3.4 目标成本调整流程

3.4.1 流程图

目标成本调整流程各业务部门项目团队项目成本负责人成本部相关审核人开始根据业务现状，发起目标成本调整申请与业务部门充分沟通，并形成目标成本调整方案；在系统发起审批N指导与审核审批Y结束

3.4.2 适用范围

适用于对目标成本调整的处理。 3.4.3 流程说明

? 各业务部门提出成本调整申请；

? 项目团队项目成本负责人接到申请后，与申请人进行充分沟通了解现状，同时形成目标成本调整

方案与线下汇报成本部，与成本部达成一致后，在明源系统中录入相应目标成本调整单据并发起审批；

? 成本部负责对目标成本调整进行指导与审核；

? 由相关领导审核批准后，以调整后的目标成本作为当前目标管控基准。 3.4.4 岗位职责

? 相关审核人：根据《XX授权文件》进行审批。

3.4.5 重难点说明

? 3级科目及以下级之间的目标成本调整由区域公司审批确认，3级以上科目间的调整需要到集团审

批确认；

3.4.6 相关文件

《项目管理办法》、《XX授权表》

4 合同管理流程

合同管理相关的流程中有涉及到的两个重要业务模型： ? 合同管理模型：

合同管理模型开始合同订立流程是否工程类合同需要结算是否有变更发生N变更管理流程是应付进度款审批流程结算流程合同付款流程结束

? 扣款管理模型：

扣款管理模型开始扣款录入流程是否收取否是是否减免是扣款减免流程扣款收取流程是否还有余额是是否包含于成本类否是合同付款流程否结算流程结束