【试题解析】 选项A、B、C、D、E都体现了保存客户档案资料的重要性。理财师应当对会议记录、财务分析报告、授权书、介绍信等文件资料进行存档管理，形成客户档案。一方面，如果以后发生了针对理财师或者所在金融机构的法律纠纷，这些资料就可以作为有力的证据，从而使理财师和所在机构能免于承担不必要的法律责任。另一方面，这些真实而详细的信息、记录，都是理财师不断加深对客户的了解、提升理财师服务水平和维护良好客户关系管理的重要支持。此外，理财规划过程中的许多客户资料、信息也可以作为公司和理财师的经验加以总结和归纳，供以后的工作中研究交流学习。

96 【正确答案】 A,B,D,E

【试题解析】 基金管理人、代销机构及其工作人员在从事基金销售活动时，不得有下列情形：以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平；采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金；以低于成本的销售费率销售基金；募集期间对认购费打折；承诺利用基金资产进行利益输送；挪用基金份额持有人的认购、申购、赎回资金；在基金宣传推介材料上采取不规范的竞争行为；中国证监会规定禁止的其他情形。基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，与备案的材料一致，不得预测该基金的证券投资业绩。

97 【正确答案】 A,B,C,E

【试题解析】 商业银行向客户提供财务规划、投资顾问、推介投资产品服务，应首先调查了解客户的财务状况、投资经验、投资目的，以及对相关风险认知和承受能力，评估客户是否适合购买所推介的产品，并将有关评估意见告知客户，双方签字。

98 【正确答案】 B,C,D,E

【试题解析】 年金是指一定时期内每期等额收付的系列款项，年金的形式多种多样，如保险费、养老金、折旧、租金、等额分期收(付)款以及零存整取或者整存零取储蓄等。

99 【正确答案】 A,B,C,D,E

【试题解析】 商业银行应当对个人理财业务实行全面、全程风险管理：①包括商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的法律风险、操作风

险、声誉风险等主要风险；②也应包括理财计划或产品包含的相关交易工具的市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险；③还包括商业银行自身有关投资操作和资产管理中面临的其他风险。

100 【正确答案】 A,B,C

【试题解析】 普通年金现值是以计算期期末为基准，按照货币时间价值计算未来每期在给定的报酬率下可收取或者给付的年金现金流的折现值之和。期初普通年金现值系数(n，r)=期末普通年金现值系数(n，r)+1-复利现值系数(n，r)还可换算为期末普通年金现值系数(n，r)-复利现值系数(n，r)+1=期末普通年金现值系数(n-1，r)+1。

101 【正确答案】 B,C,D,E

【试题解析】 贵金属产品主要风险有政策风险、价格波动的风险、技术风险和交易风险。

102 【正确答案】 A,C,D,E

【试题解析】 金融市场的微观经济功能有集聚功能、财富功能、避险功能、交易功能。金融市场的宏观经济功能有资源配置功能、调节功能、反映功能。

103 【正确答案】 A,B,C,E

【试题解析】 一般来说，家庭生命周期可分为形成期、成长期、成熟期、衰老期。

104 【正确答案】 A,D

【试题解析】 一般来说，债券价格与到期收益率成反比。债券价格越高，从二级市场上买入债券的投资者所得到的实际收益率越低；反之则相反。债券的市场交易价格同市场利率成反比。市场利率上升，债券持有人变现债券的市场交易价格下降；反之则相反。

105 【正确答案】 B,D,E

【试题解析】 ETF是交易型开放式指数基金的英文缩写，它是一种在交易所上市的开放式指数基金，通常采用一篮子股票进行申购赎回。ETF的特征：申购与赎回必须以一篮子股票换取基金份额或者以基金份额换回一篮子股票；可以向基金管理公司申购或赎回基金份额，可以在交易所交易；持有人可以根据基金净值申购赎回。

106 【正确答案】 A,D,E

【试题解析】 普通年金现值是以计算期期末为基准，在给定投资报酬率下按照货币时间价值计算出的未来一段期间内每年或每月收取或给付的年金现金流的折现值之和。P=A[1-(1+i)-n/i。

107 【正确答案】 A,B,C,E

【试题解析】 理财产品按照风险分类有极低风险产品、低风险产品、中等风险产品、较高风险产品、高风险产品。

108 【正确答案】 A,B,C,D,E

【试题解析】 最常见的银行理财产品风险包括政策风险、违约风险或信用风险、市场风险、利率风险、汇率风险、流动性风险、提前终止风险等，其他还有操作风险、交易对手管理风险、延期风险、不可抗力及意外事件等风险，对理财产品风险进行评估；并根据评估结果对理财产品进行分级。

109 【正确答案】 A,B,D

【试题解析】 货币之所以具有时间价值，主要是因为以下三点：(1)现在持有的货币可用作投资，从而获得投资回报。(2)货币的购买力会受到通货膨胀的影响而降低。(3)未来的投资收入预期具有不确定性。货币的时间价值不产生于生产与制造领域。

110 【正确答案】 A,B,C,D,E

【试题解析】 货币市场的特征有：(1)低风险、低收益。(2)期限短、流动性高。(3)交易量大、交易频繁。

111 【正确答案】 A,B,C,D,E

【试题解析】 根据《物权法》第223条的规定，债务人或者第三人有权处分的下列f权利可以出质：(1)汇票、支票、本票；(2)债券、存款单；(3)仓单、提单；(4)可以转让的基金份额、股权；(5)可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权；(6)应收账款；(7)法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。

112 【正确答案】 A,B,D

【试题解析】 保险公司与兼业代理人建立代理关系时，有责任确定兼业代理人：①具备保险兼业代理许可证；②委托代理险种在《保险兼业代理许可证》允许的范围内；③经过相应的专业培训。

113 【正确答案】 A,B,D

【试题解析】 债券的收益主要来源于利息收益、价差收益(即资本利得收益)和债券利息的再投资收益。

114 【正确答案】 B,D

【试题解析】 永续年金是指在无限期内，时间间隔相同、不间断、金额相等、方向相同的一系列现金流。比如优先股，它有固定的股利而无到期日，其股利可视为永续年金；未规定偿还期，限的债券，其利息也可视为永续年金。增长型永续年金是指在无限期内，时间间隔相同、不间断、金额不相等但每期增长率相等、方向相同的一系列现金流。

115 【正确答案】 B,C,D,E

【试题解析】 制定退休养老规划的目的是保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活。退休规划的关键内容和注意事项之一就是根据客户的财务资源对客户未来可以获得的退休生活进行合理规划，内容包括理想退休后生活设计、退休养老成本计算和退休后的收入来源估计和相应的储蓄、投资计划。

116 【正确答案】 B,D

【试题解析】 当投资者预期某种特定商品市场价格上涨时，他可以支付一定的权利金买入看涨期权。当投资者预期某种特定商品市场价格上涨时，他往往卖出看