第二节 分包进度款支付管理

一、分包进度款支付流程（ZN-JS-ZCB-FB-LC-02）

流程目的：明确分包进度款的支付过程，按合同控制进度款支付比例。

流程适用范围：适用于分包进度款的支付过程。 流程图：

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职责分工：

技术员、质量员：负责核对施工部位及施工质量。 预算员：计算工程量及对质量、进度完成情况进行扣减。 项目经理：负责确定分包进度款支付时间及金额。 节点流程说明：

序号 拢程节点 编写进度款申请 拽作标准或依据 1、编写进度款申请报告、申报本月已完工 程量； 2、详见《分包工程进度款支付管理标准》 项目部技术员、质量员对本月施工部位及 施工质量进行确认。 项目预算员根据项目技术、质检员核定的 分包完成部位及质量情况，对工程量进行 计算及对质量情况进行扣减。 预算员负责将《分包工程进度款会签单》在 项目上流转(包括材料、仓库、食堂、技 术、质量、安全、项目经理)签字后，并上 报分公司相关科室审核。 分公司预算科长、经营科长、财务科长、副 经理、经理对分包工程进度款进行审核。 《分包工程 进度款支付 审批表》 根据审批金额将 6 表单 1 报告、申报本月 已完工程量 技术员、质量员核 《分包工程 施工部位确 认单》 2 对施工部位及质量 预算员计算工程 3 量及对质量情况 扣减 预算员负责完成 4 内部会签后，发 起评审 详见《分包进 度款支付奖罚 准则》《分 包工程结算管 理奖罚准则》。 5 分公司审核 结算中心根据审批金额将分包进度款划入 分包进度款划入 分商账户 分商账户。 分包单位根据通知领取工程进度款。 分公司预算及财务科做好领款时间、数额 等的存档备案工作，为分包工程竣工结算 做准备。 7 领取工程进度款 预算及财务科存 档备案 8 二、分包工程进度款支付管理标准(ZN-JS-ZCB-FB-BZ-07) 1、分包进度款支付原则

( 1 )分包进度款的支付首先必须满足分包合同约定的所有条件(进度、质量、安全文施工和付款节点要求)。

(2)本月分包付款申请之前，分包付款申请表中必须具备上月度分

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包商“综合考核分、人员实际到岗率、资金计划”三要素，方可进入资金申请流程，由项目经理扎口完成，否则任何人均无权批准付款。

(3)分公司经理根据分包商当月综合考核、人员实际到岗率、资金计划作出款项支付、暂缓支付或降低付款比例支付的审批意见。

(4)所有分包合同中必须约定管理人员及工人数量，由分公司经营科在ERP平台分包管理模块“分包合同评审”中输入，项目经理必须在ERP平台人员管理模块“分包队伍”中，如实填写分包队伍实际到岗人员数 (以每月对分包人员核查的考勤榜的人数为依据)，考核分包合同约定人员的实际到岗率。

(5)项目经理必须根据本项目技术员、质量员、安全员、预算员提供的相关依据在分包管理模块“分包考核”中对“进度、质量、安全、后勤、经营预算”等方面进行综合打分，由分公司生产经理督促完成，总公司生产管理中心和市场经营部作为常态工作进行检查监督。

(6)分包形象进度款的付款比例，以实测实量分达到企业标准 (主体为85分、装修为90分)为基准，每低1分则进度款暂扣5%。分包结算时根据总体质量分情况再给予调整。

(7)分包合同付款比例，对于专业分包，要求以垫资为主，分包承包范围内工作量完成到50%以上时 方可开始支付工程款，如按进度支付，支付比例要求控制在50%以下；对于劳务分包，进度款比例控制在 50%以内；对于特殊项目的分包，支付比例原则上可以调整20%, 但总付款比例不得突破70%及我方与业主的同步付款比例。

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2、进度款支付在分包商按分包合同约定达到节点付款条件时，由项目相关专业工长、质量员、技术员、预算员 (商务经理)和项目经理共同与分包商办理阶段完成部位确认单，由预算员 (商务经理)根据完成部位确认单、分包合同约定计算该阶段分包完成工作量及仓库提供分包商领用材料清单明细等填制分包进度款支付会签。

3、由项目预算员 (商务经理)在ERP系统中分包管理模块中发起分包付款申请(分包完成部位确认单、分包商完成工作量报告及领用材料清单等作为附件挂在系统中), 具体流程详分包管理分包付款申请流程。

4、合格分包商进度款支付要求

( 1 )分包商必须提供分包工程款发票或外出经营许可证及开具分包发票的相关资料。

(2)由分公司财务科长根据流程中最终审批意见，通知结算中心支付分包工程进度款，并按分包合同约定，由分包商提交收取分包工程款的正式发票。

(3)结算中心按照项目部上报的时间节点要求支付分包工程进度款。

5、内部班组分包进度款支付要求

由指定委托代理人到分公司财务科预付工资的，付款金额不得超过分包供应商上交财务的履约保证金额度。分包供应商末提供履约保证金而是由介绍人、项目经理、分公司经理担保的，必须先签署风险担保书后，财务方可凭手续进行付款，每次付款金额不得超过合同

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