附表15-4 营业收入、营业税金及附加和增值税估算表 单位：万元

建设序号 项 目 期 1 生产负荷 1 营业收入（万元） 1.1 旅游线收入（万元） 游客量（万人次/年） 票价（元/人次） 1.2 其他 2 营业税金及附加 2.1 营业税 2.2 消费税 0% 2 60% 3 70% 4 80% 5 90% 6 100% 7 100% 8 100% 运营期 9 100% 10 100% 11 100% 12 100% 13 100% 14 100% 15 100% 16 100% 17 100% 1700 2011 2330 2656 2990 2990 2990 2990 2990 2990 2990 2990 2990 2990 2990 2990 1560 1820 2080 2340 2600 2600 2600 2600 2600 2600 2600 2600 2600 2600 2600 2600 40 65 0 45 0 140 62 51 0 3 8 40 65 0 45 0 191 72 60 0 3 9 40 65 0 45 0 250 83 70 0 3 10 40 65 0 45 0 316 96 80 0 4 12 40 65 0 45 0 390 107 90 0 4 13 40 65 0 45 0 390 107 90 0 4 13 40 65 0 45 0 390 107 90 0 4 13 40 65 0 45 0 390 107 90 0 4 13 40 65 0 45 0 390 107 90 0 4 13 40 65 0 45 0 390 107 90 0 4 13 40 65 0 45 0 390 107 90 0 4 13 40 65 0 45 0 390 107 90 0 4 13 40 65 0 45 0 390 107 90 0 4 13 40 65 0 45 0 390 107 90 0 4 13 40 65 0 45 0 390 107 90 0 4 13 40 65 0 45 0 390 107 90 0 4 13 2.3 城市维护建设税（1%） 2.4 教育费附加（3%） 3 增值税 销项税额 进项税额

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附表15-5 流动资金估算表 单位：万元

序号 最低周周转转天数 次数 45 30 60 30 30 10 30 30 45 8 12 6 12 12 36 12 12 8 2 0 164 3 220 82 124 4 18 50 52 10 4 56 13 43 166 4 230 86 129 5 18 52 54 11 4 64 14 50 167 5 241 90 135 7 18 54 56 11 5 74 16 58 170 6 254 95 143 9 18 57 59 11 5 84 18 66 173 7 268 100 150 11 18 59 62 12 6 95 20 75 173 8 268 100 150 11 18 59 62 12 6 95 20 75 173 运营期 9 268 100 150 11 18 59 62 12 6 95 20 75 173 10 268 100 150 11 18 59 62 12 6 95 20 75 173 11 268 100 150 11 18 59 62 12 6 95 20 75 173 12 268 100 150 11 18 59 62 12 6 95 20 75 161 13 256 95 143 11 18 56 58 12 6 95 20 75 161 14 256 95 143 11 18 56 58 12 6 95 20 75 161 15 256 95 143 11 18 56 58 12 6 95 20 75 161 16 256 95 143 11 18 56 58 12 6 95 20 75 161 17 256 95 143 11 18 56 58 12 6 95 20 75 148 1 流动资产 1.1 应收帐款 1.2 存货 原材料 燃料 在产品 产成品 1.3 现金 1.4 预付账款 2 流动负债 2.1 应付帐款 2.2 预收账款 3 流动资金 流动资金4 当期增加额 164 2 1 3 3 0 0 0 0 0 (12) 0 0 0 0 (13)

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附表15-6 项目投资现金流量表 单位：万元

建设期 序号 1 项 目 现金流入 经营期 1 2 1700 1700 0 3 2011 2011 0 4 2330 2330 0 5 2656 2656 0 6 2990 2990 0 7 2990 2990 0 8 2990 2990 0 9 2990 2990 0 10 2990 2990 0 11 2990 2990 0 12 2990 2990 0 13 2990 2990 0 14 2990 2990 0 15 2990 2990 0 16 17 2990 13566 2990 0 2990 0 10428 1.1 营业收入 1.2 补贴收入 1.3 回收固定 资产余值 回收流动资金 1.4 2 880 164 761 2 687 72 807 1 723 83 860 3 761 96 912 3 802 107 909 0 802 107 909 0 802 107 909 0 802 107 909 0 802 107 909 0 802 107 854 -12 759 107 866 0 759 107 866 0 759 107 866 0 759 107 866 0 759 107 148 809 -13 715 107 现金流出 17986 2.1 建设投资 17986 2.2 流动资金 2.3 经营成本 2.4 营业税金及附加 维持运营投资 所得税前3 净现金流-17986 量 4 累计所得税前净现 654 62 2.5 820 1250 1523 1796 2078 2081 2081 2081 2081 2081 2136 2124 2124 2124 2124 12757 -17986 -17166 -15916 -14393 -12597 -10519 -8438 -6357 -4276 -2195 -114 2022 4146 6270 8394 10518 23275

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金流量 5 调整所得税 所得税后6 净现金流-17986 量 累计所得7 税后净现-17986 -17231 -16113 -14790 -13262 -11523 -9781 -8039 -6297 -4555 -2813 -1081 金流量 639 2359 4079 5799 18086 755 1118 1323 1528 1739 1742 1742 1742 1742 1742 1732 1720 1720 1720 1720 12287 0 65 132 200 268 339 339 339 339 339 339 404 404 404 404 404 470 计算指标（税后）：内部收益率为7.02%，财务净现值为1617万元，投资回收期为12.61年

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