12.将应向明远公司收取的应收账款4563元做坏账处理，并生成记账凭证。

13.将应向宏发公司收取的应收账款11700元，转为对明远公司的应收账款11700元。转账后直接生成记账凭证并保存。

14.在应收款系统中，将1月15日，收到明远公司500元的现金与1月15日形成的500元的应收单进行核销。

15.在应收款系统中，将1月13日，收到的宏发公司1500元的转账支票款中的1310元与1月12日形成的应收单1310元进行手工核销。

16.在应收款系统中审核所有的收款单据。

17.填制收款单并保存。1月15日，收到明远公司交来的现金500元。

18.进行应收账龄统计分析操作，操作后退出分析结果。(注：过滤条件用系统默认的，无需输入。） 19.进行信用报警查询操作。（注：信用预警条件用系统给出的默认条件，无需输入。） 20.进行应付款系统初始设置中的\基本科目\设置，设置完成后退出\基本设置\。 应付科目：2121 采购科目：1201

采购税金科目：21710101。

21.进行应付款系统初始设置中的“结算科目”设置。结算方式分别为转账支票，币种为人民币，科目为“银行存款 1002”（2）结算方式为托收承付，币种为人民币，科目为“银行存款 1002” 22.进行应付款系统初始设置中的\基本科目\设置。 银行承兑科目：2111 预付科目：1151。

23.进行应付款系统初始设置中的“结算科目”设置。结算方式分别为“银行汇票”和“转账支票”，币种均为人民币，科目均为“ 1002” 24.2003-08-10日，万科公司为销售二部宋佳代垫费用9000元。

根据以下信息顺序录入期初余额。（注：所有信息能用键盘录入的必须用键盘录入。） 单据编号系统自动生成； 单据日期； 供应商：万科； 科目：2121； 金额； 部门； 业务员。

25.填制付款单并保存。1月15日，以电汇方式支付包头钢铁集团公司欠款30000元。

26.在应付款系统中，1月15日，将以电汇方式支付给包头钢铁集团公司的欠款30000元，与1月12日形成的30654元欠款中的30000元进行手工核销。

27.填制付款单并保存。 1月13日，以电汇方式支付上海宝山钢铁集团公司款100000元。 28.将1月31日生成的“并账”的记账凭证删除。

29.录入期初应收单：2003-07-02销售二部宋佳为北京世纪学校代垫费用9000元。（注：所有信息均用键盘输入，单据编号自动生成。） 录入信息按以下顺序： 单据日期； 客户；

科目：1131； 金额； 部门； 业务员。

30.根据以下信息，按顺序在应收款管理系统录入期初销售发票。 ·单据类型：销售普通发票； ·单据编号：P1111；

·单据日期：2003-07-01； ·客户：北京世纪学校； ·科目：1131； ·方向：借；

·部门：销售一部； ·业务员：赵兵；

·货物名称：多媒体课件； ·数量：1,000； ·单价：10.00。

31.根据以下信息，按顺序对应收款管理系统账龄区间进行初始设置。 序号 起止天数 总天数 01 1-30 30 02 31-60 60 03 61以上

32.录入应收款系统期初余额。 发票类别：销售专用发票。 开票日期：2002年12月10日。 客户名称：宏发公司（101）。 科目：应收账款（1131）。 税率：17％。

货物编号：0201 甲产品。 数量：2台。

无税单价：5000元

33.进行应收款系统初始设置中的\结算科目\设置。

（1）结算方式为现金，币种为人民币，科目为\现金 1001\

（2）结算方式为转账支票，币种为人民币，科目为\银行存款 1002\34.进行应收款系统初始设置中的\基本科目\设置。 银行承兑科目：应收票据（1111）。 商业承兑科目：应收票据（1111）。 票据利息科目：利息收入（5103）。 票据费用科目：财务费用（5503）。

35.设置并确定应收款系统的选项内容如下： （1）启用客户权限

（2）以信用方式提前7天，根据单据自动报警。

36.设置应收款系统中，“收款单”的单据编号“允许手工修改”、“重号时自动重取”。 37.设置应收款系统中，“收款单”的单据编号“允许手工修改”。

38.设置应收款系统中，“其他应收单”的单据编号“允许手工修改”、“重号时自动重取”。 39.设置应收款系统中，“其他应收单”的单据编号“允许手工修改”。

40.在应收款系统中录入2002年12月11日“其他应收单”中光华公司（07）的应收账款（1131）科目的期初余额31000元。 41.在应收款系统中录入2002年12月11日“其他应收单”中大地公司（02）的应收账款（1131）科目的期初余额11000元。 42.在应收款系统中录入2002年12月11日“其他应收单”中伟达公司（06）的应收账款（1131）科目的期初余额90000元。

