（四）二级分行及以下高管
1、早在200多年前，亚当?斯密（1723－1790）就在《国富论》第一卷第四章中提出了著名的价值悖论：“水的用途最大，但我们不能以水购买任何物品，也不会拿任何物品与水交换。反之，金刚钻虽几乎无任何使用价值可言，但须有大量其他货物才能与之交换。”（参见《国民财富的性质和原因的研究》，1981）。
问题：试用经济学原理解释水和金刚钻的价值悖论。
2、某媒体报导：作为世界部分主要原油出口国的联合组织，欧佩克的首要任务就是通过调节产量稳定国际市场石油价格，以维护石油出口国的利益。根据欧佩克最新的价格稳定机制，该组织原油平均价若超过每桶**美元或低于每桶**美元时，其成员国将相应增加或削减原油产量。今年第一季度，由于油价不断下滑，欧佩克已削减日生产配额合计250万桶。
问题：试用经济学原理解释，为何限制石油的供给可使石油价格上升。
3、某年物价指数为97，同年银行一年期存款利率为8%。 问题：此时实际利率是多少？
4、下表显示了2001-2005年某国的GDP数据。
问题：计算2004年的国内生产总值物价平减指数与2003年的国内生产总物价平减指数变化率，基年=1978年。
年份 2001 2002 2003 2004 2005 按当年不变价格计算的GDP 10.97 12.03 13.58 15.99 18.31 按基年不变价格计算的GDP 3.00 3.27 3.60 3.96 4.37 5、某小企业A是某大型制造企业B的供应商, 年供应量逐年递增。现在A企业面临以下两大难题 ：一是企业B的付款条件为3-6个月的赊销，应收账款
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占用了企业A大量的流动资金，随着供应量的增大A企业倍感资金周转压力，企业连续生产能力也面临困难。二是向银行借款需要第三方担保和不动产抵押。A企业缺乏不动产，也无法提供银行需要的第三方担保。
问题：
1、银行可为A企业提供怎样的服务来有效解决A企业的困难。 2、具体可为A企业创造什么价值。
6、某省交通厅2005年启动三条高速公路建设项目，项目总投资140亿元。2005年5月该项目在A、B、C三家银行获得贷款，贷款余额分别为10亿、14亿、8亿。后经监管部门现场检查发现，该项目于2005年7月才取得国家环保总局和国务资源部批复的环评报告和建设用地预审。
问题：
1、上述银行在项目贷款发放方面存在哪些问题？ 2、针对上述银行存在的问题，应从哪些方面加强管理？
7、某次检查中发现，XX市城投公司以未获批项目在两个月内从两家银行取得贷款270亿元。其中，2010年12月31日和2011年1月4日，从XX银行取得2笔金额共计50亿元的流动资金贷款，用于两个项目前期启动资金。2011年2月11日和25日，从另一银行取得2笔金额共计220亿元的流动资金贷款，用于地铁2、3、5、6号线项目建设。截至检查日，地铁5、6号线项目均未取得国家有权部门批复文件。
2010年X月，XX市城投公司将4笔共计260亿元贷款转为定期存款，占贷款总额的96.3％。
2011年X月，XX市城投公司将XX银行5820万元贷款资金直接用于支付该行贷款利息。
问题：从上述案例中，银行有哪些违规之处？
8、2010年7月30日，某行某州分行向该州古镇文化旅游开发有限公司发放房地产开发贷款1.9亿元，用于古镇五、六、七期项目开发建设。2010年8月26日，借款人向该行申请842万元贷款支付，根据借款合同和委托支付协议
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的约定，该笔借款采用借款人自主支付方式。
问题：你认为上述事实存在哪些问题？
9、一家银行驻深圳的分支机构向总部位于深圳的房地产集团发放贷款1笔、金额合计13亿元，用于位于武汉的房地产开发项目B。在贷款发放前，并未向监管部门报备。
由于集团采用?统借统还?的融资模式，母公司以一笔流动资金贷款缴纳了项目B的土地出让金。
