金蝶云标准财务初始化

22 折旧政策

产品路径：普通用户-资产管理-固定资产-基础资料-折旧政策

设定折旧政策：新增当月、清理当月是否计提折旧，根据管理需要可能存在不一样的标准。 系统根据会计准则预设了一种常用折旧政策：固定资产当期新增的当期不提折旧，清理当期计提折旧。用户可根据企业实际管理需要来设置新增和清理时的折旧规则。

注：在变动折旧政策设定中，如勾选变动当期即影响折旧，则固定资产卡片折旧要素或使用分配信息变动时，变动当期将根据变动后的折旧要素或根据变动后的使用分配信息计提折旧。

23 折旧方法

产品路径：普通用户-资产管理-固定资产-基础资料-折旧方法

平均年限法下静态折旧公式和动态折旧公式如图-1，当资产卡片中勾选“按变动进行折旧”则采用动态折旧公式；

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金蝶云标准财务初始化 图-1 两种折旧公式 举例说明如下： （注意：以下举例默认已折旧期间数为0，主要是为了展示两种折旧方法在不同情况下折旧额的区别，正常录卡片时需要根据该资产实际的预计使用期间数和已折旧期间数填写。） A、卡片资产原值5000，残值500，预计使用期间数5，已折旧期间数0，此时两种折旧方法下每期折旧额和总折旧期间数一致；（如图-2） 图-2 折旧额1 卡片资产原值5000，累计折旧1000，残值500，预计使用期间数5，已折旧期间数0，此时两种折旧公式每期折旧额与总折旧期间数不同，

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金蝶云标准财务初始化 其中静态折旧每期折旧900，最后一期800，总折旧4期，而动态折旧公式则每期折旧700，总折旧5期；（如图-3） 图-3 折旧额2 卡片资产原值5000，累计折旧1000，减值准备1000，残值500，预计使用期间数5，已折旧期间数0，此时两种折旧公式每期折旧额与总折旧期间数不同， 其中静态折旧每期折旧900，最后一期700，总折旧3期，而动态折旧公式则每期折旧500，总折旧5期；（如图-4） 图-4 折旧额3 二． 动态数据 1 总账

1.1. 科目初始数据录入

产品路径：基础管理-业务初始化-总账管理-科目初始数据录入

年初启用总账的，录入期初余额，有核算维度的科目，在核算维度处录入各个维度的余额。

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资产类、负债类、所有者权益类以及成本类科目录入到期初余额中，损益类科目录入到实际损益发生额中。

年中（非第一期）启用账簿时，在科目初始数据录入中就可以看到“本年累计借方”和“本年累计贷方”，当账簿启用期间为第一期，则不会有这两列；（如图-1）

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