会计信息系统实验指导书U8.52/AC990

会计信息系统

实验指导书

南京财经大学会计学院

实验中心

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会计信息系统实验指导书U8.52/AC990

前言

会计信息系统向企业管理信息系统一体化过渡是企业信息化建设的发展

趋势，ERP系统中的AIS的应用是财务、会计、审计等相关应用专业必须掌握的一门应用性技术。学生通过强化实践性教学环节，能缩短理论教学与管理职业岗位之间的差距，并培养学生的综合职业能力。本实验指导书首先通过一个部门级核算型会计软件的实验使学生掌握会计软件的操作流程。其次，将用友ERP-U8系统的实验作为重点，旨在使学生掌握ERP系统中会计信息系统的操作流程，理解ERP系统的管理理念，了解ERP的工作原理，即销售、采购、制造、成本、财务、计划?等单位分工与合作的原理。既能立足会计、财务等本岗，也能站在追求企业整体最优的高度去理解流程化管理方式，使学生具有全局观念、和团队合作精神。

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会计信息系统实验指导书

实验一和实验二

实验名称： AC990初始化

实验介绍： 熟悉AC990的安装及初始化的基本操作.

实验问题： 如何正确安装AC990。特别是AC990初始化中会计分工方法的

操作,会计账户及其余额的录入及确认。

实验案例：

一、企业概况与系统启用

根据下列信息启用计算机会计核算系统（张中华） 1．基本信息

单位名称：江南贸易总公司 法人代表：张思汉 其它可自行定义 2．会计制度：商品流通企业会计制度 3．启用时间：200X年1月(X表示某年) 4．会计分工：

二、会计假设

为突出重点、反映原理、方便操作，本案例有下述假设

1．下列科目只核算到总账：应收票据、应付票据、固定资产、工资、非商品存货、本年利润、利润分配。

2．“商品销售成本”采用“加权平均法” 3．摘要核算标识

（1）129其他应收款_个人借款下的个人明细资料，在记账凭证的摘要中“人名”加上“（”和“）”作为汇总标识；

（2）积数的汇总标识为“{”、“}” 三、年初账务资料与建账要求 1．总分类账设置

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根据下表资料录入总账期初余额，确定账页格式与登账形式，校验数据录入的正确性。

科目 代码 101 102 122 126 129 135 157 161 171 179 191 201 203 204 206 211 215 216 221 231 251 261 301 311 313 551 现金 银行存款 应收账款 预付账款 其他应收款 库存商品 低值易耗品 长期投资 固定资产 在建工程 待处理财产损溢 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 其应付款 应付工资 应付福利费 应交税金 预提费用 长期借款 应付债券 实收资本 资本公积 盈余公积 管理费用 科目名称 年初余额 借 27,479.93 借 2,361,105.53 借 1,301,800.11 借 34,710.00 借 32,500.00 借 1,206,772.00 借 4,592.80 平 借 95,400.00 借 80,832.00 平 贷 3,500,000.00 贷 80,000.00 贷 15,750.00 贷 351,400.00 贷 5,286.56 贷 1,422.65 贷 527.43 贷 75,412.74 贷 64,592.99 贷 200,000.00 贷 300,000.00 贷 500,800.00 贷 45,400.00 贷 4,600.00 平 明细 多栏式 汇总 基本三栏式 账簿设置 形式 格式 2．明细分类账设置（李京）

根据下表资料增设明细分类账，录入年初余额、数量（含单位），确定账簿的内容显示方式与账页格式（可以先不设置账页格式）

科目代码 102001 102002 122001 122002 122003 126001 129001

明细科目 农业银行 建设银行 东方公司 西北公司 西南公司 果品公司 个人借款 年初余额 借 2,301,100.03 借 60,005.50 借 201,000.01 借 200,400.10 借 900,400.00 借 34,710.00 借 32,500.00 - 4 -

年初数量 账簿设置 对方科目的三栏式 基本三栏式 会计信息系统实验指导书U8.52/AC990

135001 135001001 135001002 135001003 135002 135002001 135002002 135002003 161001 161002 191001 191002 201001 204001 204002 206001 216001 221001 221001001 221001002 221001501 221001502 501001 501001001 501001002 501001003 501002 501002001 501002002 501002003 511001 511001001 511001002 511001003 511002 511002001 511002002 511002003

香烟 红塔山 石林 红梅 油类 毛豆油 亚麻油 桐油 (注) 借 424,711.00 借 380,160.00 平 (注) 借 204,301.00 借 197,600.00 平 105箱 260箱 箱 25,600公斤 25,400公斤 公斤 箱 箱 箱 (注) 平 平 平 平 平 平 平 (注) 平 平 平 - 5 -

公斤 公斤 公斤 箱 箱 箱 公斤 公斤 公斤 数量三栏式 数量三栏式 基本三栏式 应交增值税 格式 基本三栏式 数量三栏式 数量三栏式 一年内到期长期债券平 投资 一年后到期长期债券投平 资 待处理流动资产损平 溢 待处理固定资产损平 溢 农业银行 烟草公司 粮油公司 东华公司 医疗费 应交增值税 进项税额 已交税额 销项税额 进项税额转出 香烟 红塔山 石林 红梅 油类 毛豆油 亚麻油 桐油 香烟 红塔山 石林 红梅 油类 毛豆油 亚麻油 桐油 贷 3,500,000.00 贷 15,750.00 平 贷 351,400.00 贷 527.43 (注) 借 35,412.00 平 贷 110,824.74 平 平 平 平 平 会计信息系统实验指导书U8.52/AC990

517001 517002 517003 551001 551002 551003 551004 551005 555001 555002 运杂费 差旅费 工资 开办费 邮电费 业务费 工资 其他费用 利息 手续费 平 平 平 平 平 平 平 平 平 平 基本三栏式 实验报告： 提交初始化已确认的备份文件

实验三

实验名称：AC990的日常账务处理 实验介绍：学会凭证管模块的操作方法 实验问题：凭证填制、审核、修改方法。 实验案例：

四、填制记账凭证（视教学周历的长短，摘要中辅助核算符号可以不做） 根据下述资料录入1-27号记账凭证（李京）

1号凭证。3日,附件：1张

收回欠款 借：102银行存款_农业银行 125,000.00 收回欠款[B63] 贷：122应收账款_西南公司 125,000.00 2号凭证。3日,附件：2张

付利息 借：555财务费用_利息 21,388.50

付利息 贷：102银行存款_农业银行 21,388.50 (支票:2-4687) 3号凭证。4日，附件：8张

付房租 借：551管理费用_其他费用 1,820.00 付房租 贷：102银行存款_建设银行 1,820.00 报差旅费 借：517经营费用_差旅费 856.00 报差旅费 贷：101现现金 856.00 4号凭证。8日,附件：1张