问题：上述做法是否合规？
10、2010年12月25日，某市分行与该市某区土地储备中心签订两份《流动资金借款》合同，金额分别为2亿元和4500万元，期限两年，用途为土地储备，担保方式为储备土地抵押，综合抵押率49%。经查，2010年12月19日、12月20日该区人大出具承诺函，同意上述?两笔贷款在借款人未按借款合同偿还贷款时，将该笔贷款还款资金列入同期财政预算?。
问题：你认为上述事实存在哪些问题？
11、某电厂2×60万千瓦工程项目总投资51.08亿元。2010年6月，取得四家银行贷款余额合计28.58亿元。2005年11月，该项目通过国土资源部项目用地预审，2005年12月开工建设，但截至2010年末，尚未取得项目建设用地批复。
问题：你认为上述事实存在哪些问题？
12、S公司成立于2008年，成立时间不足2年，主要生产无源光网络设备、数字电视机顶盒等。S公司注册资本为2000万元，由Z公司100%控股，Z公司实际控制人为G。由于生产经营的需要，S公司于2009年向M银行申请流动资金贷款1亿元。
由于S公司是一家新成立企业，财务数据不完备。因此，M行采用了以下方
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式测算其流动资金贷款额度：
考虑到S公司市场地位相对弱势、对其上游企业需全额付款的实际情况，再结合订单金额进行如下测算：
（1）H省合同23亿元，三年期合同，假设订单在三年内均匀供给，则2009年资金需求量为7.7亿元，涉及产品利润率为53.5%，则最大资金需求量为7.7亿元*（1-53.5%）=35805万元；
（2）J省订单2亿元，三年期合同，涉及产品利润率为32.2%，同理，最大资金需求量为4520.23万元。
（3）S公司营运资金周转率为10.1，则实际可新增贷款额度=（H省订单年融资需求+J省订单年融资需求）/营运资金周转率=（35805万元+4520.23万元）/10.1=3992.60万元。故拟给予S公司4000万元流动资金贷款。
问题：请根据《流动资金贷款管理暂行办法》，评价上述做法的合理性。
13、2003年6月，A公司以建设A水电站名义向××分行申请贷款××万元，期限12.5年。截至2008年6月底，贷款余额××万元。2003年12月，B公司以建设B电站名义向××支行申请贷款××万元，期限15年。截至2008年6月底，贷款余额××万元。上述贷款项目均未能按计划及时建成发电，已开始拖欠贷款本息。
经调查发现，A、B两公司实为家族企业，实际控制人同为××（与上述两公司法人代表为父子关系）。该家族于2003年4月在××设立母公司××公司，注册资本1000万元，并通过家族成员注册了一连串项目公司，分别到不同银行或同一银行不同分支机构申请贷款。至2008年6月，该家族企业已拥有家族控股公司7家、参股公司1家，并以这些公司名义先后向国际复兴开发银行、××省内6家不同银行申请贷款约6亿元。其手法主要有两种：一是设立不同项目公司在银行不同分支机构获取贷款；二是同一项目公司向不同金融机构获取贷款。
问题：
1、关联企业信贷风险主要有哪些？ 2、如何识别集团内客户关联风险？
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14、从1997年至2004年，以?叶某某?为法定代表人的2家公司（××商都房地产公司、××金成房地产公司）通过变更法定代表人和企业名称或变换注册地址等手段逃废我行债务，先后在××分行的××支行、××支行发生3笔信贷业务（贷款和承担连带责任担保），形成不良贷款共计××万元，欠息××余万元。
2006年6月30日，××支行再次向以?叶某某?为法定代表人的××市宝成投资有限公司发放固定资产贷款××万元，期限5年，经办行在?不良客户黑名单?中无法查询到已有减免欠息和疑似假按揭的信息，客户评价报告也未能反映上述重大风险事项。后因项目不能如期完工，该笔贷款已由正常类下调至关注类。
