C、民银行和国家外汇管理局许可汇出的其他人民币资金

《海关总署监管司关于跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》（监管函[2009]255号）

25、根据国务院第56次常务会议决定，上海、广州、深圳、拱北、东莞开展跨境贸易以人民币结算试点，将对我国应对( A )，保持(B )，促进( C )，稳步推进( D )起到积极作用。

A、国际金融危机 B、对外贸易平稳增长 C、贸易便利化 D、人民币区域化和国际化

26、对于跨境贸易人民币结算中出现的报关币种和结算币种不一致的情况，由( A )和(C )协调解决，确保企业及时收付贷款。

A、人民银行 B、海关总署 C、外汇管理局 D、税务总局

27、根据《跨境贸易人民币结算试点管理办法》规定，试点企业办理( B )和( C )时不需要提供外汇核销单。

A、国际收支申报 B、报关 C、出口货物退（免）税 D、进口货物退（免）税

28、2009年7月16日，人民银行、我署及有关部门办公厅联合签发了《关于同意跨境贸易人民币结算试点企业名单的函》（银办函〔2009〕472号），同意上海市推荐的（ A ）家跨境贸易人民币结算试点企业，同意广东省推荐的( B )家跨境贸易人民币结算试点企业。 A、92 B、273 C、97 D、237

《中国人民银行关于明确跨境人民币业务相关问题的通知》（银发[2011]145号）

29、在办理经常项下人民币资金划转时，暂使用汇兑支付报文（CMT100）中的（ AB办理。 A、60-出口贸易结算 B、62-进口贸易结算

C、70-内地机构境外发行债券结算 D、71-内地机构境外发行债券兑付

30、在办理资本项下人民币资金划转时，暂使用汇兑支付报文（CMT100）中的（ CD理。 A、60-出口贸易结算 B、62-进口贸易结算

C、70-内地机构境外发行债券结算 D、71-内地机构境外发行债券兑付

31、外币报关人民币结算，银行应当按照跨境贸易人民币结算试点的有关规定办理，企业应当向银行提供(AD )等信息，由银行向人民币跨境收付信息管理系统报送有关信息。 A、报关单号 B、贸易合同 C、交易发票 D、报关金额

32、为在试点期间规范外国投资者以合法获得的人民币来华投资,非金融类外商直接投资人民币结算业务按照相关工作流程开展，以下说法正确的有：（ABCD) A、外国投资者或境内外商投资企业的境内结算银行应当向当地中国人民银行副省级城市中心支行以上分支机构提交个案试点书面申请以及商务主管部门的批准文件或批准证书。 B、中国人民银行总行将召开人民币跨境投融资业务个案试点审议会议，对个案试点项目进行集中审议。

C、境内结算银行凭备案通知书为外国投资者或境内外商投资企业开立人民币银行结算账户并办理有关人民币资金的跨境结算。

D、境内结算银行必须严格按照中国人民银行总行的批复，监督并记录人民币资金在境内的使用，确保其在经批准的经营范围内使用。

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33、为在试点期间规范外国投资者以合法获得的人民币来华投资，包括(ABCD)

A.用于新设立企业出资 B.并购境内企业（不含返程并购）

C.股权转让以及对现有企业进行增资 D.提供股东贷款

外商直接投资人民币结算业务管理办法( 中国人民银行公告〔2011〕第23号）

34、银行应当在审核境外投资者提交的( )等材料后，为其办理前期费用向境内人民币银行结算账户的支付。答案：（A、B、C）

A、支付命令函 B、资金用途说明 C、资金使用承诺书

35、外商投资企业（含新设和并购）在领取营业执照后应当向注册地中国人民银行分支机构提交以下哪些材料，申请办理企业信息登记。答案：（A、B、C）

A、外商投资企业批准证书复印件 B、营业执照副本 C、组织机构代码证

36、境外投资者将因人民币利润分配、先行回收投资、清算、减资、股权转让等所得人民币资金用于境内再投资或增加注册资本的，境外投资者可以将人民币资金存入人民币再投资专用存款账户，按照本办法办理有关结算业务。银行应当在审核（ ）后办理人民币资金对外支付。（A、B）

A、国家有关部门的核准或备案文件 B、纳税证明

C、人民币贷款合同 D、外商投资企业批准证书复印件答案

37、境外投资者将其所得的人民币利润汇出境内的，银行在审核（ ）等有关材料后可直接办理。答案（B、C）

A、人民币贷款合同 B、外商投资企业有关利润处置决议 C、纳税证明 D、国家有关部门的核准或备案文件

《中国人民银行关于实施《基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法》有关事项的通知》（银发〔2011〕321号）

38、基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者在同时具有合格境外机构投资者托管人资格和银行间债券市场结算代理人资格的境内商业银行开立的专用存款账户，可以用于（ ）的资金结算。答案：（ACD）

A、银行间债券市场交易 B、银行外汇交易 C、交易所债券市场交易 D、股票市场交易 39、基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者专用存款账户的收入范围是？（ ）答案：（ABCD）

A、从境外汇入的投资本金 B、出售证券所得 C、现金股利 D、利息收入

40、基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者专用存款账户的支出范围是？（ABC）

A、买入证券支付的价款 B、汇出本金

C、汇出投资收益 D、中国人民银行规定的其他支出

41、中国人民银行及其分支机构，对基金管理公司、证券公司人民币合格境外机构投资者和

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托管及结算代理银行的账户管理、资金汇出入、投资比例和信息报送等进行监督管理。答案：（ABCD）