提现金 借：101现金 6,500.00

提现金 贷：102银行存款_农业银行 6,500.00 5号凭证。8日，个人借款，附件：2张

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借款(胡晓莉)[B63] 借：129其他应收款_个人借款 1,000.00 借款(郑光明)[B63] 129其他应收款_个人借款 5,000.00

个人借款 贷：102银行存款_农业银行 6,000.00(其他:1-6842) 6号凭证。10日,附件：10张

香烟入库 借：135库存商品_香烟_红塔山 2,025,000.00数量：500箱

135库存商品_香烟_石林 165,000.00数量：110箱 135库存商品_香烟_红梅 281,870.00数量：140箱 221应交税金_增值税_进项税额 420,217.90

进货欠款[B64] 贷：204应付账款_烟草公司 2,892,087.90 7号凭证。10日，附件：1张

付医疗费[B64] 借：216应付福利费_医疗费 1,000.00 付医疗费 贷：102银行存款_建设银行 1,000.00 8号凭证。10日,附件：2张

报招待费 借：551管理费用_业务费 340.00 报差旅费 517经营费用_差旅费 75.50 报业务费及差旅费 贷：101现金 415.50 9号凭证。12日,附件：1张

支付货款[B64] 借：204应付账款_烟草公司 300,000.00 支付货款{1999.01.10} 贷：102银行存款_农业银行 300,000.00结算号：2-6324 10号凭证。15日,附件：20张

商品入库 借：135库存商品_油类_毛豆油 582,000.72(72,700公斤) 商品入库 135库存商品_油类_亚麻油 40,050.85(52,900公斤) 商品入库 135库存商品_油类_桐油 78,540.35(13,000公斤) 商品入库[B63] 贷：204应付账款_粮油公司 700,591.92 11号凭证。18日,附件：5张

个人还款 借：101现金 7,310.00 (孙斌)还款[B63] 贷：129其他应收款_个人借款 5,000.00 (王春莉)还款[B63] 129其他应收款_个人借款 2,310.00 存入银行 借：102银行存款_建设银行 7,310.00 存入银行 贷：101现金 7,310.00 12号凭证。19日,附件：4张

个人还款 借：101现金 2,152.00 还款(胡晓莉)[B63] 贷：129其他应收款_个人借款 652.00 还款(郑光明)[B63] 129其他应收款_个人借款 1,500.00 存入银行 借：102银行存款_农业银行 2,152.00 (其他:2-6640) 存入银行 贷：101现金 2,152.00 13号凭证。19日,附件：15张

香烟销售[B63] 借：122应收账款_西北公司 315,549.00

香烟销售 贷：501商品销售收入_香烟_红塔山 106,300.00(20箱)

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香烟销售 501商品销售收入_香烟_石林 57,600.00(30箱) 香烟销售 501商品销售收入_香烟_红梅 105,800.00(40箱) 香烟销售 221应交税金_应交增值税_销项税额 45,849.00 14号凭证。19日,附件：16张

商品销售[B63] 借：122应收账款_西南公司 50,000.00 商品销售 102银行存款_建设银行 436,333.90 商品销售 贷: 501商品销售收入_油类_毛豆油 303,960.00(35760公斤) 商品销售 501商品销售收入_油类_亚麻油 82,150.00(10600公斤) 商品销售 501商品销售收入_油类_桐油 29,560.00(4000公斤) 商品销售 221应交税金_应交增值税_销项税额 70,663.90 15号凭证。19日,附件：2张

交税 借：221应交税金_应交增值税_已交税额 100,000.00

交税 贷：102银行存款_农业银行 100,000.00结算号：2-6643 16号凭证。20日,附件：1张

提现金 借：101现金 50,000.00 提现金 贷：102银行存款_建设银行 50,000.00 17号凭证。20日,附件：1张

计提工资 借：551管理费用_工资 50,000.00 计提工资[B64] 贷：215应付工资 50,000.00 18号凭证。20日,附件：5张

发放工资[B64] 借：215应付工资 50,000.00 发放工资 贷：101现金 50,000.00 19号凭证。22日,附件：10张

购办公用品 借：157低值易耗品 3,567.36 购办公用品 贷：102银行存款_建设银行 3,567.36 20号凭证。23日,附件：1张

领用 借：159待摊费用 5,000.00 领用 贷：157低值易耗品 5,000.00 21号凭证。23日,附件1张

计提借款利息 借：555财务费用_利息 20,000.00 计提借款利息 贷：231预提费用 20,000.00 22号凭证。23日,附件：2张

进货 借：135库存商品_油类_亚麻油 4,500.00(720公斤) 进货[B64] 贷：204应付账款_粮油公司 4,500.00 23号凭证。23日,附件：5张

预付货款[B63] 借：126预付账款_果品公司 15,870.00 预付货款 贷：102银行存款_建设银行 15,870.00 24号凭证。23日,附件：3张

销货款[B13] 借：206预收账款_东华公司 426,816.00

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销货款 贷：501商品销售收入_香烟_红塔山 145,500.00(30箱) 销货款 501商品销售收入_香烟_石林 78,300.00(45箱) 销货款 501商品销售收入_香烟_红梅 141,000.00(60箱) 销货款 221应交税金_应交增值税_销项税额 62,016.00 25号凭证。24日,附件：1张

摊销低值易耗品 借：551管理费用_其他费用 2,500.00 摊销低值易耗品 贷：159待摊费用 2,500.00 26号凭证。25日,附件：1张

付利息 借：231预提费用 20,000.00

付利息 贷：102银行存款_农业银行 20,000.00结算号：2-8762 27号凭证。28日,附件：5张

其他收入 借：102银行存款_农业银行 10,000.00(转支:2-8848) 其他收入 贷：541其他业务收入 10,000.00

实验报告：提交备份文件

实验四（可选做）

注：根据实验教学周历的长短可以选做此实验，也可以将实验五中表格制作不做，调用模板生成资产负债表和利润表，从而将实验四和实验五合并一次完成。

实验名称：AC990的期末处理

实验介绍：学会AC990的期末处理中的自动转账操作。 实验问题：自动转账公式的定义。 实验案例：

定义下述自动转账公式, 运用自动转账功能生成销售成本和本月利润结转凭证

名称：1-结转商品销售成本 转账频度：月 1/1页 摘要 科目名称 借方金额 S501I16*(S135I7/S135I17) 贷方金额 S501I16*(S135I7/S135I17) 数量 S501I16 S501I16 结转商品销售成本 511 结转商品销售成本 135 名称：2-结转利润(收入) 转账频度：月 1/1页

摘要

科目 借方金额 - 9 -

贷方金额 数量 会计信息系统实验指导书U8.52/AC990

结转利润 结转利润 结转利润 结转利润 结转利润 结转利润 结转利润 结转利润 501 531 541 557 561 565 571 321 S501I6 S531I6 S541I6 S557I6 S561I6 S565I6 S571I6 S571I6+S501I6+S531I6+S541I6+S557I6+S561I6+S565I6 S501I16