不良贷款客户为了逃废银行债务，可能采取的手段多且隐蔽，主要表现形式有以下几种：一是变更企业名称；二是变换企业的注册地址；三是变更企业法定代表人；四是在不同银行机构或同一机构不同分支行申请贷款；五是在关联公司之间转移资产；六是隐瞒企业的发展历史和实际经营情况等。
问题：结合该案例，说明如何防范不良贷款客户关联企业在银行继续办理授信业务？
15、2008年4月3日，经××省分行批准同意，给予××有限公司综合授信额度××万元，以工业厂房为抵押。
经办行为借款人申报AA级信用等级时描述：?公司各项财务指标均优于行业均值，财务状况较好，财务指标进一步优化，利润2005年--2007年为×万元、×万元、×万元?；?公司目前经营稳定，有一定发展潜力，管理水平较高，发展前景好?；?该公司在我行开立一般结算账户，日均存款在200万左右……，对我行综合贡献较高，是可发展的优质客户?。而从借款企业在工商档案中的财务报表看：2005年－2007年借款企业3年连续亏损；2007年10月31日至2008年4月30日账户日均存款余额仅4.85万元。
6月30日经办行发放贷款后，该公司使用贷款资金支付了××贸易公司材料款××万元。仅仅两周时间，该公司即停止了生产。贷款出现风险后，结算账户仍有较多存款，经办行停止了该公司××万剩余授信额度的使用，并暂停了×
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×万尚未支用贷款资金的对外支付，但未及时压缩风险敞口，提前扣款收贷。8月27日，该公司供应商××贸易公司以偿付7月25日合同货款为由，向××法院申请冻结并扣划了该公司剩余贷款资金××万元，导致损失扩大。
问题：结合该案例，分析经办行在信贷经营管理中的明显不当之处。
16、××公司1995年与C行建立信贷关系，客户经营正常时，贷款仅为4笔。2005年由于受国家卷烟行业?降焦?工作期限延后的政策调整影响，公司经营现金流缺乏并陷入财务危机，客户在办理××万元贷款?回收再贷?业务时，将其中2笔各××万元以上的贷款分拆为4笔办理。随着客户经营的持续恶化，2006年4至5月再次办理××万元?回收再贷?时，仅能勉强筹集××万元资金，遂将贷款分拆成××笔，通过不断滚动办理?回收再贷?，完成到期贷款的回收再贷业务。但风险仍难于掩盖，此××笔贷款2006年9月五级分类全为关注，2006年12月10笔五级分类为次级，2007年6月分类为可疑，2008年6月末为可疑二级，预计损失率为70%。
问题：1、分析采取贷款分拆滚动办理?回收再贷?的危害。 2、如何进行防范？
17、2004年至2005年期间，该分行下属＊＊支行发放了18户的单位汽车消费贷款11425万元，期限2年，担保单位均为汽车经销商＊＊新宝马实业发展有限公司，以及汽车生产商＊＊汽车股份有限公司或母公司＊＊汽车集团有限公司。该汽车经销商通过粘贴再复印等方式，伪造其中10户购车首付款的C行入账会计凭证，金额3998万元，在C行办理贷款5325万元。另外8户贷款的首付款入账凭证为他行会计凭证，无法查验其真伪，在C行办理贷款6100万元。在两年时间里，经办客户经理未与会计结算部门及原件核对，就直接在复印件上加盖?与原件核对一致?印章并签字，分行的业务检查和风险监督也一直没有发现该问题。截至2006年3月31日，前述单位汽车消费贷款余额5227万元，其中不良贷款余额为480万元，如不采取积极的催收措施，潜在风险较大。
问题：
1、以上案例为何性质？ 2、主要特点是什么。
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3、如何防范此类风险。
18、检查发现，××分行2010年12月为?××区交通厅?发放的固定资产贷款，以××区交通厅出具的承诺函代替授信方案中提出的贷款条件，未落实?办理公路贷款收费权质押登记手续，并取得质押路段的《公路收费权出质登记证》?的贷款条件。
问题：以上案例有何不当之处？