A、账户管理 B、资金汇出入 C、投资比例 D、信息报送

《中国人民银行关于明确外商直接投资人民币结算业务操作细则的通知》（银发[2012]165号）

42、外商投资企业的人民币资本金专用存款账户、人民币境外借款一般存款账户存放的人民币资金应当在符合国家有关部门批准的经营范围内使用，不得用于（答案：（ABCD） A、投资有价证券和金融衍生品 B、委托贷款

C、购买理财产品、非自用房产 D、对于非投资类外商投资企业境内再投资。

43、外商直接投资人民币结算业务中，境外投资者应当根据银行结算账户管理规定，开立境外机构人民币（ ）。答案：（ABD）

A：基本存款账户 B：一般存款账户 C：临时存款账户 D：专用存款账户

《中国人民银行关于境外机构人民币银行结算账户开立和使用有关问题的通知》（银发[2012]183号）

44、境外机构在境内只能开立一个基本存款账户。境外机构开立基本存款账户后，可以按照《人民币银行结算账户管理办法》和《人民币银行结算账户管理办法实施细则》（银发〔2005〕1号）等银行账户管理制度，根据办理跨境人民币业务的需要开立（）账户。答案：AB A、一般存款账户 B、专用存款账户 C、基本存款账户 D、临时存款账户

45、境外机构开立的基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户不得用于办理现金业务。（）和（）确有办理现金业务需要的，需经中国人民银行批准。答案：CB

A、一般存款账户 B、专用存款账户 C、基本存款账户 D、临时存款账户

46、以下哪几种情形属于境外机构开立人民币银行结算账户的特殊情形，上述机构不得开立一般存款账户、临时存款账户，中国人民银行另有规定的除外。答案：ABCDE

A、外中央银行（货币当局）开展货币互换 B、外银行提供清算或者结算服务 C、格境外机构投资者从事证券投资、境外机构

D、资银行间债券市场 E、罗斯金融机构开办人民币购售业务

47、境外投资者因经营受让不良债权、国际开发机构发行人民币债券、合格境外机构办理人民币贷款业务和货币互换业务、A股上市公司外资股东减持股份及分红，需要开立人民币银行结算账户的，按照《人民币银行结算账户管理办法》、《境外机构人民币银行结算账户管理办法》及《中国人民银行关于境外机构人民币银行结算账户开立和使用有关问题的通知》等相关规定，开立境外机构人民币（答案：CAB）

A、一般存款账户 B、专用存款账户 C、基本存款账户 D、临时存款账户

48、银行应当及时将境外机构人民币银行结算账户的（）向人民币跨境收付信息管理系统报送。中国人民银行、国家外汇管理局建立境外机构人民币银行结算账户信息共享机制。答案：ABCD

A、开销户信息 B、基本信息变更 C、余额信息 D、涉及的与境外主体之间资金划转信息

《商务部关于跨境人民币直接投资有关问题的通知》（商资函[2011]第889号）

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49、跨境人民币直接投资及所投资外商投资企业的再投资应当符合外商投资法律法规及有关规定的要求，遵守国家----的有关规定。ABC

A、外商投资产业政策 B、外资并购安全审查 C、反垄断审查 D、反洗钱审查

50、各级商务主管部门应将跨境人民币直接投资批复文件及时抄送同级----等部门。ABCDE A、海关 B、外汇 C、税务 D、工商 E、人民银行

51、投资者或外商投资企业除按照外商投资法律法规及有关规定提交相关文件外，还应向商务主管部门提交下列文件：ABC

A、人民币资金来源证明或说明文件 B、资金用途说明； C、《跨境人民币直接投资情况表》 D、申请书

中国人民银行关于印发《跨境贸易人民币结算试点管理办法实施细则》的通知（银发〔2009〕212号）

52、境内代理银行为境外参加银行开立人民币同业往来账户，需要与境外参加银行签订代理结算协议约定：答：ABCD

A .双方的权利义务 B .账户开立的条件 C .账户变更撤销的处理手续 D .信息报送授权

53、港澳人民币清算行申请加入全国银行间同业拆借市场，需要提交：答：ABCD

A.登记注册文件，或者注册地监管部门批准其成立的证明 B.同业拆借内控制度 C.近三年经审计的资产负债表和损益表 D.近两年人民币业务开展情况

54、下列哪些表述正确：答：AD

A、境外参加银行的同业往来账户不纳入人民币银行结算账户管理系统 B、中国人民银行上海总部对境内代理银行的账户融资活动进行监督管理 C、境内结算银行不可向境外企业提供人民币贸易融资

D、跨境贸易项下涉及的居民对非居民的人民币负债不纳入现行外债管理

55、试点企业在首次办理跨境贸易人民币结算业务时需要提供：答：ABC A、组织机构代码、税务登记号 B、海关编码

C、企业法定代表人、负责人身份证 D、近三年经审计的资产负债表和损益表

56、试点企业办理跨境贸易人民币结算业务需要注意的有：答：ABCD A、依法诚信经营，确保贸易真实性

B、建立跨境贸易人民币结算台账，准确记录进出口报关信息和人民币资金收付信息 C、提供进出口报关时间或预计报关时间 D.及时向银行提供所需的证明材料和凭证

57、境内结算银行在办理跨境人民币结算业务需要注意的有： 答：ABCD

A、对贸易单证真实性、一致性进行审核 B、履行反洗钱和反恐融资义务 C、每日日终报送人民币跨境收支信息、进出口日期、人民币贸易融资等信息

D、 通过联网核查公民身份信息系统或其他有效方式，对试点企业法定代表人或实际受益人等自然人的身份进行真实性核查

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