名称：3-结转利润(支出) 转账频度：月 1/1页

摘要 科目 名称 321 507 511 517 521 545 550 551 555 560 575 借方金额 S507I5+S511I5+S517I5+S521I5+S545I5+S550I5+S551I5+S555I5+S560I5+S575I5 贷方金额 数量 结转利润 结转利润 结转利润 结转利润 结转利润 结转利润 结转利润 结转利润 结转利润 结转利润 结转利润 S507I5 S511I5 S517I5 S521I5 S545I5 S550I5 S551I5 S555I5 S560I5 S575I5 S501I16 实验报告：提交备份文件

实验五（可选做）

实验名称：AC990报表系统

实验介绍：学会报表系统公式定义、报表处理与分析 实验问题：报表系统公式定义，报表数据的来源。 实验案例：

1）．设置表种

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001号表 资产负债表 002号表 损益表

2）．根据下列表样制作表框

资产负债表

会商01表

编制单位：?U ?Y年?M月?D日 单位：元 资产 流动资产 货币资金 短期投资 应收票据 应收账款 减：坏账准备 应收账款净额 预付账款 应收出口退税 应收补贴款 其他应收款 存货 待转其他业务支出 待摊费用 待处理流动资产净损失 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 年初数 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 其他长期负债 其中：住房周转金 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 所有者权益： 实收资本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 所有者权益合计 负债及所有者权益总计 期末数 负债及所有者权益 流动负债 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 其他应付款 应付工资 应付福利费 未交税金 未付利润 其他未交款 预提费用 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 序号 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 年初数 期末数 一年内到期长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期投资 固定资产： 固定资产(原值) 减：累计折旧 固定资产净值 固定资产清理 在建工程 待处理固定资产净损失 固定资产合计 无形及递延资产： 无形资产 递延资产 无形及递延资产合计 其他长期资产： 其他长期资产 递延税项： 递延税款借项 资产总计 单位负责人： 财会负责人： 复核： 制表：

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损 益 表

会商02表

编制单位：?U ?Y年?M月?D日 金额单位：元 项 目 序号 本月数 本年累计数 一、商品销售收入 1 减：销售折扣与折让 2 商品销售收入净额 3 减：商品销售成本 4 经营费用 5 商品销售税金及附加 6 二、商品销售利润 7 加：代购代销收入 8 三、主营业务利润 9 加：其他业务利润 10 减：管理费用 11 财务费用 12 汇兑损溢 13 四、营业利润 14 加：投资收益 15 补贴收入 16 营业外收入 17 减：营业外支出 18 加：以前年度损益调整 19 五、利润总额 20 减：所得税 21 六、净利润 22 单位负责人： 财会负责人： 复核： 制表：

3）,报表生成

实验报告：提交备份文件

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实验六

U8初始操作总流程图

启动系统管理 以系统管理员身份注设置操作员 新建账套 以账套主管身份注册设置操作员权启动子系统 实验名称：UF8.5的系统初始化（基础档案设置）

实验介绍：学会UF8.5的系统初始化方法，掌握用友ERP-U8软件中有关基

础档案设置的相关内容，理解基础档案设置在整个系统中的作用，理解基础档案设置的数据对日常业务处理的影响。

实验问题：UF8.5的系统管理功能的运用，用户角色、权限、系统环境的设

置，用户重新注册。

实验案例：

1,基础资料

（1）账套名称：同学姓名+完整学号（如：张同学2110503030） （2）单位名称：长江科技发展有限公司（电话、税号等略）

（3）部门设置：1财务部、2采购部、3市场部、4管理部、5计划部、6业务部、6生产一部、8生产二部。

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职员档案设置：

工号 001 002 003 004 005 姓名 同学本人学号 王总管 同学本人姓名 王现金 倪雪 部门 财务部 财务部 财务部 财务部 采购部 （4）操作员设置（所有人员不设口令） 账套主管（角色）角色：同学本人学号（用户ID为001）

财务主管兼会计主管（角色）：王总管（用户ID为002） 普通会计人员（角色）：同学本人姓名（用户ID为003） 出纳（角色）：王现金（用户ID为004）

采购部主管（角色）：倪雪（用户ID为005）

（5）建账及账套启用日期：200X年1月1日（X表示年数） （6）记账本位币：人民币

（7）企业类型：工业

（8）行业性质：新会计制度科目，按行业性质预置科目 （9）除存货核算不选外，其它都选。 （10）客户目录

客户分类:01------大客户,02………普通客户

客户分类 客户编码 客户名称 华宏公司 昌新贸易公司 北京实验学校 地区名称 发展日期 200（X-1）-1-30 200（X-1）-1-30 200（X-1）-1-31 01 001 01 002 02 003 （11）供应商目录 供应商分类:01------大客户,02………普通客户

分类 供应商编码 01 001 01 002 02 003 供应商名称 兴华公司 泛美商行 艾德公司 地区名称 发展日期 200（X-1）-1-30 200（X-1）-1-30 200（X-1）-1-31 2,数据备份与恢复

由于本机房计算机对硬盘数据有“写保护”功能，所以请同学们在每次关机前务必对自己的账套数据进行备份，在下次上机时予以恢复，以便保存以前的作业，并保持实验的连续性。

（1）备份的方法 ①关闭“企业门户”，打开开始菜单中用友程序组“系统服务”中的“系统管理”，选取“系统”菜单中的“注册”，登录名为“admin”，密码：无

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②选择“账套”菜单中的“输出”，压缩过程结束后，请选择存放备份文件的文件夹，建议事先在D盘上新建一个文件夹，用于存放文件。备份完毕后（时间较长，请耐心等待），再打开刚才存放文件的文件夹，可以看到备份后的两个文件，分别为UFDATA.BA_和UfErpAct.Lst，请妥善保管好这两个文件，有优盘的同学可以存放在优盘中，没有优盘的同学可以申请免费的网络优盘或放在一个比较大的邮箱中，两个文件大约有16M。

（2）恢复的方法

admin进入“系统管理”，注册后打开“账套”菜单中的“引入”，选择上次所备份文件中的UfErpAct.Lst文件，进行账套的导入，导入成功后，关闭“系统管理”，由“企业门户”进入进行账务处理。

3,初始化的业务流程

（1）将计算机右下角托盘内的系统日期改为200X年1月1日。打开“系统管理”，用“Admin”登录，口令：无

（2）打开“账套”菜单，创建账套 （3）分别启用“总账”、“工资管理”、“固定资产”子系统，启用日期均为200x年1月 （4）增设用户并分配权限，001号及002号操作员权限按系统默认，003号操作员请赋予“公共目录设置”、“总账”、“固定资产”、“工资管理”权限；004赋予“总账”下的“出纳”权限及“凭证”中的“出纳签字”功能 （5）退出“系统管理”，（001）进入“企业门户”

（6）登录账套，请选择正确的账套及使用日期，建议先将计算机的系统日期进行更改 （7）打开“设置”业签，首先进行“部门档案”、“职员档案”、“客户档案”、“供应商档案”的设置（资料见上面表格）