19、借款人A为有地方政府背景的上市企业，主要经营房地产开发等建设项目，在银行M有a项目贷款，还款来源为经营现金流，期限15年，担保方式为土地抵押，现已进入还款期，目前还款情况正常。
借款人B为有地方政府背景的企业法人，主要负责为城市基础建设项目筹集资金，在M银行有b项目贷款，还款来源为财政资金，担保方式为信用贷款，现已进入还款期，目前还款情况正常。
此外，M银行正在受理2个项目贷款申请，其中项目c为地方水库建设项目，借款人C为有地方政府背景的企业法人，以往一直是承担地方水利项目筹资与建设，该项目为地方人民政府规划筹建项目，承诺该项目建设所需资金将纳入地方财政预算支出。项目d为地方城市轨道交通项目，借款人D为有地方政府背景的企业法人，以往一直是承担地方城市交通项目筹资与建设，该项目已经国务院批准，项目所需费用已纳入财政预算管理。
问题：
1、请分别指出借款人A、B、C、D是否是地方政府融资平台？
2、请指出借款人A、B存量贷款属何种贷款，应采取如何贷款管理措施？ 3、就借款人C、D贷款申请情况，请为银行M作出信贷判断？
20、上级行对E分行进行现场检查，发现其为客户F办理的流动资金、固定资产贷款各一笔，均由土地储备机构H提供连带责任保证。该行称，由于F在2007年11月之前，已经与我行发生信贷业务关系，并一直由土地储备机构提供担保，为防止贷款逾期，在相关贷款进行转贷时，因找不到合适的担保人，仍同
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意由土地储备机构提供担保。
问题：以上做法是否合规？为什么？
21、2008年，审计检查发现，××公路建设投资有限公司的××万元公路收费权质押贷款，仍保持省交通厅登记状况。
问题：该做法有何风险？
22、××房地产开发有限公司为房地产项目公司，成立于2003年3月，注册资本20000万元，股东包括××房地产集团有限公司和××投资管理集团有限公司，法人代表某某（其胞弟为香港上市某公司董事局主席）为集团创始人，对上述两股东进行实际控制。
2007年8月，××支行给予该公司房地产开发贷款额度××万元。该贷款分2笔发放，以在建楼盘833套住宅、33套商铺及2套综合房抵押。
在贷款项目评估材料中，经办行对国家宏观调控政策对房地产市场的影响预测不足，乐观预计借款人开发的楼盘在2007年国庆节前后就能实现预售，2009年销售完毕，预测2007至2009年分别完成销售2.08%、50.63%、47.29%，测算贷款2008年归还本金21025万元，2009年归还8975万元。而实际上受国家宏观调控政策对房地产市场影响，该贷款发放后，所建楼盘项目基本处于停工状态，截至2008年10月末仍未能实现任何销售，我行贷款资金支用××万元后，剩余××万元仍存放在借款人监控账户内未支用，
该笔贷款已签订封闭管理协议。但2008年1月14日，借款人在仅提供施工合同的情况下，以工程款名义一次性转出贷款资金××万元，一直仍未能提供相应支付证明材料，核实该贷款资金的真实用途。
据2008年11月23日晚新浪、财经等各大网络媒体以及11月24日《××日报》、《××都市报》、《××晚报》等媒体报道，项目实际控制人胞弟——香港××上市公司董事局主席涉嫌操纵上市公司股价，已被警方带走调查，11月24日，香港××上市公司在香港股市停牌。
问题：分析经办行有哪些不当之处，该项目是否构成重大风险事项？
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23、2003年××支行向××学校（某投资公司的自办学校）发放流动资金贷款×万元，由投资公司及其关联公司提供担保。上述贷款借款人和担保人实为一体，贷款实际由投资公司控制使用，学校贷款风险实质已经转换成房地产开发贷款风险，信贷风险加大。同时，投资公司在××建行还有房地产开发贷款××万元，且该公司资信状况较差，关联公司间财务管理混乱，存在编制虚假报表优化财务指标、虚增资本金扩大规模、通过关联公司间资产转让虚增项目自有资金等问题，潜在的关联企业经营风险不容忽视。
