财务资产处职责

财务资产处职责

财务资产处是公司财务工作、资金工作的核算管理、监督管理、内部控制、预警提示管理、审计管理及相关业务指导的部门。

其核算管理职能是对公司的生产经营活动、资金运行情况进行过程记录和结果描述；其监督管理职能是根据公司发展规划编制和下达公司财务预算，并对预算的实施情况进行过程监督和管理；内部控制职能通过在公司经营的主要业务活动过程中建立有效的财务控制体系，协助总经理对业务活动的财务性管理，充分发挥财务处的监督职能作用；其预警提示职能是对董事长、总经理、财务副总反馈经营管理中的异常事项和资金的营运情况预警和提示；审计管理职能是对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种审计评价活动。其目的是促进内部控制制度的建立与健全,有效地控制成本,改善经营管理,规避经营风险,杜绝违法行为,维护投资者利益,增加公司价值，其结果为履职情况、职位变动等提供决策参考；资产财务处的部门职责主要有：

1. 认真贯彻执行《会计法》及国家相关法律、法规和公司规章制度、管理

办法；严格执行《企业会计准则》、《会计核算管理办法》，严格执行公司的制度文件和管理办法；

2. 建立健全公司的财务管理、会计核算管理、预算管理、稽核审计等相关

制度，梳理相关业务流程；督促各项制度、流程的实施，并定期或不定期收集制度执行情况及意见反馈，为进一步更新制度、优化流程做好工作；

3. 配合和协助公司年度目标任务的制订与分解，编制并下达公司的财务计

划，编制、审核并上报公司年度财务预算，根据公司的要求参与预算执行情况的考核工作，并对考核中发现的问题提出合理化建议； 4. 参与公司的项目投资管理，对基建发展项目计划的执行情况跟进和提供

财务意见；负责成本核算管理工作，建立成本核算管理体系，制定成本管理与考核办法，探索降低目标成本的途径和方法；

5. 熟悉国家财、税政策，依法纳税，负责公司的纳税筹划，争取最大限度

的税收优惠，每月按时纳申报税；

6. 负责公司的财务管理、资金筹集、资金调拨和融通，制定资金使用管理

办法，负责审核各部资金正常周转使用需求，建立融资渠道，降低融资成本，合理有效控制使用资金；

7. 负责经营活动中对外、对内使用票据的合法性、合理性和规范性的审核，

监督各部门正确贯彻执行国家财经政策，遵守财经纪律；

8. 负责公司年度财务决算工作，审核、编制上级有关财务报表，编制财务

主表和管理报表，并进行综合分析；

9. 负责企业资产的账面价值管理，监督和指导资产的实物管理，定期组织

实物盘点清查工作；

10. 定期对债权债务进行清查，做好应收账款的账龄分析及催收督促工作；

做好各关联公司往来余额的月末询征工作，并做好相关文书保管； 11. 负责公司的会计电算化管理工作，制定相关规章制度，保证会计信息真

实、准确、完整和数据备份工作；

12. 负责资金安全管理，保证网上银行付款的权限管理和密码安全，保证网

上银行业务的正常办理；

13. 负责财务会计凭证、账簿、报表等财务档案的分类、整理和存档管理； 14. 加强财务队伍建设，加强业务交流、学习，提高业务能力，更好地为公

司经营管理服好务；

15. 做好与各部门的沟通工作，提倡有效正确沟通方式，建立服务意识，提

高工作效率；对公司员工进行财务相关知识培训，建立员工财务风险意识，为公司创造效益；

16. 完成领导交办的其他事项； 17. 审计 18. 内控 19. 审计

财务资产处 2010年8月

权利：建议权

制度文件： 一、 二、

《财务基本管理制度》 《会计核算办法》

三、 四、 五、 六、 七、 八、 九、 十、

《财务决算方案》 《利润分配方案》 《预算管理办法》 《弥补亏损方案》 《对外担保管理办法》 《对外投资管理办法》 《发票管理规范》 《费用报销管理办法》

十一、 《财务业务流程》 十二、 《企业内部控制基本规范》 十三、 《审计制度》 十四、 《会计电算化管理制度》