（8）在“基础档案—>财务—>外币设置”菜单中设置外币：“美元”；记账汇率：“8.275”，调整汇率不设；在“基础档案—>财务—>凭证类别”菜单中设置凭证类别为“记账凭证”；在“基础档案—>收付结算—>结算方式”菜单中设置结算方式为：

1 ： 支票 101 现金支票 102 转账支票 2： 其他

（9）在“基础档案—>设置—>会计科目”菜单中增加或修改会计科目（资料见实验七中表格）

（10）进入“总账”系统，进行总账设置。

初始化工作完成后，平时只需要进行总账的日常操作。初始设置工作全部由账套主管（ID号为001）完成，日常操作全部由财务主管和会计主管（ID号为002）完成。

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实验七（可以分二次实验）

实验名称：UF8.5的总帐初始化

实验介绍：学会UF8.5的总帐的帐户、余额的设置，掌握用友ERP-U8软件

中总账系统初始设置的相关内容，理解总账系统初始设置的意义，掌握总账系统初始设置的操作方法。

实验问题：总帐初始化的辅助账户的设置，总账系统控制参数设置 实验案例：

选 项 卡 制单序时控制 支票控制（不选） 可以使用应收、应付系统的受控科目 自动填补凭证断号 凭证 凭证审核控制到操作员（不选） 出纳凭证必须经出纳签字 凭证编号由系统编号 外币核算采用固定汇率 进行预算控制（不选） 账簿打印位数每页打印行数按软件默认的标准设定 账簿 明细账查询权限控制到科目 明细账打印按年排页 参 数 设 置 会计日历 会计日历为1月1日—12月31日 数量小数位和单价小数位设为2位 部门、个人、项目按编码方式排序 其他 进入业务页签：（001操作） （1）选项中的参数修改：

①在“总账—>设置—>选项—>凭证”页签中选中“制单序时控制”、“可以使用应收应付受控科目”、 “自动填补凭证断号”“凭证编号方式-系统编号”参数。

②“帐簿”“凭证打印”“预算控制”“会计日历”“其他”页签均按系统默认值。 （2）在“总账—>设置—>期初余额”菜单中录入总账会计科目及辅助核算的期初余额

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①打开“设置”业签，在“基础档案—>设置—>会计科目”菜单中增加或修改会计科目、辅助账设置和账簿格式。（在实验六完成其任务后，可以不用做其工作，[ ]内是辅助账类型，有数量单位的为数量核算，有外币单位的为外币核算）

②录入会计科目明细账期初余额、辅助账期初余额(注意：在没有完成明细科目及辅助账设置前禁止录入期初余额)

外科目编码 科目名称[辅助账类币/方型] 单位 1001 现金 [指定科目*] 借 银行存款 [指定科1002 100201 目*] 工行存款 [银行账] 借 159488.89 217107 应交土地增值税 贷

中行存款 [银行美100202 1009 100901 100902 100903 100904 100905 100906 1101 110101 110102 110103 110110 1102 1111 1121 1122 1131 账] 其他货币资金 外埠存款 银行本票 银行汇票 信用卡 信用证保证金 存出投资款 短期投资 股票 债券 基金 其他 元 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 217108 城市维护建设税 217109 应交房产税 217110 应交土地使用税 217111 应交车船使用税 217112 应交个人所得税 2176 2181 2191 2201 2211 2301 2311其他应交款 其他应付款 预提费用 待转资产价值 预计负债 长期借款 应付债券 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷

借 159488.89 217106 应交所得税 贷

6775.7 217105 应交资源税 向 外科目编科目名称[辅助账类币/方期初余额 码 单向 型] 位 贷 期初余额 231101 债券面值 231102 债券溢价 231103 债券折价 231104 应计利息 2321157600 2331 长期应付款 专项应付款 短期投资跌价准备 贷 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 [客户往来#] 其他应收款 [个人 借 借 借 借 1133 1141

往来#] 坏账准备 借 贷 3800 2341 788 3101 - 17 -

递延税款 贷

1500000

实收资本（或股本） 贷 会计信息系统实验指导书U8.52/AC990

1151 1161 1201 预付账款 应收补贴款 物资采购 借 借 借 3103 3111已归还投资 资本公积 借 贷 311101 资本（或股本）溢价 贷 接受捐赠非现金资产 贷 贷 贷 贷 1211 1221 1231 1232 1241 1243 124301 原材料 包装物 低值易耗品 材料成本差异 自制半成品 库存商品 硬盘 借 186894.97 311102 准备 借 借 借 借 借 311103 接受现金捐赠 311104 股权投资准备 311105 拨款转入 311106 外币资本折算差额 贷 199976 311107 其他资本公积 87976 （640） 3121 盈余公积 贷 贷 贷 个 借 借 312101 法定盈余公积 112000 124302 124303 1281 1291 1301 130101 1401 140101 140102 1402 140201 140202 电脑（P3） 电脑（P4） 存货跌价准备 台 借 台 借 贷 （50） 312102 任意盈余公积 312103 法定公益金 312104 储备基金 312105 企业发展基金 642 312106 利润归还投资 642 3131 3141本年利润 利润分配 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 -120922.31 分期收款发出商品 借 待摊费用 报刊费 长期股权投资 股票投资 其他股权投资 长期债权投资 债券投资 其他债权投资 借 借 借 借 借 借 借 借 314101 其他转入 314102 提取法定盈余公积 314103 提取法定公益金 314104 提取储备基金 提取职工奖励及福利 314105 提取企业发展基金 贷 314106 基金 314107 利润归还投资 314108 应付优先股股利 314110 应付普通股股利 1260680 314111 的普通股股利 197584.84 314115 未分配利润 4101生产成本 贷 贷 贷 1421 1431 143101 143102 143103 长期投资减值准备 贷 委托贷款 本金 利息 减值准备 借 借 借 借 314109 提取任意盈余公积 贷 贷 转作资本（或股本）1501 1502 1505 1601

固定资产 累计折旧 借 贷 贷 贷 借 -120922.31 17165.74 固定资产减值准备 贷 工程物资 借 410101 直接材料（硬盘） 借 - 18 -

