步骤：

1.以张健身份进行结转损益处理——财务处理——结转损益——下一步——完成 2、以Manager身份对该凭证进行审核并记帐。 5.3 进行期末结账处理

步骤：以Manager结帐——期末结帐

练习二：出纳管理

目的：掌握现金日记账、库存现金盘点、现金对账、现金日报表的操作 要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行出纳管理的操作 资料数据：

1. 现金管理（必须开启出纳系统，但是，如果在填出纳初始数据时忘记填银行帐号，则要补充填入，否则无法开通——初始化——出纳初始数据——选择银行——录入银行帐号 1.1 在现金管理系统中录入1月2日从建行提取现金1000元，现金支票号：1234 步骤：出纳管理——现金日记帐——确定——新增（填入相关信息）——关闭退出 1.2 从总账导入剩余凭证

步骤：在前一步骤基础上——引入——引入本期所有凭证——引入——关闭退出

1.3 1月30日，公司保险箱内有100元现金共30张，50元现金20张进行现金盘点操作，生成现金盘点单

步骤：出纳管理——现金盘点单——新增——填入相关信息——保存——关闭退出 1.4 1月31日会计进行现金对账操作

步骤：出纳管理——现金对帐——确定——关闭退出 2. 银行存款管理

2.1 在银行存款管理系统中录入1月2日从银行提取现金1000元，现金支票号：1234。 步骤：出纳管理——银行存款日记帐——确定——新增（填入相关信息）——关闭退出 2.2 从总账导入剩余的凭证

步骤：在前一步骤基础上——引入——引入本期所有凭证——引入——关闭退出

2.3 按照下表输入银行对账单数据 日期 2009-1-2 提现 2009-1-6 收到长城公司欠款 2009-1-20 收到运输费用 摘要 结算方式 支票 结算号 1234 借方金额 ￥1,000.00 贷方金额 ￥0.00 ￥0.00 ￥20,000.00 ￥0.00 ￥1,000.00 13 | 第三篇：财务管理练习 2009-1-30 制造费用 ￥10,000.00 ￥0.00 2.4 进行银行对账操作

2.5 进行银行存款与总账对账操作 3. 支票管理

3.1 1月10日从建设银行购置转账支票10张，转账支票号：100011～100020

3.2 采购部赵立1月20日领用建设银行转账支票1张，转账支票号：100011，限额10000元。 3.3 采购部赵立1月20日领用的建设银行转账支票1张，转账支票号：100011，已经付款并报销，在支票管理系统中进行已领用支票的报销操作。 4. 期末结账

4.1 完成本期的出纳管理系统结账操作

练习三：报表与分析

目的：掌握常见会计报表的制作和分析

要求：按照下述资料在KIS专业版系统中实现会计报表的制作和输出 资料数据：

1. 报表管理

1.1 制作一张客户业务发生明细表，要求列出客户期初数据、本年借货方累计发生额、期末余额 步骤：进入已建帐套——报表与分析——自定义报表——新建——选定表头——单元融合——输入表头 ——在下一行分别输入客户名称、期初余额 本年借方累计发生额、本年贷方累计发生额和期末余额 1.2 查看资产负债表和利润表并输出

步骤：进入已建帐套——报表与分析——右边的资产负债表——数据——自动计算——文件——引出报表——利润表同理

1.3 制作现金流量表并输出 1.3.1在凭证录入中指定

步骤：平时在录入凭证中指定核算现金流量，如果结帐了也可以再次指定： 财务处理——凭证管理（已经结帐的要反结账）——流量 1.3.2通过T型账指定

步骤：报表与分析——T型帐户——过滤条件（确定）——击借方按右键，按下级科目开展——按右键，按现金科目开展——击贷方按右键，按下级科目开展——按右键，按现金科目开展

练习四：工资管理

目的：掌握工资管理系统基础资料设置、工资日常处理、报表的查询等事项

| 第三篇：财务管理练习 14 要求：按照下述资料在KIS专业版系统中进行工资管理系统的操作。 资料数据：

1. 工资管理的基础资料 1.1 建立工资类别： 类别名称：全体员工 币别：人民币

步骤：工资管理——类别管理——填入类别名称：全体员工——币别：人民币——确定 1.2 导入并新增部门：工程部

步骤：工资管理——部门（右边）——新增——填入工程部数据——保存——引入——全选 ——导入 1.3 新增市场部员工：李松

步骤：工资管理——职员——新增——填入职工数据——保存 1.4 增加银行资料： 代码 1001 名称 建行天河支行 账号长度 10 步骤：工资管理—银行—新增——填入银行数据——保存 1.5 工资项目设置 项目名称 职员代码√ 职员姓名√ 部门√ 基本工资 奖金 加班 独补 病假 事假 应发合计 代扣所得税 医疗保险 养老保险 扣款合计 实发合计 个人账号√ 数据类型 文字 文字 文字 实数 实数 实数 实数 实数 实数 实数 实数 实数 实数 实数 实数 文字 位数 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 项目属性 其他 其他 其他 固定项目 可变项目 可变项目 固定项目 可变项目 可变项目 可变项目 可变项目 可变项目 可变项目 可变项目 可变项目 其他 步骤：√部分已经默认，没打√红色项目部份要编辑，黑体部分要新增

| 第三篇：财务管理练习 15 以上表打

1.6 工资计算公式设置 公式名称：全体员工

应发合计=基本工资+奖金+加班+独补 医疗保险=roundx(基本工资*0.02,2) 养老保险=roundx(基本工资*0.05,2)

扣款合计=病假+事假+代扣所得税+医疗保险+养老保险 实发合计=应发合计-扣款合计

步骤：1、公式设置——新增——点计算方法空白处——双击项目中的应发合计——点运算符的＝—双击基本工资——单击运算符的+——双击项目中的奖金。。。。。。。——再回车在另一行输入第二条公式方法同理

注意：医疗保险和养老保险要选择函数。 2、全部公式输入完毕点公式检查 3、检查成功再输入公式名称：全体员工 4、保存

2. 工资日常业务处理

2.1 工资录入-设置工资数据输入过滤器：

步骤：工资管理——工资录入——增加——过滤器名称：全体员工——计算公式：全体员工——全选 ——确定

过滤器名称：全体员工 计算公式：全体员工

工资项目：全选1.5中给定的工资项目 职员基本工奖金 加班 独补 应发病事假 代扣税 医疗保险 养老保扣款合实发合计 姓名 资 合计 假 险 计 张健 1800 张娟 1400 赵立 1200 李娜 900 王林 900 马强 1000 李松 1500

2000 900 670 1100 1000 800 1600 400 320 410 320 480 500 15 15 15 15 4200 2635 2280 90 2320 2395 2315 3115 380 36 28 24 18 18 20 30 90 70 60 45 45 50 75 | 第三篇：财务管理练习 16