2014 年考前冲刺题公司信贷 下载本文

财务上可行

获利能力低于基准收益率 BD

解析:财务净现值大于零,表明项目的获利能力超过基准收益率或设定收益率,一般来说,FNPV>0 的项目是可以接受的。 出处:7.3.3 项目盈利能力分析

3、按照我国现行的商业银行贷款分类制度,不良贷款是指()贷款的总和。 次级类 关注类 损失类 可疑类 正常类 ACD

解析:从 2002 年起,我国全面实行贷款五级分类制度,该制度按照贷款的风险程度,将银行信贷资产分为五类:正常、关注、次级、可疑、损失。不良贷款指次级类、可疑类和损失类贷款。

出处:13.1.1不良贷款的定义

4、根据《中华人民共和国担保法》规定,担保的法定范围包括()。 违约金 利息

违约风险溢价 损害赔偿金 主债权 ABDE

解析:抵押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现抵押权的费用。 出处:8.3.1 贷款抵押设定条件

5、商业银行在签定贷款合同时,应遵循的原则包括()。 维权原则 适宜相容原则 不冲突原则 完善性原则

银行利益最大化原则 ABCD

解析:贷款合同的制定原则:银行业金融机构贷款合同应当依据法律法规、部门规章、现行制度规定、业务操作规程以及业务需求制定,并应遵守以下原则:①不冲突原则;2、宜相容原则③维权原则 ④完善性原则 出处:10.1.1 贷款合同签订

6、下列选项中,属于商业银行公司信贷诚信申贷原则内容的有()。 客户签订并承诺一系列事项,依靠法律来约束客户的行为

银行业金融机构真正实现贷款管理模式由粗放型向精细化的转变 借款人恪守诚实守信原则,承诺所提供材料是真实、完整、有效的

借款人应证明其信用记录良好、贷款用途和还款来源明确合法等 贷款人在合同等协议文件中清晰规定自身的权利义务 CD

解析:诚信申贷主要包含两层含义:一是借款人恪守诚实守信原则,按照贷款人要求的具体方式和内容提供贷款申请材料,并且承诺所提供材料是真实、完整、有效的;二是借款人应证明其信用记录良好、贷款用途和还款来源明确合法等。 出处:1.3.1 公司信贷管理的原则

7、根据《固定资产贷款管理暂行办法》的规定,申请固定资产贷款应具备的基本条件有()。 国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的,符合其要求 借款人须是为项目建设而专门组建的企业法人 借款用途及还款来源明确、合法

借款人信用状况良好,无重大不良记录 符合国家有关投资项目资本金制度的规定 ACDE

解析:借款人应具备的基本条件

(1)根据《固定资产贷款管理暂行办法》的规定,固定资产贷款借款人应具备以下条件:借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记;借款人信用状况良好,无重大不良记录;借款人为新设项目法人的,其控股股东应有良好的信用状况,无重大不良记录;国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的,符合其要求;借款用途及还款来源明确、合法;项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策,并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序;符合国家有关投资项目资本制度的规定;贷款人要求的其他条件。 出处:3.1.1 借款人应具备的资格和基本条件

8、商业银行在通过诉讼手段清收贷款的过程中,诉讼时效中断的原因包括()。 借款人书面提出还款计划银行向借款人发出催收贷款通知函(经借款人签字确认) 借款人破产

双方重新签订协议 借款人失踪 ABD

解析:诉讼时效可因银行向借款人发出催收贷款通知函(须经对方签字),或借款人书面提出 还款计划、双方重新签订协议等而中断。 出处:11.4.3 依法收贷

9、下列()是商业银行可以接受的质押物。 仓单 提单

租用的财产 应收账款 基金份额 ABDE

解析:商业银行可接受的财产质押

①出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产; ②汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单; ③依法可以转让的基金份额、股权:

④依法可以转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权等知识产权;

⑤依法可以质押的其他权利,包括合同债权、不动产受益权和租赁权、项目特许经营权、应收账款、侵权损害赔偿、保险赔偿金的受益转让权等。 出处:8.4.2 贷款质押设定条件

10、对于企业购建的固定资产,应计入其原值的项目有() 进口设备的增值税和关税 耕地占用税

建设期发生的汇兑损失 建设期支付的贷款利息 投资方向调节税 ABCDE

解析:企业构建固定资产所缴纳的投资方向调节税、耕地占用税、进口设备的增值税和关税应计入固定资产原值,与构建固定资产有关的建设期支付的贷款利息和发生的汇兑损失,也应计入相应的固定资产价值。 出处:7.3.1 财务预测的审查

11、借款企业与商业银行往来的异常现象包括()等。 还款来源没有落实

对短期贷款依赖较多,要求贷款展期 借款人在银行的存款有较大幅度下降 贷款总量超过了借款人的合理支付能力 还款资金为非销售回款 ABCDE

解析:企业与银行往来异常现象包括: ①借款人在银行的存款有较大幅度下降;

②在多家银行开户(公司开户数明显超过其经营需要); ③对短期贷款依赖较多,要求贷款展期;

④还款来源没有落实或还款资金为非销售回款; ⑤贷款超过了借款人的合理支付能力;

⑥借款人有抽逃资金的现象,并寻求贷款;

⑦借款人在资金回笼后,在还款期限未到的情况下挪作他用,增加贷款风险。 出处:11.1.5与银行往来情况监控

12、银行在贷款分类过程中,应了解的贷款基本信息包括()。 生产转换周期 还款来源 资本转换周期 还款记录 贷款目的 BCDE

解析:贷款基本信息,其内容包括贷款目的,还款来源,贷款在使用过程中的周期性分析, 还款记录

出处:12.2.1 基本信贷分析

13、从资产负债表看,下列可能导致流动资产增加的因素有()。 季节性销售增长 长期投资增加 资产效率下降 长期销售增长

提供的商业信用减少 ABCD

解析:从资产负债表看,季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加;商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少。固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加。 出处:5.1.3 借款需求的影响因素

14、商业银行需要对()计提特别准备金。 次级类贷款 损失类贷款 金融危机 可疑类贷款 政治动荡 CE

解析:国家出现政治动荡、经济或金融危机等重大事件,影响到该国公司的贷款偿还能力,那么,银行就可以对该国的全部贷款按一定比例计提特别准备金。 出处:12.3.1贷款损失准备金的含义和种类

15、下列因素中,影响贷款价格的有()。 银行的贷款目标收益率 贷款的供求状况 贷款资金成本 贷款期限 贷款风险程度 ABCDE

解析:影晌贷款价格的主要因素 (1)贷款成本 (2)贷款风险程度 (3)贷款费用

(4)借款人信用与银行的关系 (5)银行贷款的目标收益率 (6)贷款供求状况 (7)贷款的期限

(8)借款人从其他途径融资的融资成本 出处:2.2.2定价策略

16、除按照人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的抵债资产以外,下列资产不得用于抵偿债务的有()。

依法被查封、扣押、监管的资产

资产已经先于银行抵押或质押给第三人的财产