155.00 会计信息系统实验指导书U8.52/AC990

[项目核算#] 直接人工（硬盘）160101 专用材料 借 410102 [项目核算#] 410103 [项目核算#] 4105制造费用 借 15000.00 2010.74 制造费用 （硬盘） 160102 160103 专用设备 借 借 借 预付大型设备款 借 为生产准备的工具160104 1603 1605 1701 1801 1805 及器具 在建工程 借 借 410501 工资 [部门核算] 借 410502 福利费 [部门核算] 借 410503 邮电费 [部门核算] 借 410504 折旧费 [部门核算] 借 58500 410599 其他 [部门核算] 借 41075101 1815 1901 1911 191101 191102 2101 2111 2121 未确认融资费用 长期待摊费用 待处理财产损溢 借 借 借 510101 劳务成本 主营业务收入 硬盘 借 贷 个 贷 台 贷 台 贷 贷 贷 贷 贷 借 个 借 台 借 台 借 在建工程减值准备 贷 固定资产清理 无形资产 借 借 无形资产减值准备 贷 510102 电脑(P3) 510103 电脑(P4) 5102 5201200000 5203 5301276850 5401 540101 其他业务收入 投资收益 补贴收入 营业外收入 主营业务成本 硬盘 待处理流资产损溢 借 待处理固资产损溢 借 短期借款 应付票据 应付账款 [供应商往来#] 贷 贷 贷 2131 2141 2151 2153 2161 2171 217101 预收账款 代销商品款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 应交增值税 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 540102 电脑(P3) 540103 电脑(P4) 5402 10222.77 5405 5501-13000 5502 其他业务支出 营业费用 管理费用 主营业务税金及附加 借 借 借 借 550201 工资 [部门核算] 借 550202 福利费 [部门核算] 借 550203 电话费 [部门核算] 借 550204 折旧费 [部门核算] 借 550205 办公费 [部门核算] 借 550299 其他 - 19 -

借 21710101 进项税额 21710102 已交税金 21710103 转出未交增值税 21710104 减免税款 21710105 销项税额

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21710106 出口退税 21710107 进项税额转出 出口抵减内销产品21710108 应纳税额 21710109 转出多交增值税 217102 217103 217104 未交增值税 应交营业税 应交消费税 贷 贷 贷 贷 贷 550302 利息收入 550303 利息支出 -13000 5601 5701 5801营业外支出 所得税 以前年度损益调整 借 借 借 借 借 贷 贷 5503财务费用 借 借 550301 手续费 （1） *在“基础档案—>财务—>会计科目—>编辑—>指定科目”菜单中设置“1001”为“现金总账科目”，“1002”为“银行存款总账科目”

（2） 在“基础档案—>财务—>项目目录”菜单中设置项目目录如下：(注:不能在”结算”

上选择Y)

A、 项目大类：大类名称：“生产成本”，选择“普通项目”，项目级次：2，项目

结构中的“项目名称”改为“产品名称”。

B、 选择核算科目：410101、410102、410103并点击“确认”按钮， C、 项目分类：1 自行开发项目 2. 委托开发产品

D、 项目目录(在维护中录入)： 101 P3电脑产品 自行开发项目 102 P4电脑产品 自行开发项目 103 硬盘 自行开发项目

201 PC电脑产品 委托开发项目

(3)辅助账录入:

① #录入1131应收账款明细余额表

日期 凭证号 客户单位名称 200(x-1)-02-13 华宏公司 摘要 销售商品 方向 借 借 方向 借 方向 贷 金额 99600.00 58000.00 金额 3800.00 金额 176850.00 昌新贸易公司 销售商品 200(x-1)-01-06 ② #录入1133其他应收款——个人明细余额表 日期 凭证号 部门 职员 倪雪 摘要 出差借款 摘要 购买商品 采购部 200(x-1)-05-27 ③ #录入2121应付账款明细余额表 日期 200(x-1)-11-07 凭证号 兴华公司 供应商单位名称 泛美商行 购买商品 贷 200(x-1)-07-29 100000.00 注：期余额录入时，白色的界面直接录入会计科目的数据；灰色的界面不需录入会计科目数据，是自动计算的；淡黄色的界面需双击录入相应辅助核算会计科目的明细余额。余额录入完成后，请试算平衡，对账。

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实验八

实验名称：UF8.5的凭证填制

实验介绍：学会UF8.5凭证填制方法，掌握用友ERP-U8务软件中总账系统

日常业务处理的相关内容，熟悉总账系统日常业务处理的各种操作，掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理的具体内容和操作方法。

实验问题：UF8.5凭证填制的控制内容。 实验案例：

①凭证类型设置（实验六完成）②凭证控制定义（实验七完成）

填制凭证：（由003号操作员完成，操作日期：200x.1.31）（“财务会计—>总帐—>凭

证—>填制凭证”）

⑴．1月4日提取现金10000元（附单据1张，结算方式：现金支票，票号：无）

借：现金 10000.00 贷：银行存款——工行存款 10000.00

⑵．1月5日采购部倪雪报销差旅费3600元，交还现金200元

借：管理费用——办公费用(采购部) 3600.00

现金 200.00

贷：其他应收款（倪雪） 3800.00

⑶．1月7日业务部支付业务招待费1200元，转账支票号：205

借：管理费用——其他费用 1200.00

贷：银行存款——工行存款 1200.00

⑷．1月13日，收到华宏公司转账支票2张，面值分别为：40000元和59600元，用以归还货款

借：银行存款——工行存款 99600.00 贷：应收账款（华宏公司） 99600.00

⑸．1月14日，归还欠泛美商行部分货款100000元，转账支票号为201

借：应付账款（泛美商行） 100000.00

贷：银行存款——工行存款 100000.00

⑹．1月16日，向利氏公司售出电脑（P3）25台，单价4220元，货税款尚未收到（适用税率13%）

借：应收账款（北京实验学校） 105500.00

贷：主营业务收入——电脑（P3） 91785.00

应交税金——应交增值税——销项税 13715.00

⑺．1月19日，市场部宋佳从艾德公司购入硬盘100个，单价133元，货税款暂欠，

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商品已验收库（适用税率13%）

借：库存商品——硬盘 11571.00

应交税金——应交增值税——进项税 1729.00

货：应付账款（艾德公司） 13300.00

⑻．1月20日收到鲲鹏集团投资资金10000美元

借：银行存款——中行存款 （外币金额为10000.00）82750.00

贷：股本 82750.00

⑼．1月28日购惠普传真机一台，价值2852元，管理部使用，使用年限5年，平均年限法，净残值率10％

相关凭证 借：固定资产 2852.00

贷：银行存款—工行 2852.00

(10)该公司管理部门固定每月底报销电话费用，故统一报销凭证中都为管理费用但明细分属不同部门，以辅助项快速录入方式填制该凭证。财务部：500，管理部：900，计划部：700，业务部:900.贷方为现金。摘要为费用报销。 (11)．计提折旧

借：制造费用—折旧费/生产一部 3394.69 制造费用—折旧费/生产二部 2496.6 管理费用—折旧费/管理部2346.60

管理费用—折旧费/财务部 452.40 管理费用—折旧费/业务部 452.40

贷：累计折旧 9142.69 (12) 当月29日将奥迪车出售，收回7.8万元，支票结算。（两笔业务做在一张凭证中）

A．借：累计折旧 71245.83

固定资产清理 178754.17

贷：固定资产 250000

B．借：银行存款 \\ 工行存款 78000 待处理财产损益——待处理固定资产损益 100654.17

贷：固定资产清理 178654.17

(13)．计提工资

借： 生产成本—直接人工/电脑(P3) 4060

生产成本—直接人工/电脑(P4) 3550

管理费用—工资/管理部 4923

管理费用—工资/财务部 10410 管理费用—工资/业务部 10620

贷：应付工资 33563

（14）需对库存商品科目进行管理，但科目本身信息有限，现准备使用科目备查簿以增强查询管理。

① 打开“设置”——“基础档案”——“其它”——“自定义表结构”，在“科目

备查项”中新增四个新的字段（加行），分别为“设备名称”“规格”两文本项目，

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“单价”数字项目，“到货日期”日期项。

②打开“基础档案”——“财务”——“备查科目设置”，指定库存商品为备查科目。

1月15日，收到硬盘(20个*1250)入库，填制凭证，借：库存商品__硬盘 25000

贷：银行存款/工行存款 25000，同时登记备查簿。

设备名称 硬盘 规格 40G 单价 1250 到货日期 200x－1－5 例2 (注:发生业务日期在前的凭证如何处理?)