问题：结合上述案例，分析院校贷款的经营管理应注意哪些问题。
24、T公司是一家国有大型企业，主要业务是有色金属冶炼和贸易。2004年，该公司打算引进一批新的生产设备，改造现有生产线和车间，项目建设期2年，达产期1年。为获得资金完成该项目，该公司向某银行贷款1.4亿元人民币，借款合同约定：贷款期限10年，每季偿付利息，贷款到期后一次性偿还本金。2009年，由于国家产业政策调整和公司经营管理不善，T公司财务状况陷入困境，无法按时偿还利息，本金到期偿还压力巨大。
问题：
1、根据以上案例，该银行在还款方式和还款期限的设立上存在哪里不合理？ 2、中长期贷款应如何选择还款方式，确定贷款期限？
25、2009年11月20日，某支行向XX房地产公司发放房地产开发贷款1.1亿元。11日27日和12月2日，借款人以委托支付方式向施工单位支付工程款3800万元。收到款项后，施工单位将其中3550万元，于当日或次日以?退工程款?的名义，分3笔退回借款人在农行开立的账户。
2009年11月24日，某支行向XX房地产有限公司发放房地产开发贷款5000万元，并根据客户申请，将?自主支付?2000万元直接转入借款人账户。12月21日至30日，借款人分4笔（单笔均在480万左右），将1905万元直接支付给同一施工单位。
问题：以上两个案例违反了《固定资产贷款管理暂行办法》的什么规定？
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26、2010年3月15日，某行某市分行向借款人金某发放贷款24.5万元，用于购买酒吧街商用房，经查阅《商品房购销合同》，该商用房为?预售商品房?，而非已竣工验收的现房。
问题：上述事实与何监管要求不符？
27、某市分行于2010年1月5日向该市港城发展有限公司发放项目贷款14000万元，用于该市半岛起步区首期工程Ⅰ号地块标准厂房建设。借贷双方签订了《委托支付协议》，明确将款项支付给该市XX开发建设总指挥部。根据信贷档案内的项目工程承包协议，该项目工程的施工单位分别为某省第一建筑工程公司和该市某建设集团有限公司，而非该市XX开发建设总指挥部，委托支付协议约定的支付对象为非借款人交易对手。
问题：上述事实与何监管要求不符？
28、某行某市分行于2010年1月7日向该市滨海建设发展有限公司发放固定资产贷款5000万元，用于该市中央商务区一期建设项目，项目投资总额为36009万元，企业自筹资金16009万元已到位。该项目于2009年8月正式开工，项目总建设期3年，计划2010年年底前完成地下人防主体工程施工，2011年6月底前完成地面掩体工程，2011年10月底前完成竣工验收。经查，该分行已于2009年10月20日向该公司发放贷款15000万元，至2010年1月7日合计向该公司全额发放贷款20000万元，贷款超前于工程进度发放，至检查日，1月7日发放的5000万元贷款资金仍存留于借款人专户，且贷款档案未能反映放贷时的工程进度情况。
问题：上述事实与何监管要求不符？
29、根据某粮油工业有限公司向某行某市分行提供的2009年财务报表显示，该公司在各家银行机构的?短期借款?余额为59.79亿元。依据测算，该公司流动资金合理需求量为25.7亿元，企业流动资金贷款余额超过企业实际需求34.09亿元。
问题：上述事实与何监管要求不符？
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30、2009年9月1日、12月3日及2010年6月12日，某行某市分行先后向某省某投资臵业有限公司某市未取得总公司授权的分公司发放3年期房地产开发贷款2200万元、1000万元、800万元，合计4000万元。该分公司为非法人机构，无房地产开发资质证书，不具备房地产开发资质。
问题：上述事实存在哪些问题？
