4、在国民收入初次分配阶段，企业和个人，也即雇主与工会两大集团的权力和利益交易是核心。

在国民收入再分配阶段，国家或政府则是核心。 5、政府为什么要加强国民收入再分配？制约因素有哪些？

加强的原因：宏观性、广泛性、自觉性

制约因素：技术进步约束、政治制度约束、市场力量约束 6、政府收入分配的手段

（1）从社会保障角度来见政府为实现国民收入再分配所拥有的政策手段 社会保障体系包括社会保险、社会救济、社会福利、社会优抚等

①社会保险，是国家通过立法手段建立专门资金，在劳动者暂时或永久失去劳动能力和机会时提供基本生活上的物质帮助的形式与制度。

②社会救助，是国家对无劳动能力和生活来源的人给予的短期或长期的物质帮助制度。 ③社会福利，是国家和社会为各类社会成员提供的各种福利性补贴和福利事业的总称。 ④社会优抚，是政府依照法律为国家和社会作出贡献和牺牲的人员及其家庭所给予的物质优待和抚恤，主要由退伍军人优抚安置、死亡或伤残抚恤构成。

（2）除了经济性的调节和平衡之外，政府为实现国民收入再分配所作的政治决策 ①价格管制、最低工资立法 ②就业支援 ③反贫困计划 ④振兴教育 7、收入分配政策的评判标准 （1）野口悠纪雄

①目标效率性 ②资源配置中立性 ③消费者主权和纳税人主权 ④其他：效果的明了性；行政费用；便捷的调查处理机制；心理抵抗度 （2）周小川

①社会安全感 ②社会公平 ③个人激励 ④经济增长 ⑤管理成本 ⑥隔代分配 ⑦政治影响 ⑧过渡代价 ⑨所有权 ⑩资本市场

8、西方国家的收入分配有三种模式：自由市场经济的美国；福利国家的瑞典；社会市场经济的德国。

9、中国社会保障制度改革的基本目标和基本原则 （1）社会保障制度改革的选择应当从中国的实际出发。 （2）建立多层次社会保障体系。

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（3）以缴款基准制为主重新构筑社会保障体系。 （4）社会保障行政管理与社会保障资金经营要分开。

（5）重视社会保障制度改革与其他社会经济制度改革的相互配套，社会保障制度改革应促进国有企业改革和资本市场的形成。

10、三条保障线，从1997年起中国建立了由国有企业下岗职工基本生活保障制度、失业保险制度和城市居民最低生活保障制度组成的“三条保障线”。

第九章 公共经济与国民经济调节

1、 试分析社会总供给曲线的形状对财政需求管理政策效果（就业和价格水平）的影响。

若使社会总供给曲线是一条平行于横轴的直线，即价格水平是固定的，增加社会总需求的宏观经济政策可以导致产出的增长，而不会同时促使价格水平上升； 若供给线向右上方延伸，扩张需求在短期内是能够促使产出增加的；

若社会总供给线是一条垂直于横轴的直线，产出固定在充分就业产出水平，这表明现有的资源已经得到充分利用，则社会总需求的增加职能导致价格水平的上升而无产出的增长。 2、 财政政策乘数（计算题） 1/(1-c)即为乘数 政府支出乘数1/(1﹣c) 总额税收乘数﹣c/(1﹣c) 所得税乘数﹣c/[1﹣c(1﹣t)] 平衡预算乘数为 1

3、 试析增加政府支出和减税政策对宏观经济扩张性效果的异同

相同：政府支出的增加和政府的减税政策，都会引发社会投资支出的成本增长。 不同之处：

① 两种财政政策措施对于新的均衡产出的组合结构会产生不同的影响。增加政府支出会使总产出中归于政府的部分上升，而减税的结果是使产出中归于消费者的部分增加。 ② 政府支出的改变对总产出的影响使肯定而直接的，而税收的变动却需要通过对消费支出的影响才能影响到产出和就业。减税后，人们的可支配收入增加了，但有一部分会用于储蓄。从而，与政府支出的增加相比，减税对于产出的扩张影响要小。

4、 自动稳定器的含义：税收的自动化；政府的转移支付；积极地财政政策。

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5、 试析所得税对劳动供给的影响 所得税制的设计对劳动供给的影响： ① 人头税、比利税、累进税。