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实验九

实验名称：UF8.5的凭证修改与审核、记账

实验介绍：学会UF8.5的凭证修改与审核、记账的方法 实验问题：凭证修改与审核的注意事项，记账的工作流程。 实验案例：

先将（3）号凭证生成常用凭证后，凭证代号为：YW，说明为：业务招待费；再将（3）

号凭证作废，并通过“凭证整理”功能删除（3）号凭证，不整理凭证断号，将凭证编号方式改为手工编号后，再用调用常用凭证功能生成（3）号凭证。

（一）修改凭证：

执行“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。 1． 单击“查询”按钮，输入查询条件，找到要修改的凭证。 2． 对于凭证的一般信息，将光标放在要修改的地方，直接修改；如果要修改凭证的辅助项信息，首先选中辅助核算科目行，然后将光标置于备注栏辅助项，待鼠标变形时双击，弹出“辅助项”对话框，在对话框中修改相关信息。 3．

单击“保存”按钮，保存相关信息。

（二）出纳签字：用004号操作员注册，进行出纳签字并同时补填1号凭证的结算方式：现

金支票，票号：XJ2000

（三）审核凭证：用002号操作员注册，进行凭证审核和取消审核（注：凭证审核人与

制单人不能相同）

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(四)记账: 用002号操作员将上述所有凭证进行记账操作

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实验十

实验名称：U8.5账簿管理

实验介绍：学会账簿管理中账簿查询方法特别是辅助账 实验问题：辅助账的分析与管理。 实验案例：（001操作）

在设置标签设置：

① 数据权限—数据控制权限---“科目、客户、供应商、工资”

② 数据权限—数据控制权限---“给002、003授权所有科目的查账、制单权限” ③ 数据权限—数据控制权限---“给倪雪10000元数据权限”

查询下列帐簿：①现金日记账 ②银行日记账（人民币、外币） ③总账 ④余额表 ⑤明细账 ⑥序时账 ⑦多栏账 ⑧辅助账（客户往来、供应商往来、个人往来、部门、项目）

（一）现金日记账

1. 执行“出纳”|“现金日记账”命令，打开“现金日记账查询条件”对话框。 2. 选择科目“1001现金”，默认月份“200x.01”，单击“确认”按钮，进入“现金日记

账”窗口。

3. 双击某行或将光标定在某行再单击“凭证”按钮，可查看相应的凭证。

4. 单击“总账”按钮，可查看此科目的三栏式总账，单击“退出”按钮。 （二）银行存款日记账

银行存款日记账查询与现金日记账查询操作基本相同，所不同的只是银行存款日记账多一结算号栏，主要是对账时用。

（三）资金日报表

1. 执行“出纳”|“资金日报”命令，打开“资金日报表查询条件”对话框。 2. 输入查询日期“200x.01.04”。选择“有余额无发生也显示”复选框。

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3. 单击“确认”按钮，进入“资金日报表”窗口，单击“退出”按钮。

(四)支票登记簿（可不做）

1. 执行“出纳”|“支票登记簿”命令，打开“银行科目选择”对话框。 2. 选择科目：工行存款“100201”，单击“确定”按钮，进入支票登记窗口。 3. 单击“增加”按钮。

（五）查询基本会计核算账簿

1. 执行“账表”|“科目账”|“总账”命令，查询总账。

2. 执行“账表”|“科目账”|“余额表”命令，查询发生额及余额表。 3. 执行“账表”|“科目账”|“明细账”命令，查询月份综合明细账。

（六）部门账 A 部门总账

1. 执行“账表”|“部门辅助账”|“部门总账”|“三栏式总账”命令，进入“部门三栏总账条件”窗口。

2. 输入查询条件：科目“5502招待费”，部门“业务部”。 3. 单击“确定”按钮，显示查询结果。

4. 将光标定在总账的某笔业务上，单击“明细”按钮，可以联查部门明细账。

B 部门明细账

1. 执行“账表”|“部门辅助账”|“部门明细账”命令，进入“部门多栏明细账条件”窗

口。

2. 选择科目“5502”，部门“业务部”，月份范围“200x.01—200x.01”，分析方式“金额分析”，单击“确认”按钮，显示查询结果。

3.将光标定在多栏账的某笔业务上，单击“凭证”按钮，可以联查该笔业务的凭证。

C 部门收支分析

1. 执行“账表”|“部门辅助账”|“部门收支分析”，进入“部门收支分析条件”窗口。 2. 第一步选择分析科目：选择所有的部门核算科目，单击“下一步”按钮。 3. 第二步选择分析部门：选择所有的部门，单击“下一步”按钮。

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4. 第三步选择分析月份：起止月份“200x.01—200x.01”，单击“完成”按钮，显示查询

结果。

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实验十一

实验名称：出纳管理—银行对账 实验介绍：学会银行对账的的操作方法

实验问题：银行对帐原则的使用。（本实验将日期、结算方式、结算号条件全去掉） 实验案例：

银行对账（003出纳操作,凭证要记账,使用日期：200x.1.1）

①工行对账单余额为199488.89元,工行日记账余额为分类账期初余额.企业未达:200(x-1)年12月20日,银行已收,企业未收14500元(借方),银行未达200(x-1)年12月26日企业已付,银行未付25500元.(贷方)___转帐支票. ②本月银行对账单如下: 流水号 时间 结算方式 结算号 借方 10000 1200 100000 25000 2852 贷方 99600 78000 XX344555667 200x.1.4 XX555558889 200x.1.5 XT889787766 200x.1.13 XG677543434 200x.1.14 DF888888888 200x.1.14 CF766777888 200x.1.28 CT675878899 200x.1.29 ③对账处理 ④查询银行余额调节表

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实验十二

实验名称：期末处理—自动转帐

实验介绍：学会自动转帐分录的定义方法, 掌握用友ERP-U8软件中总账系

统月末处理的相关内容，熟悉总账系统月末处理业务的各种操作，掌握自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。

