实验操作题 实验1 系统管理

【实验目的】

1．理解计算机会计信息系统中企业账的存在形式。 2．掌握计算机会计信息系统中企业账的建立过程。 3．理解系统操作员及权限的含义及设置方法。 【实验内容】

1．增加操作员。 2．建立企业账套。 3．进行系统启用。 4．进行财务分工。

5．备份/引入账套数据。

【实验要求】

将计算机日期调整至2008年1月1日，以系统管理员（admin）的身份进行企业建账。

【实验资料】

1．企业相关信息

华普科技有限公司（简称）位于北京市海淀区上地信息产业基地开拓路9号，法人代表魏振东，联系电话及传真均为62786622，企业纳税登记号110108913762125。

该企业属于工业企业，从事软硬件及相关产品生产及销售，采用新会计制度科目核算

体系，记账本位币为人民币，于2008年1月采用计算机系统进行会计核算及企业日常业务处理。

企业只有几个主要供应商，但客户很多，最好分类管理，有外币业务。

编码规则：科目编码级次4222；客户分类编码级次122；部门编码级次122；结算方式编码级次12。核算时数量精确到两位小数；单价设置5位小数。

2．企业内部岗位分工

企业内部岗位分工情况如表1-2所示。

编号 01 02 姓名 张一佳 王贺雯 角色 账套主管、财务分析 总账会计、固定资产和工资核算、报表 03 04 05 06 07 08 李扬 任小慧 孙怀庆 蒋群 江黎 孟涛 往来会计、材料会计、项目管理 出纳签字、现金管理 采购主管 销售主管 销售主管 仓库主管 职责 负责系统日常运行管理，具有全部权限。 负责总账、工资核算、固定资产管理和报表 负责往来管理、材料成本核算及项目管理 对收付款凭证进行核对，管理现金日记账、银行日记账、资金日报以及银行对账 负责企业的材料采购 销售一部负责人，管理一部销售工作 销售二部负责人，管理二部销售工作 负责管理材料收发、产品出人库 注：为操作简便起见，只设“张一佳”口令为1，其他操作员口令为空。 3．进行系统启用设置

由账套主管张一佳启用总账系统，启用日期为2008-01-01。

4．备份及恢复账套数据

实验2 基础档案设置

【实验目的】

1．理解基础档案的作用。 2．掌握基础档案的录入方法。 【实验内容】 基础档案设置。 【实验准备】

引入实验一账套数据。 【实验要求】

以“01张一佳”的身份进行基础档案设置。 【实验资料】

1．部门信息

部门编码 1 2 3 4 401 402 5 企管办 财务部 采购部 销售部 销售一部 销售二部 生产部 部门名称 魏振东 张一佳 负责人 2．职员信息 职员编号 101 201 202 203 204 职员姓名 魏振东 张一佳 王贺雯 李扬 任小慧 所属部门 企管办 财务部 财务部 财务部 财务部 职员属性 总经理 部门经理 会计 会计 出纳 职员编号 301 401 402 501 职员姓名 孙怀庆 蒋群 江黎 孟涛 所属部门 采购部 销售一部 销售二部 生产部 职员属性 部门经理 部门经理 部门经理 仓库主管 3．地区分类 地区分类编码 01 02 地区分类名称 北方区 华东区 地区分类编码 03 04 地区分类名称 中南区 西部区 4．客户分类 1 2 3 客户分类编码 批发商 代理商 零散客户 客户分类名称 5．客户档案 客户 编号 001 002 003 客户名称 客户简称 所属 分类码 1 3 所属 地区码 01 02 税号 3494298391011412 1203243242342113 开户银行 工行北京分行 工行上海分行 工行天津分行 账号 11015892349 22100032341 10210499852 分管部门 销售一部 销售二部 销售二部 专营业务员 蒋群 江黎 北方管理北方管理软件学院 软件学院 创远系统创远 集成公司 天津图书城 天津图书城 2 01 江黎 6．供应商分类

本企业只有几个主要供应商，长期稳定，不需要分类管理。 7．供应商档案

供应商 编号 001 002 供应商 名称 大众印刷厂 联诚软件 供应商 简称 大众 联诚 所属 分类码 00 00 所属 地区码 01 01 税号 110108534875344 110843543722553 开户银行 工行北京分行 工行北京分行 账号 10543982199 43828943234 分管部门 采购部 采购部 分管业务员 孙怀庆 孙怀庆 8．外币设置 本企业采用固定汇率核算外币，外币只涉及美元一种，美元币符假定为USD，2008年1月初汇率为7.65。 9．会计科目

本企业常用会计科目及期初余额如下：

科目编号及名称 辅 助 核 算 日记账 银行账、日记账 银行账、日记账 银行账、日记账 客户往来 客户往来 部门核算 个人往来 供应商往来 数量核算 数量核算 数量核算 数量核算 数量核算 供应商往来 供应商往来 客户往来 项目核算 项目核算 项目核算 项目核算 方向 借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 借 借 借 借 币别/计量 美元 张 包 套 套 册 期初余额 5845.70 211057.16 211057.16 157600.00 3800.00 3800.00 10000.00 -80000.00 11300.00 4400.00 2200.00 6900.00 460.00 27078.00 10650.00 71.00 7840.00 98.00 8588.00 226.00 642.00 642.00 260860.00 47120.91 100000.00 276850.00 8200.00 -16800.00 -16800.00 -33800.00 17000.00 300000.00 -110022.31 -110022.31 17165.74 10000.00 4000.74 2000.00 备注 修改 修改 新增 新增 修改 修改 新增 新增 修改 新增 新增 新增 新增 新增 新增 修改 修改 修改 新增 修改 修改 修改 新增 现金(1001) 银行存款(1002) 人民币户(100201) 美元户(100202) 应收票据(1111) 应收账款(1131) 其他应收款(1133) 备用金(113301) 应收个人款(113302) 坏账准备(1141) 预付账款(1151) 物资采购(1201) 原材料(1211) 光盘(121101) 复印纸(121102) 库存商品(1243) 杀毒软件(124301) 百问ERP多媒体课件(124302) 工商管理案例集(124303) 委托加工物资(1251) 待摊费用(1301) 报刊费(130101) 固定资产(1501) 累计折旧(1502) 短期借款(2101) 应付票据 应付账款(2121) 预收账款(2131) 应付工资(2151) 应付福利费(2153) 应交税金(2171) 应交增值税(217101) 进项税额(21710101) 销项税额(21710105) 预提费用(2191) 借款利息(219101) 实收资本（3101） 本年利润(3131) 利润分配(3141) 未分配利润(314115) 生产成本(4101) 直接材料(410101) 直接人工(410102) 制造费用(410103)