43.录入2002年12月10日的销售专用发票中大地公司（02）的应收账款（1131）科目的期初余额。税率为17％，货物编号为“4 乙商品”数量是3台，无税单价为1900元。

44.录入2002年12月10日的销售专用发票中鞍山钢铁厂（05）的应收账款（1131）科目的期初余额。税率为17％，货物编号为“4 乙商品”数量是2台，无税单价为2200元。

45.录入2002年12月21日的销售专用发票中伟达公司（06）的应收账款（1131）科目的期初余额。税率为17％，货物编号为“3 甲商品”数量是2台，无税单价为5100元。

46.录入2002年12月12日的销售专用发票中明兴公司（04）的应收账款（1131）科目的期初余额。税率为17％，货物编号为“1 甲商品”数量是2台，无税单价为5500元。

47.录入2002年12月12日的销售专用发票中光华公司（07）的应收账款（1131）科目的期初余额。税率为17％，货物编号为“4 乙商品”数量是5台，无税单价为2000元。

48.录入2002年12月10日的销售专用发票中明兴公司（04）的应收账款（1131）科目的期初余额。税率为17％，货物编号为“3 甲商品”数量是2台，无税单价为5000元。

49.在300账套中坏账处理方式采用“应收余额百分比法”。设置坏账准备的提取比率为3％，坏账准备期初余额为4000元，坏账准备科目为“1141 坏账准备”，对方科目为“5502 管理费用”。

50.设置应收款系统中的“结算科目”。其中现金结算方式科目为“现金 1001”， 银行汇票结算方式科目为“银行存款 100201”。

51.设置应收款系统中的“结算科目”。其中转账支票结算方式科目为“银行存款100201”， 银行汇票结算方式科目为“银行存款100201”。 52.设置应收款系统中的“结算科目”。其中银行汇票结算方式科目为“银行存款100201”，转账支票结算方式科目为“银行存款 100201”。 53.设置应收款系统中的“结算科目”。其中现金结算方式科目为“现金 1001”，转账支票结算方式科目为“银行存款 100201”。 54.设置应收款系统中的“基本科目”。预收科目为预收账款（2131）；销售收入科目为主营业务收入（5101）。 55.设置应收款系统中的“基本科目”。应收科目为应收账款（1131）；预收科目为预收账款（2131）。

56.进行应收款系统初始设置中的“基本科目”设置。预收科目为应收账款（2131）；商业承兑科目为应收票据（1111）。 57.设置应收款系统中的“基本科目”，应收科目为应收账款（1131）；销售收入科目为主营业务收入（5101）。 58.进行应收款系统初始设置中的“结算科目”设置。

（1）结算方式为银行汇票，币种为人民币，科目为“银行存款 1002” （2）结算方式为托收承付，币种为人民币，科目为“银行存款 1002”