实验问题：自动转帐不成功的修改。 实验案例：

自动转账：（002操作，凭证要记账）

① 自定义：

A，200x年1月31日，计提短期借款利息，按短期借款期末余额的0.2%进

行计提当月借款利息；（自定义转账定义，转账生成凭证，再把该凭证审核{003}、记账{002}）

B，200x年1月31日，计提职工福利费，按“生产成本—直接人工”、“管理

费用—工资”当月发生额的14%进行计提当月职工福利费（自定义转账定义，转账生成凭证，再把该凭证审核{003}、记账{002}）

如下表，001号自定义转账凭证，编号：001，说明：计提利息

摘要 计提利息 计提利息 摘要 计提福利费 计提福利费 计提福利费 计提福利费 计提福利费 计提福利费

科目编码 550303 2191

科目编码 410102 410102 550202 550202 550202 2153

部门 管理部 财务部 业务部

方向 借 贷 项目 P3电脑 P4电脑

金额公式

QM(2101,月,贷)*0.002 qm(2101,月,贷)*0.002 方向 借 借 借 借 借 贷

金额公式

FS(410102,月,借,101)*0.14 FS(410102,月,借,102)*0.14 FS(550201,月,借,4)*0.14 FS(550201,月,借,1)*0.14 FS(550201,月,借,6)*0.14 CE()

如下表，002号自定义转账凭证，编号002，说明：计提福利费

定义成功后，进入“转账生成”，应能生成以下两张凭证： A．计提利息：

借： 财务费用/利息支出 400 贷：预提费用 400 B．计提福利费：

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借： 生产成本—直接人工/电脑(P3) 568.4

生产成本—直接人工/电脑(P4) 497.0 管理费用—工资/管理部 689.22 管理费用—工资/财务部 1457.4 管理费用—工资/业务部 1486.8 贷：应付福利费 4698.82

② 用自动结转销售成本方法生成如下凭证：（结转销售成本，转账生成凭证，再把该凭证审核{003}、记账{002}）注:备查表要录入:硬盘/40g/1250/ 结转成本，本月共销售电脑(P3)25台。

借：主营业务成本――电脑(P3) 56000.00 贷：库存商品――电脑(P3) 56000.00

③ 期间损益：200x年1月31日，期间损益结转（期间损益定义，转账生成凭证，再把该凭证审核{003}、记账{002}），自动结转后的结果如下：

结转收入：

贷：本年利润 91785 借：主营业务收入/电脑（P3） 91785

结转成本费用：

贷：主营业务成本/电脑（P3） 56000

管理费用/工资/财务部 10410 管理费用/工资/管理部 4923 管理费用/工资/业务部 10620 管理费用/福利费/财务部 1457.4

管理费用/福利费/管理部 689.22 管理费用/福利费/业务部 1486.8 管理费用/电话费/财务部 500 管理费用/电话费/管理部 900 管理费用/电话费/计划部 700 管理费用/电话费/业务部 900 管理费用/折旧费/财务部 452.4 管理费用/折旧费/管理部 2346.6 管理费用/折旧费/业务部 452.4 管理费用/办公费/采购部 3600 管理费用/其他/ 1200 财务费用/利息支出 400 借:本年利润 97037.82

实验报告：提交备份文件

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实验十三

实验名称：期末处理-对账与结账 实验介绍：学会对账与结账操作方法 实验问题：对账与结账发生差错的修改。 实验案例：（002操作）

（1）、其它对账及凭证汇总 （2）、月末结账（暂时不结帐）

(3) 、取消记账 (在月末对账状态下用ctrl+H后,在凭证模块运用) 记账后，发现第三号凭证货款金额错误，应改为：

借：管理费用——其他费用 1500.00

贷：银行存款——工行存款 1500.00

先取消结账，再取消记账，再取消审核，将凭证改正后，再审核、记账、结账。

(银行对账如何处理?)

实验报告：提交备份文件

实验十四

实验名称：会计报表初始化 实验介绍：学会制作会计报表

实验问题：会计报表的要素及公式的定义。 实验案例：（由001操作）

实验资料：根据总帐资料生成“资产负债表”及“损益表”。

# 在打开的资产负债表模板中的“存货”项中加入“制造费用”的余额，其它流动资产中加入“待处理财产损溢”账户的余额。

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# 做“资产负债表”的审核公式。 操作流程如下：

1．调用资产负债表模板

(1) 执行“格式”|“报表模板”命令，打开“报表模板”对话框。

(2) 选择您所在的行业“新会计制度科目”，财务报表“资产负债表”。

(3) 单击“确认”按钮，弹出“模板格式将覆盖本表格式！是否继续？”提示框。 (4) 单击“确定”按钮，即可打开“资产负债表”模板。 2．调整报表模板

(1) 单击“数据/格式”按钮，将“资产负债表”处于格式状态

(2) 根据本单位的实际情况，调整报表格式，定义关键字：单位名称等。修改报表公式。 (3) 保存调整后报表模板。 3．生成资产负债表数据

(1) 在数据状态下，执行“数据”|“关键字”|“录入”命令，打开“录入关键字”对

话框。

(2) 输入关键字：年“200x”，月“01”，日“31”。

(3) 单击“确认”按钮，弹出“是否重算第1页？”提示框。

(4) 单击“是”按钮，系统会自动根据单元公式计算01月份数据；单击“否”按钮，

系统不计算12月份数据，以后可利用“表页重算”功能生成01月数据。

(表中答案：存货期末数应为399174.4,固定资产原价期末数应为1013532)

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资产负债表数据如下：

资 产流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其它应收款 预付账款 应收补贴款 存货 待摊费用一年内到期的长期债权投资 其它流动资产 流动资产合计长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计固定资产： 固定资产原价 减：累计折价 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其它长期资产无形资产及其他资产合计递延税项： 递延税款借项资产总计61671853150.461894595.4651525360585005850058500585003940414243444546501063095.16100903150.3所有者权益（或股东权益 实收资本（或股本）115 减：已归还投资116 实收资本（或股本）净117 资本公积 盈余公积 未分配利润118119121-120922.311379077.691853150.46-126175.131456574.871894595.4615000001582750150000015827501063095.16903050.31260680197584.841063095.161038532135481.7903050.3323438 流动负债合计长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计递延税项： 递延税款贷项 负债合计111114474072.77438020.59101102103106108110100474072.77438020.591234567891011212431731555.3100654.17932945.16404036.71642374174.46421568123800162712166264.59294762.59行次年初数期末数负债和所有者权益(或股东权益）流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其它应交款 其它应付款 预提费用 预计负债 其它流动负债68697071727374758081828390400-13000-101410222.773356314921.59276850190150200000200000行次年初数期末数 一年内到期的长期负债86 其中：法定公益金120 所有者权益（或股东权122负债和所有者权益(或股东135