31、审计发现，A分行向主要从事股票和股权投资业务的××科技风险投资有限公司发放流动资金贷款××万元，由母公司××投资有限公司担保（2002年转贷时母公司不再继续担保）；2002年3月29日，又以信用方式新增流动资金贷款××万元。到2005年6月止，该行在未采取担保和资产抵、质押的情况下，已为该公司办理借新还旧3次，贷款余额××元。风险分类依然为正常。
相关信贷档案资料、审批记录显示：1、该公司主营业务为高新技术产业投资及短期股票投资，贷款用途为弥补流动资金周转。2、该公司只是从事股权投资，没有参与具体的项目。3、在该公司报表中：2002年、2003年、2004年短期股票投资余额分别达37803万元、39480万元、35385万元，长期股权投资余额分别为11637万元、14299万元、9655万元。2004年该公司年业务收入仅有40万元左右，累计亏损3036万元。
问题：A分行在贷款过程中违反了哪些规定？
32、某省三条高速公路建设项目总投资139.4亿元，截至2010年6月末，在两家银行贷款余额合计41.48亿元。该项目于2008年2月7日取得交通部可行性研究报告的批复，而国家环保总局和国土资源部分别于2008年10月29日和2009年2月3日批复项目的环评报告和建设用地预审，均晚于交通部批复项目可行性研究报告时间。
问题：上述事实存在哪些问题？
33、2010年4月21日和4月23日某行某市分行向某电器有限公司发放2笔2000万元流动资金贷款，2010年3月11日至4月19日，向某金属制品有限
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公司发放6笔2850万元流动资金贷款。上述贷款借款合同补充协议中贷款人未明确受托支付的金额标准。
问题：上述事实与何监管要求不符？
34、2010年 4月22日和27日，借款人某电器有限公司取得某行某市分行2000万元流动资金贷款后，分2笔各1000万元用网银方式划转给某市某电子有限公司用于支付货款。截至检查日，档案中没有收集相关的购货凭证、税票及借款人定期汇总报告贷款资金使用情况等有关资料，无信贷员对凭证查验、核查贷款支付是否符合约定用途等记录。
问题：上述事实与何监管要求不符？
35、2010年12月，某行某市分行经总行同意分别向该市某区土地储备中心和该市土地储备中心发放5年期贷款2亿元和8年期贷款5亿元。
问题：上述事实与何监管要求不符？
36、2010年10月，某行某省分行向该省某融资平台发放项目贷款5亿元，检查发现，截至2010年末，该平台贷款项目自身现金流、担保及抵质押品折现价值合计不足贷款本息120％，上述贷款分类为关注类。
问题：上述事实与何监管要求不符？
37、2010年11月，某行某省分行向该省某融资平台发放项目贷款2亿元，检查发现，截至2010年末，该平台贷款项目自身现金流、担保及抵质押品折现价值合计不足贷款本息80％，上述贷款分类为关注类。
问题：上述事实与何监管要求不符？
38、M公司于2008年3月15日向A市农行贷款500万元,借款理由为扩大业务规模，以自有房屋三套作为抵押，同时请L公司（属于法人企业）及N公司的分支机构财务部作为保证人。M公司与A市农行签订了借款合同，并签订了抵押合同，办理了抵押合同登记。N公司分支机构财务部在签署合同时，已经取得
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了N公司的书面授权担保书，和L公司分别与农行签订了保证合同，但合同中未约定担保范围、保证方式及保证期限，两个保证人也未约定保证份额。
两个星期后,M公司又以上述三套房作为抵押，向A市交行借款200万元,也办理了抵押合同登记手续。之后不久,M公司又在三套房屋南墙新建一套门面房。2009年年9月14日,M公司向市农行和市交行的贷款都到期,但M公司由于经营管理不善,无力偿还到期债务。
问题：
1、结合该案例，市农行和市交行的抵押权是否有效？应如何进行受偿？ 2、是否能以后建新门面房行使抵押权?为什么?
