总账；在审核和记
账后登记到总账的账表中。
4． 当收到客户的货款时，在应收款管理模块录入收款单并审核，则收款会记录到账表中。
对该单据制单后生成凭证传递到总账中，在审核和记账后登记到总账的账表中。 如果是预收款，则在录入收款单时要选择款项类型为“预收款”。
收款单要进行核销，核销的作用在于将收款与形成应收款的发票或应收单对应起来。
收款单录入注意事项： 如是收货款，应在表体录入销售订单号。
45
XXX项目业务解决方案
5.6.3 应付款管理业务流程
应付业务流程财务部对应ERP程序（已结算）采购发票其他应付单（录入）（应付）-应付单据录入审核（应付）-应付单据审核制单（应付）-制单处理形成应付款凭证付款单（录入）（应付）-付款单据录入（应付）-付款单据审核审核核销（应付）-核销处理制单（应付）-制单处理付款流程凭证 业务流程说明 1.采购发票结算后传递到应付款管理模块，在审核后形成应付账款，记录到账表中； 2.其他原因形成的应付款通过在应付款管理模块中录入其他应付单并审核的方法形成；
3.审核后的采购发票和其他应付单在应付款管理模块通过制单处理生成凭证传递到总账；在审核和记账后登记到总账的账表中。
4.付给供应商货款时，在应付款管理模块录入付款单并审核，则付款会记录到账表中。 对该单据制单后生成凭证传递到总账中，在审核和记账后登记到总账的账表中。 如果是预付款，则在录入收款单时要选择款项类型为“预付款”。
付款单要进行核销，核销的作用在于将付款与形成应付款的发票或应付单对应起来。 付款单录入注意事项： 如是付货款，应在表体录入采购订单号。
46
XXX项目业务解决方案
5.6.3 总账、UFO报表流程：
总账/报表业务流程财务部对应ERP程序外部凭证填制凭证（总账）-填制凭证凭证审核（总账）-审核凭证凭证记账（总账）-记账期末结转（总账）-转帐生成月末结账（总账）-结账UFO报表 业务流程说明： 1． 各模块的外部凭证会传递到总账中等待审核和记账；其他凭证则需要在总账中填制。 2． 凭证填制后需要审核，审核人与制单人不能同为一人。
3． 审核后的凭证可以进行记账。记账后可以查看账表、在专家财务评估模块中进行财务分析。
4． 月末当月日常业务凭证全部审核、凭证后，可以进行期末结转（主要是期间损益的结转和汇兑损益
的结转），结转形成的凭证需要审核和记账。 5． 以上业务处理完毕后可以进行月末结账。
6． 以上工作完成后可以在UFO报表模块制作当月资产负债表和利润表。
5.6.4月末结账顺序
47
XXX项目业务解决方案 采购管理销售管理库存管理应收款管理存货核算应付款管理总账
各系统月末结账流程如上图所示：
1、 采购，销售必须先结账，库存管理模块才能结账；
2、 库存管理模块结账后存货核算才能进行期末处理，成本管理模块才可以计算成本。成本管理模块结账
后存货核算模块再结账；
3、 存货核算、应收应付结完账后总账才可以结账； 4、 需求规划、物料清单、生产订单模块不需月结。
5、 ERP软件为一个完整系统，各部门在使用中应该互相配合，尽快完成各自的工作，不能过度拖延影响
整个系统的运行效果。 模块反结账：
遵循上图的逆过程，即反结账要从总账开始，一直到采购、销售。 5.7其他业务说明
5.7.1 研发物料的处理:
当项目立项时，在系统中输入生产订单，生产订单类别选“研发生产”，产品为研发产品。研发部门有物料需求时，应通知MC，MC在系统中更改生产订单子件，将需求物料增加到订单中，在发料的时候参照该生产订单打领料单。 5.7.2返修业务的处理:
返修要区分两种情况：
1）客户返修：即客户将其所购货物退回XXX进行维修，维修完毕后返还给客户的情况。这种情况客户退回的货物不在系统中反映，只记录返修材料的领用。
领料时由PMC手工填写材料出库单并打印出来作为领料单（出库类别为“客户返修领料”），交负责
返修部门至仓库领料，货仓课发料后审核该材料出库单。
2）库存维修：即对库存问题产品进行的维修，包括客户已退给天利业的货物（所有权已转XXX）。 对于这种维修业务，领出产品时使用其他出库单出库，出库类别为“维修出库”；领用维修用料时使
48