财务部部门职责

负责公司财务核算、财务管理和审计三方面的工作

?财务管理

建立健全经济核算制度，搞好财务管理，加强会计核算，实施会计

监督，利用财务会计资料及有关数据统计资料，进行经济活动分析，不断促进公司改善经营管理，督促有关部门降低单位成本，节约费用，提高经济效益。

根据公司年度经营目标，组织编制公司财务预算，对公司预算的执

行情况进行监督、分析，并报送总经理办公会。

组织编制、执行公司月度资金收支计划、信贷计划，拟订资金筹措

和使用方案，不断开辟新财源，合理调度、分配、使用资金、保障公司稳定、持续、健康发展。

负责成本、资金、利润等主要财务指标的测算，及时对公司总体盈

利能力进行分析。

组织、监督依法纳税，负责按时对外提供会计报表。负责集团公司

的月度快报及年度决算报告，向集团公司报送监事会的有关资料。协助中介机构做好财务审计工作，审查对外提供的财务报表。

参与公司重大经营、投资决策，对公司的投资项目进行可行性分析。 参与合同条款的审查工作，监督合同的执行情况，监控合同执行的

财务风险。

参与客户信用评价，严格信用体系，并负责应收帐款的管理。 严格审批现金支付条件，控制业务风险。 负责根据领导需要进行财务专项分析。

财务核算

认真贯彻执行中华人民共和国《会计法》，贯彻执行党和国家对财务

工作的方针、政策和法规，遵守财经法律和财务会计制度，作好日常财务会计核算。

根据原始凭证编制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报告。 贯彻国家税收法规，并计算、缴纳公司各项税款。

负责进出口及内贸等各项业务的结算，负责监督经济合同的实施。

监督管理各项销售货款。

负责公司员工工资及效益工资的计提及发放，并负责福利费、工会

经费及各项劳动保险费的计提。 负责公司管理费用的审核、报销和监督。 会同有关部门作好固定资产的核定及管理工作。

严格按照公司的付款制度支付各种款项，负责管理和筹措各种资金

和货款。

负责各类会计凭证、合同、账簿、报表的存档管理。

配合业务部门进行会计信息查询，配合集团公司和财政、税务等部

门对财务工作的审计和检查，主动提供有关资料，如实反映情况。

审计职能（现阶段包括在财务管理职能内）

财务收支审计

对公司的月、季、年度会计报告中有关财务收支状况的真实性、

正确性、合规性、合法性进行审计监督。

审计资产管理情况，核查固定资产、流动资产收支的合理性及

资金占用额的真实性。

审计公司营业收入、营业成本、税金、利润计算是否正确以及

应缴利税和解缴情况。

审查公司公开披露的经济业务，会计资料和财务指标是否真实

相符。

投资及筹资审计

对公司的基本建设投资、重大的设备更新等项目的工程成本及

投资进行审计监督。

审查公司长期、短期的对外投资以及并购等项目的合理性、投

资效果和资金来源的可行性，有无违反公司投资管理的有关政策规定。

内部控制审计

依照法律、法规和科学管理的原则，对被审计单位的经营、业务、计划、管理等控制制度的完整性、合理性、有效性进行审查，确保公司内部控制制度的合理设计和严格执行。

审查会计机构设置和会计人员的任职资格，职责分工是否符合

会计法规和财政主管部门的要求。

对各部门的成本费用核算和财务收支计划，信贷计划、关联协

议及各项经济合同的签订、执行情况进行审计监督。 审计股东权益及股利分配，核实公司的净资产，查明公司股利

分配，以及股本和各项公积金的增、减变化是否公平合理，符合法定程序，有无违反国家法律、法规和公司章程的事项。 审计有关经济事项的审批程序是否健全。 进行经济效益审计

审查分析各种资金的占用和周转情况以及各种经费的使用效益。 开展各种专项审计

对公司各部门进行经济责任审计，包括审计各下属单位签订的

承包经营合同，承包财务指标的完成情况及年度奖惩的兑现，审计公司各级领导离任前的未了经济责任。 对严重侵占公司财产，严重浪费及其他违反国家和公司经济制

度规定的行为，进行专项审计。

接受上级审计机构交办的审计任务，配合国家审计机关对本公

司进行的审计监督工作。

完成其他内部审计任务。

其它职能

执行国家规定的会计准则，制定本公司各项财务会计制度及财务管

理制度并贯彻落实各项制度

对下属企业财务部门进行业务指导，提出下属企业财务负责人的资

格标准，并协商、培养、考核，确认人选，制定公司统一财务制度

负责完成集团下达的有关任务

负责完成上级领导交办的其他任务