敖汉旗下洼乃光粮食收购、仓储建设项目 （五）项目运营第一年达到100%满负荷营运能力。 三、财务评价

（一）营业收入

项目建成后，按年粮食销量10000吨，每吨1750元计算，项目营业收入为1750万元/年。

（二）成本费用估算 1、粮食采购成本

粮食在处理过程中存在转化率的问题，年粮食采购数量按10100吨，每吨采购价格1500元计算，粮食收购成本为1515.00万元/年。

2、燃料及动力费

燃料及动力价格参照国内同类产品市场价格确定，此项费用需用10.32万元。

3、工资及福利

本项目劳动定员17人，管理人员5人，人均年工资按2.16万元计算，一般工作人员12人，人均年工资按1.44万元计算，福利费按工资14%计算，则年工资及福利费为32.01万元。

4、修理费

按形成固定资产折旧的5%计提，年需 1.08万元。 5、折旧费及无形资产摊销

房屋及建筑物折旧年限20年，机器设备折旧年限10年，设备残值率5%，则固定资产折旧费为21.56万元。（详见固定资产折旧明细表和无形资产摊销明细表）

6、管理费用

企业的其他管理费用按其他经营费用的1%计算，年需资金约15.59万元。 7、税金及附加

本项目税金及附加为28.51万元。 8、经营费用

经营费用包括仓储费、运杂费、包装费等，仓储保管费按每吨10元，运杂费按每吨10元计算，包装费按每吨10元计算。则企业年需此项费用30.00 万

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敖汉旗下洼乃光粮食收购、仓储建设项目 元。

9、总成本费用

年平均总成本费用1630.43万元，其中平均经营成本1604.36万元。（详见总成本费用估算表）

（三）平均税后利润总额为68.30万元。 （四）盈利能力分析 1、财务分析指标

（1）本项目所得税前全部投资财务评价指标：

①项目财务内部收益率18.32%。 ②财务净现值（Ic=8%）为333.86万元。 ③投资回收期5.41年（含2年建设期）。 （2）本项目所得税后全部投资财务评价指标：

①项目财务内部收益率14.68%，大于行业基准收益率8%。 ②财务净现值（Ic=8%）为202.89万元。 ③投资回收期6.24年（含2年建设期）。 2、平均投资利润率

本项目平均税后利润总额为68.30 万元，平均投资利润率17.08%，投资利税率22.77%。

3、盈利能力分析

从项目效益看，所得税后财务内部收益率为14.68%，超过基准收益率8%的要求。财务净现值（Ic=8%）为202.89万元，大于零。

本项目投资回收期为6.24年（含建设期），满足项目投资的要求。

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敖汉旗下洼乃光粮食收购、仓储建设项目

第十章 社会影响分析

一、社会影响效果分析

（一）本项目的建设，有利于降低企业的运营成本和经营风险，提高企业对粮食市场的掌控能力，促进企业标准化和规范化发展。

本项目是XX旗XXXX粮食收购门市在多年积累的粮食经营经验和对粮食市场需求进入深入调研、科学分析的基础上进行规划建设的。

项目建设粮食平房仓，保证企业有一个安全、卫生的仓储环境和较大的仓储容量，建设办公用房，可为员工提供舒适的工作环境，能够在很大程度上提高工作效率。本项目的运营，采用统一质量标准、统一管理模式进行粮食收购，这能够增强企业的综合实力和市场掌控能力，将有助于降低收购、流通成本，降低企业经营风险，为企业的发展注入新的活力，使公司的管理水平迈上一个新台阶。

（二）本项目的实施，有利于促进企业粮食收购业务的发展，解决农民“卖粮难”问题。

XX旗现有耕地面积200万亩，全旗年产粮食45万吨左右，按收储量占70%计算，粮食收购量可达到30万吨，XX旗XXXX粮食收购门市位于XX旗粮食主产区，项目的建设可充分发挥当地农牧业产业优势，促进区域内粮食种植、市场销售等各环节的协调发展。

项目的建设，本着促进XX旗粮食收购业务的规范化发展，为广大农民提

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敖汉旗下洼乃光粮食收购、仓储建设项目 供优质服务的原则，通过规范化的粮食收购体系建设，可为更多的农民提供方便、及时的粮食收购。仓储库的建设能够扩大企业在当地的粮食收购量，促进企业粮食收购业务的发展。项目运营后，使得辖区内的农户可就近售粮，减少了粮食运输中间环节，解决农民卖粮难问题，对于增加当地农民收入，推动当地农业又好又快发展和农村市场建设都具有十分重要的意义。 （三）本项目的建设，有利于社会主义新农村的建设。

国家在“十一五”规划纲要中提出要坚持统筹城乡经济社会发展的基本方略，本着为广大农牧民提供优质产品和服务的原则，通过规范化、标准化的仓储体系建设，为更多的农牧民提供方便、及时的粮食收购服务，优化粮食流通。

本项目的建设，能够有效提高XX旗XX镇及周边乡镇的粮食收购及仓储数量，不但增强农民粮食种植的积极性，降低农民在粮食销售上的成本及不稳定因素，改善农民生产生活条件，对促进农村经济、社会和谐发展，推进社会主义新农村建设将起到积极的作用。 二、社会风险分析

项目风险主要是建设期风险及运营期的风险。

在建设期，项目建设主要面临项目不能按照工期和工程质量标准完工的风险。项目建设单位严格按照国家和地方有关标准和规范进行项目工程建设的管理工作，切实保证项目建设达到预期目标。

在营运期，项目建设主要面临以下几方面的风险： （一）市场风险

本项目的建设不可避免的要进入市场参与竞争，产品价格、市场供需情况、其他同类产品或替代品进入市场以及潜在竞争者都会给企业的市场开发和管理带来一定的风险。

（二）原材料供应风险

由于企业的原材料供应以从农村采购的大量粮食为主。农户粮食买卖的自由性和其他同类企业的竞争使项目建设存在着原材料供应风险。

（三）资金风险

企业发展壮大和不可预见的突发事件，如金融危机等，可能会给企业发展带来一定资金风险。

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