证上无主管审核签章，且未核对企业预留印鉴。
二、案例分析
根据《银行会计业务核算规程》中要求：“原存款人要支取已清理转入“待处理久悬未取款项”或已结转营业外收入的原转入余额时，应出示原存款账户预留印鉴，经业务主管人员审批同意后，办理支取手续。”。网点业务人员未能执行上述规定，且企业预留印鉴是核对该笔业务是否真实有效的重要依据，如不认真核实预留印鉴，易发生风险隐患。
三、案例启示
（一）网点应加强对员工的安全意识教育，提高工作责任心、执行规章制度的自觉性、严肃性。
（二）网点业务管理人员加强事中控制力度，对日常网点发生的特殊业务应及时掌握，并跟踪监督，确保所办业务规范、准确。
为规避反交易双倍记账的案例
一、案例经过
网点柜员为同一账户连续办理两笔个人转账扣款/冲正交易，一笔为补记账3元，另一笔为冲正6元。经核实，系统误收了客户账户小额账户管理费3元，柜员在使用冲正交易将小额账户管理费冲回客户账时，交易类型误选补记账，导致重复扣收客户账户管理费3元。柜员为了规避反交易，未将错账进行反交易处理，而是双倍冲回客户账。被评定为风险事件。
二、案例分析
（一）柜员工作疏忽，将冲正业务误为补记账，导致客户账户重复下账。
（二）为规避监控未按流程处理业务。柜员发现记账错误后，本应做反交易后重新记账，该柜员为规避监控，将资金双倍冲回客户账，违反“一笔一清”的记账制度。
（三）授权人员履职不到位，两笔错账冲正交易均未认真审核，为柜员违规操作开了“绿灯”。
三、案例启示
（一）加强柜员制度学习和风险防患意识，在日常工作中保持严谨的工作作风，严格执行错账冲正、反交易业务的操作流程，尽量减少工作失误给客户带来麻烦，确保银行和客户资金安全，提高银行的信誉满意度。
（二）增加授权人员的责任心，对特殊业务要坚持先审后授的操作程序，对前台错账冲正、反交易要严格把关，防止和避免银行内部人员因此类交易操作不当而引发的风险事件。
交换退票操作失误引起的案例
一、案例经过
网点票据交换操作员在处理交换退票时没有通过退票系统查看退票影像，仅凭下发的退票清单抽出进账单进行账务处理。由于当天有2张相同金额的提出支票，他没有逐笔确认，随意抽出一笔，结果抽错进账单，造成该退票的记账成功，不该退票的被退票。
二、案例分析
经了解，从下发的交换退票清单中只能得知退票场次、支票号码
和金额这三项信息。而进账单上没有记载原支票号码，在同场次、相同金额的情况下无法确定对应关系，必须通过退票系统查看支票影像，核对支票号码、收付款人等信息才能确定退票。上述网点经办人员风险意识薄弱，工作责任心不强，执行制度不到位，简化操作流程，导致退票失误。轻则引起客户投诉，重则造成客户损失而引起法律纠纷。
三、案例启示
（一）加强员工风险防范意识教育，减少风险事件的发生。个别员工风险防范意识淡薄，办理业务不计后果。针对这些员工开展风险教育，使得他们知道风险事件的严重性和危害性，引导员工自觉筑起防护墙，将风险事件和风险损失降到最低。
（二）加强监督检查，落实规章制度和业务操作流程。某些柜员经常以业务繁琐和操作不方便为借口，简化操作流程。因此，要加强现场监督，及时纠正柜员的错误操作，以免形成习惯。梳理操作流程，及时制止简化流程的行为，将规章制度和业务操作流程落到实处。
成功防范冒用他人身份证件代理开户的案例
一、案例简介
青年男子持身份证到网点柜台办理借记卡及个人网银注册申领U盾等业务，经办柜员发现客户出示的身份证是真实的但证件的照片与持证人本人略有出入，但做“公民身份联网核查”是存在的，于是立即报告了当班大堂值班行长，大堂值班行长仔细核对相片后，询问客户是否是本人的身份证件？客户回答：我就是本人，几年前拍的和现在本人有点不像是很正常的。执此身份证到其它银行办业务都行，并大声喊了起来：“你们银行怎么搞的？明明就是我本人，你们讲不象
就不给我开户了吗？太不讲道理了吧？”，见到客户情绪开始激动起来，当班大堂值班行长把客户请到一边,告诉客户如果是代理开户,可持代理人和本人身份证即可办理，冒用他人身份证均属违法行为，个人网上银行需存款人本人办理，客户的行为违反了我国《居民身份证法》，在当班大堂值班行长的耐心解释下，客户一声不吭，匆匆离开。
二、案例分析
在此次风险事件中，该行大堂经理以诚恳的服务态度，丰富的专业知识，在开户受理关有效的避免了一起违规业务的发生。此次冒充开户事件未形成任何的风险事故，与该行不断规范和加强人民币单位银行结算账户管理，防范业务操作风险是分不开的。
一是客户身份识别也称“了解你的客户”，指履行反洗钱义务的各级机构对其客户的真实身份进行了解，包括三层含义：了解客户本人的真实身份，了解客户的交易目的和交易性质，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。二是开户应当识别客户身份，核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件和影印件。三是凡是本办法规定须核对客户身份证件或者其他身份证明文件的，如客户提供的证件类型为居民身份证，应通过中国人民银行联网核查公民身份信息系统进行核查并留存核查记录，确保联网核查的可跟踪稽核。
三、案例启示
（一）尽职尽责，注重细节。认真履行识别客户身份的义务。柜员作为银行一线第一个接触客户员工，要保持高度警惕，严格按照业务操作规程进行操作。在办理代理开户业务时要先换人进行核实后再办理。