59.在300账套中启用客户权限，并设置以信用方式提前7天，根据单据自动报警。 60.设置应收款系统的账套参数：

单据审核日期依据：单据日期 坏账处理方式：应收余额百分比法 61.设置300账套应收款系统的账套参数 应收款核销方式：按单据

单据审核日期依据：业务日期 坏账处理方式：账龄分析法

62.在应收款系统中录入应收单据并保存。 发票类别：销售专用发票 开票日期：2003年1月12日

客户名称：宏发公司（101） 科目：应收账款（1131） 税率：17％

存货编码：0202 乙产品 数量：1台

含税单价：1310元

63.在应收款系统中根据以下信息，按顺序设置账套参数。 ·根据单据自动报警； ·信用方式，提前7天； ·启动部门权限；

·根据信用额度自动报警，提前比率20%； ·包含信用额度为零； ·进行信用额度控制。

64.根据以下信息，按顺序对应收款管理系统坏账准备进行初始设置。 提取比例：5%；

坏账准备期初余额:1800；

坏账准备科目:1141(坏账准备)； 对方科目:550207(管理费用-其他)。

65.根据以下信息，按顺序对应收款管理系统基本科目进行初始设置。 ·应收科目：1131； ·销售收入科目：5101。

66.根据以下信息，按顺序设置阳光信息有限公司的账套参数。 ·控制科目依据：按客户； ·销售科目依据：按存货；

·受控科目制单方式：明细到单据； ·录入发票时显示提示信息。

67. 根据以下信息，按顺序设置阳光信息有限公司的账套参数。 ·应收款核销方式：按单据； ·单据审核日期依据：单据日期； ·汇兑损益方式：月末处理；

·坏账处理方式：应收余额百分比法； ·代垫费用类型：其他应收单； ·应收账款核算模型：详细核算； ·自动计算现金折扣。

68.在系统管理模块，创建[666]光明股份有限责任公司账套，要求如下： 账套号：666。

账套名称：光明股份有限责任公司。 账套路径：C:\\U8SOFT\\Admin。 启用日期：2003年12月。

单位名称：光明股份有限责任公司。 单位简称：光明公司。 联系电话：6547896。 账套主管：[01]陈明。

对存货、客户、供应商进行分类核算，进行外币核算。其他各项采用系统默认。 建账后启用系统，设置总账启用日期为2003年12月10日。 69.对南京多媒体研究所的转账进行取消操作。 70.进行结算单查询操作。

71.根据以下信息，按顺序对应收款管理系统报警级别进行初始设置。 序号 起止比率 总比率% 级别名称 01 0以上 10 A 02 10%以上 B

72.根据以下信息，按顺序对应收款管理系统结算方式科目进行初始设置。 ·结算方式：现金结算，币种：人民币，科 目：1001（现金）； ·结算方式：现金支票，币种：人民币，科 目：1001（现金）。

73.用2003-12-16日对南京多媒体研究所的6000元的预付款对冲2003-12-16日对该公司的6000元应付款。（注：所有信息能用键盘录入的必须用键盘录入。）

74. 将2003-11-30日南京多媒体研究所7000元应付款转入万科公司。（注：所有信息能用键盘输入的必须用键盘输入。） 过滤条件用转出户：南京多媒体研究所；转入户：万科。

75. 2003-12-06日，供应部白雪支付南京多媒体研究所银行承兑汇票一张，票据为9999，票据面值8000，票面利率0，签发日期2003-12-06，到期日2003-12-12。（注：所有信息能用键盘录入的必须用键盘录入。） 依据此题按以下信息和顺序增加票据。 结算方式；

票据种类；

收票单位：多媒体研究所； 票据面值； 签发日期； 部门； 票据编号；

承兑银行：工商银行北京分行； 到期日； 业务员。

76. 2003-12-10日，支付南京多媒体研究所转账支票一张，票据号6666，金额6000元，全部作为预付款。（注：所有信息能用键盘录入的必须用键盘录入。）

依据此题按以下信息和顺序录入预付款。 供应商：多媒体研究所； 结算方式；

结算科目：100201； 金额； 票据号； 款项类型。

77. 2003-08-16日供应部白雪向南京多媒体研究所采购多媒体课件500套，单价20元，发票号自动生成。（注：所有信息能用键盘录入必须用键盘录入。 本题以2003-12-1为应付系统启动日。） 依据此题根据以下信息和顺序录入期初采购发票。 供应商：多媒体研究所； 科目：2121； 部门； 业务员；

存货编码：0003； 数量； 单价。

（提示：输入存货编码后用回车先确定。）

78. 根据以下信息设置应付款管理系统的报警级别。（注：所有信息能用键盘输入的必须用键盘输入。） 序号 总比率% 级别名称

01 10 A 02 B

79. 根据以下信息并按顺序设置应付款管理系统的账龄区间。（注：所有信息能用键盘输入的必须用键盘输入。） 序号 总天数 01 30

80. 根据以下信息并按顺序设置厂套参数。 根据信用额度自动报警； 提前比例：15%； 包含信用额度为零。

81. 根据以下信息并按顺序设置账套参数。 制单方式：明细到单据； 控制科目依据：按供应商； 采购科目依据：按存货。

82. 根据以下信息和顺序设置账套参数。 应付款核销方式：按单据； 单据审核日期依据：业务日期； 汇兑损益方式：月末处理。

83. 上海万国证券2003-11-30日所欠的8000元货款无法收回，做坏账处理。（注：能用键盘输入的均用键盘输入。） 坏账发生的过滤条件是“上海万国证券”。

84. 2003-12-03日，销售四部王华为客户世纪学校代垫费用6000元。（注：所有信息均用键盘录入。） 按以下顺序，录入应收单。 单据编号：系统自动生成； 单据日期； 客户；

科目：1131； 金额； 部门； 业务员；

85. 根据以下信息，录入期初余额：2003-07-03日，销售二部宋佳将世纪学校够货款12000元，以现金支票支付，票据号26752623。(能用键盘录入的信息均用键盘录入。） 按以下顺序录入： 单据编号：P1112;

日期； 客户； 结算方式；

结算科目：1001； 金额；

客户银行：工行北京分行； 客户账号：6666； 票据号：26752623； 部门； 业务员。