计由公司审计部门实施，按照集团公司和工程公司下发的相关管理办法执行。通过跟踪审计，实现对推行法人管项目执行情况的动态监控，并对审计发现的问题提出审计报告、审计意见书和审计决定。项目要对照意见书和决定及时整改，审计部门对整改效果进行验收，形成验收结论。

（二）项目考核的规定：项目考核由经济管理部牵头组织，相关部（科）室参与实施。考核的指标值依据总经理与项目经理签订的《工程项目管理目标责任书》各项指标，并按合同工期到各考核年度，分年度签订考核责任书。

（三）年度项目考核及兑现：按照集团公司《工程项目绩效工资考核办法》进行；办法未明确的项目部其他人员的年度奖罚，由项目部组织并依据项目部制定的责任成本实施细则和项目经理与各责任成本中心签订的目标责任书进行奖罚。

第二十一条 项目终结审计及考核兑现工作：

（一）一般规定：项目终结审计是在项目对上、对下结算完毕，债权、债务数据清晰的基础上，对项目做出的专项综合评审，由公司审计部门组织实施；主要对项目基本情况、财务状况、计量拨款情况、经济效益情况、债权债务情况、上缴款情况、管理费用开支情况、固定资产及周转材料使用情况、审计发现的其他问题等方面进行审计，并形成项目终结审计报告。项目终结审计报告经项目经理签认，由公司主管领导审定。

（二）项目终结考核条件：项目经理部与建设单位办理了项目竣工结算（末次验工计价）、与各工序施工队伍办理了完工结算（末次验工计价）、完成了项目债权债务清理工作。

（三）项目终结考核：以公司总经理与项目经理签订的《工程项目管理目标责任书》的指标值为标准，由公司终结考核小组

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组织，公司相关部门参与，按集团公司《工程项目绩效工资考核办法》有关规定实施考核并兑现绩效奖励

第二十二条 项目收尾并账工作：

项目收尾工作按照公司《收尾项目管理办法》执行；并账工作按照公司《工程项目收尾并账管理办法》规定，在项目终结审计的基础上，由财务部门完成对项目的收尾并账工作。

第四章 项目部责任与权限

第二十三条 项目部责任

（一）遵守国家和地方政府的法律法规，执行股份公司、集团公司和公司的规章制度。代表公司履行与业主签订的工程承包合同的各项承诺，完成公司总经理与项目经理签订的《工程项目管理目标责任书》中各项指标内容。

（二）根据公司规定组建项目部，确定项目的职能机构及其职责范围，根据集团公司、工程公司管理规定要求，制定项目部管理制度及办法。

（三）制定项目的总体计划和年、季、月施工进度计划。 （四）按照合同要求和上级的指令，保证施工人员、设备按时进场并组织施工。

（五）加强项目的基础工作，建立计量、材料、机械设备等管控台帐，特别是财务、物资、计划、工程部门，必须保证各种文件、资料、数据等信息准确及时的传递和反馈，保证工程按时对上、对下验工计价（决算）。

（六）、做好安全生产工作，保障职工人身、财产的安全，保证企业资产不受损失。

（七）做好项目的现场管理和精神文明建设工作，加强民主管理和思想政治工作。

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（八）做好项目的竣工图表资料与交工验收工作。 （九）根据公司规定，按时上报机关各业务科室项目相关报表、台账等信息资料。

（十）接受集团公司、工程公司的检查监督。 第二十四条 项目部的权限

（一）按照本实施细则和公司有关规定采购固定资产、大宗材料及办公用品并按规定立卡、建帐。

（二）根据工程需要向人力资源部提出人员需求和变动计划，经批准后办理有关手续。

（三）按照上级的规定和条例对优秀职工进行奖励，对违纪职工给予处罚或建议公司主管部门按程序进行处理。

第二十五条 项目部经济活动分析例会制度

项目部必须每月至少召开一次由部室负责人以上人员参加的经济活动分析例会，对项目责任成本及工、料、机、临时设施费、间接费等节超情况及成本收益情况作出分析并形成书面材料报经济管理部。严格按照法人管项目相关要求，对劳务队伍的选用管理、项目部各类合同的签署、对下计量、重大款项支付、购置或租赁设备、主要物资采购、小型资产管理、招待费开支情况等重要事项进行研究分析并做出书面记录备查。

第五章 项目部人员薪酬与风险抵押金

第二十六条 项目部人员薪酬

项目部人员薪酬体系由岗位工资、津补贴及绩效工资三部分组成。其中岗位工资、津补贴薪酬以集团公司薪酬管理制度规定为准，绩效工资按照集团公司《工程项目绩效工资考核办法》执行。

第二十七条 风险抵押金的缴纳

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（一）公司对项目部班子成员实行风险抵押金制度。风险抵押金交公司财务部门管理。

（二）风险抵押金缴纳标准如下：

风险抵押金标准（万元） 序号 项 目 等 级 项目经理 项目书记 12 10 8 6 5 4 备注 班子其他副职 10 8 6.5 5 4 3 1 2 3 4 5 6 星级[40亿元(含)及以上] 特级[10亿元(含)-40亿元] 一级[6亿元(含)-10亿元] 二级[3.5亿元(含)-6亿元] 三级[1亿元（含）-3.5亿元] 四级[1亿元以下] （三）风险抵押金缴纳时间：公司与项目签订《工程项目管理目标责任书》后10日内。

（四）风险抵押金直接交到公司财务部，严禁使用公款交纳个人风险抵押金，一经发现按挪用公款论处。

第二十八条 风险抵押金的返还

项目部班子成员风险抵押金的返还按照集团公司《工程项目绩效工资考核办法》相关规定执行。

第六章 上交款缴纳管理

第二十九条 项目上交款

（一）项目上缴款：以公司总经理与项目签定的《工程项目管理目标责任书》中核定的上缴款基数（率）计算。

（二）应上交集团公司产值分包差：以集团公司收取施工产值分包差为准。

（三）施工机械、设备使用费（周转材料）：以公司物资设备运输科（机械设备管理中心）提供数据为准。

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