由于不产生替代效应，人头税较之比例税有更多的激励纳税人增加劳动投入的效应。累进所得税由于导致更大的替代效应，对劳动投入将起到较少的激励作用或较大的阻碍作用。而具有累退性质的商品税较之同额累进或比例所得税则对劳动投入有更大的激励作用，对非劳动收入比如资本收入的课税由于收入效应的作用，会引起劳动供给的增加。 ② 边际税率与平均税率的不同影响。

边际税率与平均税率对于人们在收入和闲暇之间的选择的效应不同，平均税率的变动产生收入效应，而边际效率的变动产生替代效应。由于保持平均效率不变时，变动边际税率只产生替代效应，即增加边际税率将减少劳动供给，减少边际税率将增加劳动供给，世界上许多国家的政府都在通过减税来刺激劳动供给时，采用在扩大税基、保持平均税率的同时降低边际税率的做法，这既有利于更好地发挥减税政策的效果，又能减少对财政收入的不利影响。 6、 利息所得税对消费和储蓄的影响如何？

从收入效应方面看，税收使消费者个人可只配收入减少，从而即期消费和未来消费都减少，储蓄增加；从替代效应方面看，利息所得税使未来消费的收益即现即现期消费的代价降低，于是消费者将增加当期消费，减少储蓄。

由于收入效应和替代效应对消费和储蓄的作用是相反的，从而难以判断利息所得税是否又刺激消费的作用。利息所得税对消费和储蓄的净效应，最终取决于消费者的时间偏好，若消费者的边际储蓄倾向较高，利息税的净效应则可能表现为增加当期消费，减少储蓄；反之，则表现为减少当期消费，增加储蓄。 7、供给学派的财政主张

供给学派经济理论是在20世纪70年代兴起的。当时发达国家陷入经济危机，高失业率与高通货膨胀率并存，风行达半个世纪之久的凯恩斯经济学趋于破产。他们认为，只通过提高政府支出等措施提高总需求而不相应地增加总供给，不能克服经济衰退，反而会助长通货膨胀。

主要主张是减税，代表人物拉弗提出了著名的拉弗曲线。 8、财政赤字，通常被简单地定义为政府预算收入和支出的差额。 财政赤字的弥补方式：

① 国内债务弥补赤字。以这种方式弥补赤字，扩张性最小。

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② 货币发行弥补赤字。以货币发行弥补赤字会带来货币供应的增长，因而具有扩张性的效应。

③国外债务弥补：对外借款首先会导致本币升值，从而既不利于出口又鼓励进口，最终导致经常项目逆差，而且过分依赖对外借款还容易引发对外债务的危机。

④出售国家资产：一方面国家资产存量会下降，更重要的是会令公众对国家失去信心。而且可供出售的国家资产也是有限的。 9、国债

（1）国债的产生条件：国家财政支出的需要；社会上要有充足的闲置资金。 （2）种类：

①国家借款和发行债券 ②自由公债和强制公债 ③国内公债和国外公债 ④长期、中期和短期公债 ⑤可转让和不可转让公债

（3）发行方式：公募法；公卖法；承包购销。（注意各种发行方式的特点） （4）发行价格：平价；溢价；折价（采取各种定价方式的原因和条件）

（5）偿还方式：分期逐步偿还法；抽签轮次偿还法；到期一次偿还法；市场购销偿还法；以新债代旧债 （6）国债市场

国债发行市场，又称国债一级市场或初级市场，是国债交易的初始环节。 国债流通市场，又称国债二级市场，是国债交易的第二阶段。 9、 我国实施宏观政策的制约因素

（1） 财政包干制对宏观调控政策的影响； （2）财政税收及支出的伸缩空间有限；

（3）财政机制运作效率低下，使得财政政策的预计成效大打折扣。

第十章 地方公共经济

1、 什么事地方公共产品？它与全国性公共产品有何区别？

地方公共产品是由地方政府提供的公共产品。它与全国性公共产品之间最大的、最主要的区别在于前者受到地理空间的限制，后者则在主权范围内不受地理空间的限制。 2、地方政府的基本职能是资源配置。地方政府通过提供地方公共产品来实现资源的有效配

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