利润表操作同资产负债表。 利润表的数据如下：

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项 目一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加二、主营业务利润 加：其他业务利润 减：营业费用 管理费用 财务费用三、营业利润 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出四、利润总额 减：所得税五、净利润行数14510111415161819222325272830-5252.82-5252.82-5252.82-5252.8240637.82400-5252.8240637.82400-5252.823578535785本月数9178556000本年累计数9178556000 实验报告：提交备份文件

实验十五

实验名称：会计报表处理

实验介绍：学会会计报表的不同数据来源的处理方法（函数的使用） 实验问题：会计报表处理结果的分析及图形显示。 实验案例：

1、做一张自定义报表，格式如下：

管理费用明细表

单位名称：长江科技发展有限公司 200x年1月 单位：元 项 目 管理部 财务部 采购部 计划部 合计

管理费用 工资 福利费 折旧费 电话费 办公费 其他 - 32 -

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审核人： 制表人：

2,定义公式生成上面表格，并作出分析 实验报告：提交备份文件

实验十六

总账系统属于财务管理系统的一部分，而财务系统与其它系统成并行关系。账务系统既可独立运行，也可同其他系统协同运转。

与应收、应付系统、固定资产系统、工资管理系统、成本管理系统、项目管理系统、网上银行、报账中心接口：接收其他系统生成的凭证。 ? 与UFO报表系统、管理驾驶舱、财务分析系统的接口：提供财务数据生成

财务报表及其他财务分析表。

?

实验名称：工资系统

实验介绍：学会工资系统操作的方法

实验问题：工资计算公式的使用与总账系统的数据传递。 实验案例：

工资系统

一、初始化及处理流程 1、建账

由003号操作员进行操作，进行建账的操作（首先由001进入，在设置页的数据

权限中取消对工资的权限限制）

? 工资类别人数：单个 ? 是否核算计件工资：否 ? 是否代扣个人所得税：是 ? 扣零设置：扣零至元 ? 人员编码长度：3位 2、设置

? 附加信息设置：加入“性别”、“婚否”、“学历”、“技术职称”

? 人员类别设置：企业管理人员、车间管理人员、生产工人 ? 工资项目设置：除原有项目外，新增基本工资、岗位工资、奖金、迟到扣款、

应纳所得税额等五个项目，并设置公式

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? （要求自动给企业管理人员基本工资赋值为5000，车间管理人员基本工资

为4000，生产工人基本工资为6000；应纳所得税额等于基本工资加岗位工资）

? 人员档案设置：请将你宿舍的同学作为本企业人员加入，附加信息、人员类别等任选 二、日常操作

? 工资变动数据的输入 ? 工资分钱清单的输出 ? 扣缴所得税

? 工资分摊并生成凭证 ? 生成各种账表 ? 月末处理

实验报告：提交备份文件

实验十七

实验名称：固定资产系统

实验介绍：学会固定资产系统操作方法

实验问题： 固定资产核算计算公式的使用与总账系统的数据传递使用。 实验案例：

一、建立固定资产账套并初始化（由003号操作员进行操作，系统日期为2006

年1月）

1、用账套主管登录，建立固定资产账套 ? 账套启用月份：2006年1月 ? 主要折旧方法：平均年限法 ? 编码方案：1—2

? 编码方式：手工输入

? 指定固定资产折旧科目及累计折旧科目，且与总账系统进行对账 2、系统初始化

? 部门对应折旧科目：财务部、采购部、管理部、计划部、业务部的对应科目

均为：管理费用——折旧费；市场部为：营业费用；生产一部、生产二部为：制造费用——折旧费。

? 固定资产类别：1——房屋；2——机器设备

? 固定资产增加方式的直接购入中加入：购入不需安装的新设备；对应入账科

目为：固定资产

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3、录入固定资产卡片（数据参阅以下两图）

4、在总账系统中取消记账标志，与总账系统进行对账，对账结果需平衡。 5、计提本月折旧，并生成记账凭证。生成凭证时需输入记账凭证类型，贷方科目为：累计折旧。若凭证未生成，需在卡片管理中对固定资产卡片进行修改，改为未提折旧前的状态，并重新计提折旧，生成记账凭证。 6、练习固定资产增加和减少的操作

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实验报告：提交备份文件

实验十八

实验名称：U8系统的安装 实验介绍：学会U8的安装的方法

实验问题：安装系统的顺序及数据库的安装。 实验案例：

A 安装前要准备的事项：

1． 请对照用友ERP-U8.50环境说明文件所描述的配置准备环境 2． 安装时操作系统所在的磁盘分区剩余磁盘空间必须大于600M

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3． 安装SQL数据库环境 4． 关闭杀毒软件

B SQL安装简要步骤及说明：

1． 运行安装盘下MSDE2000目录中的MSDEStp2000.exe 2． 在安装程序界面中选择“安装MSDE数据库”选项 安装完毕重新启动机器，准备安装用友ERP-U8系统

注意：由于用友ERP-U8是一个企业资源计划系统，涉及企业整体财务与业务的管理工作，因此对系统安全性要求比较高 C 用友ERP-U850安装简要步骤 1． 运行安装盘下的Setup.exe 2． 在安装欢迎界面中选择下一步

3．选择安装的目的文件夹 4． 安装类型界面中选择所要的安装类型（完全、应用客户端、应用服务端、数据服务端、自定义），单机版用完全安装。网络版在数据库服务器安装数据服务端、在应用服务器安装应用服务端、客户机（终端）上安装应用客户端。

实验报告：能正常使用U8软件，截“U8-企业门户”能使用的界面制作“学

号.doc”文档

实验十九

实验名称：系统维护

实验介绍：学会常见U8系统的维护方法 实验问题：U8自带的工具软件的使用。 实验案例：

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常见问题及解决办法： 1．安装问题：

序环境 号 1 Windows9x Winnt4.0 Windows2000 WindowsXP Winnt4.0 Windows2000 WindowsXP 3 Windows9x Winnt4.0 Windows2000 WindowsXP ＋SQL Server 7.0 4 有些文件没有覆盖 1． 检查是否有系统在运行，有的话退出后再安装 2． 检查操作系统的系统目录下的DLLCache子目录是否存在相同的旧文件，存在应删除掉再安装 3． IIS中U8Web相关程序没退出，重起计算机或重起IIS服务就可 analysismethodcom.dll、indexcom.dll、pscmcom.dll、sendemail.dll、topiccom.dll等控件没有正确注册 管理驾驶舱操作系统只支持Windows NT和Windows 2000 Server(advandce Server) 数据库只支持 SQL Server 2000 标准版以上。没有使用管理驾驶舱可以不管这些文件。 现象 文件拒绝访问 说明及解决办法 该问题往往是由于查毒软件的实时监控造成，请关掉查毒的实时监控功能，并重起动计算机。 2 建立IIS虚拟目录不成功 IIS建立不正确，检查IIS及其相关的组件是否正确。

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2．日常使用问题：

数据备份、数据恢复和数据整理 常用工具

实验报告：现场演示

南京财经大学会计学院实验中心

编著：刘谦 章壮洪

2009/1/20修订

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