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? 计算已实现汇兑损益：对已付款的业务计算出汇兑损益计入“已实现汇兑损益”，对未

收到款的业务月末统一计入“未实现汇兑损益”，次月初冲回。

? 汇兑损益提供试算功能。

? 计算已实现汇兑损益时包括收款单、付款单。

2.6.2系统操作步骤

汇兑损益涉及到如下节点： 领域 财务会计 企业建模平台 产品模块 汇兑损益 参数设置 外币汇率 功能节点 应付管理 基础数据 路径：【财务会计】-【应付管理】-【期末处理】-【汇兑损益】，各步操作如下图所示

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2.7关账与结账

2.7.1 业务描述

? 集团业务多人协同并发工作下，为保证上下游模块间业务数据的一致，需要分出关账与结账

状态。

? 关账用于关闭本模块的输入，已关账期内禁止接受上游业务数据，与下游模块相关的业务数

据同时禁止修改，用于明确各岗位责任，并及时发现相关环节衔接的问题。

? 月末结账用于关闭一个模块的输出，除查询外，封闭当前期间的一切业务操作，并检查当期

单据生效、收款单核销、单据生成凭证、单据计算汇兑损益的完成情况。 ? 关账在先，结账在后；业务上可能会跨会计期间关账。 流程图如下：

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应付期末处理应付管理总账应付发生付款凭证管理关账提前关账(部分科目)部分科目结转凭证核销汇兑损益关账期末处理(损益类结转)月末结账月末结账 2.7.2系统操作步骤

关账与结账涉及到如下节点： 领域 企业建模平台 财务会计 产品模块 组织关账 关账 月末结账 功能节点 组织管理 应付管理 关账

路径：【财务会计】-【应付管理】-【期末处理】-【关账】，

或【企业建模平台】-【组织管理】-【组织关账】中选定财务组织、应付管理模块后对指定的会计期间关账，操作如下图所示：

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结账

路径：【财务会计】-【应付管理】-【期末处理】-【结账】，操作如下图所示：

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