3、本案例中保证合同是否有效? 保证方式是一般保证还是连带责任保证?为什么？
39、2009年7月至2010年6月期间，某行某市分行向潘某、吴某、崔某、王某、李某5位借款人发放了7笔、金额281万元个人贷款。上述借款人出具的收入证明及相关证明材料与事实明显不符，调查人未对其真实性提出质疑，甚至在伪造的证明材料上加盖?经核对与原件相符?章。
问题：上述事实与何监管要求不符？
40、某银行某市分行向某公司发放某笔固定资产贷款时，该公司在该行尚有2亿元搭桥贷款未偿还。该行总行审批的《固定资产贷款申报书》中明确，某公司存量内40000万元搭桥贷款已归还是上述贷款发放的前提条件。
问题：上述事实存在哪些问题？
41、在2007年的一次检查中发现，XX集团有限公司2004年新增注册资本金3.8亿元中，有3.27亿元资金来源于银行贷款。其中，XX行A支行对该公司发放流动资金贷款3笔共计1.48亿元，B支行发放贷款4笔共计1.79亿元。上述两家银行对该公司的贷款通过关联企业和相关自然人，经多次分划汇转归集用于企业注册资金验资。该公司用同样手法，将2.20亿元贷款资金用于支付上海XX两公司2004年6月XX银行总价款2.59亿元的股权受让。
问题：
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1、结合该案例说明贷款因何被挪用。 2、贷款挪用的主要形式。
42、X公司是中外合资企业，根据企业2006年末财务报表反映，该企业资产8000万元、负债6300 万元，销售2000 万元（比同期增长150万元）、利润-798 万元。企业与Y行于2006 年下半年建立信贷关系，贷款余额3300万元，公司融资抵押物为自有土地使用权及厂房作抵押，评估价为4500万元。
Y行在信贷经营管理上强调?以贷吸存?，考核目标设定得非常不合理。 2005年末企业投产后经营管理不善，一直未能全部达产，开工率严重不足，进而出现持续亏损；但Y行对借款人发生的重大变化，借款人还款方式、联系方式、公司负责人出现变动重要信息均未能及时掌握。
再加上注册资本金长期未按章程到位，且部分股东利用负责项目工程建设抽逃资本金2000 万元。企业经营不善以及股东间内耗直接导致企业生产经营无以为继，2007年6月Y行向该企业发出了贷款提前到期通知书，9月向市人民法院提起了诉讼，要求以贷款抵押物优先受偿Y行贷款本息和诉讼及相关处臵费用。
问题：
1、从信贷内部管理的角度分析，该不良贷款出现的原因是什么？ 2、针对以上问题，有哪些对策建议？
43、C行总行授权××省分行中长期信贷业务审批权限：AA级以上（含）客户中长期信贷业务（含综合授信额度内中长期信贷业务）为8000万元（含）；A级以下（含）及未评级客户中长期信贷业务为6000万元（含）。
审计发现，2004年8月××省××市分行以《关于为××股份有限公司办理2亿元流动资金贷款的批复》，批准为××股份有限公司（AA级）办理流动资金贷款2亿元。此笔贷款尚未到期，上年末和本季度分类结果均为正常，尚未形成风险。该市分行直接超越××省分行和总行两级信贷授权发放中长期贷款，在执行信贷授权权限的遵循性方面存在问题。
问题：上述情况有何违规之处？
44、一个农民以收购生猪或农产品要求申请贷款60万元，按照《个人贷款
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管理暂行办法》?贷款金额超过50万的都要受托支付?，需要借款人向银行提供贷款用途和收款人开户行、账号、收款金额等信息。但是该农民提出两方面执行困难，一是由于是到乡村购买生猪或农产品，实际通常情况下是买者拿着钱去跟人家看质量谈价格，货比三家后觉得合适的话再当场交钱交货。因此，借款人在提款的时候，还没确定的卖家。其次，交易也是一手交钱一手交货，卖家都是乡村农户，没有开户行和银行账户。
问题：
1、银行应能否贷款给该农户？该农民申请贷款如果审批通过，应该采取哪种支付方式？请说明理由。
2、对于上述所说的两个执行困难，?三个办法一个指引?是如何规定的？ 3、《个人贷款管理暂行办法》关于受托支付的标准是怎么规定的？
45、某支行申报一笔个人消费贷款。借款人万某，男，1970年出生，高中文化，配偶王某，初中文化，夫妻二人系个体私营业主，从事个体服装销售，月收入8000元，有银行活期存款5万元，以自有房产抵押向我行申请消费贷款30万元，期限8年，月还款额3843元，用于家庭装修，执行基准利率。抵押物面积98平方米，为房改房，房龄较长，地理位臵一般，评估价值每平米4387.75元，总价430000元，抵押率70%。
问题：银行可作何种授信安排？
46、2007年6月，某市借款人李某，男，28岁，已婚，夫妻均为光明乳业公司的市场推销员，家庭月收入7000元。以其房改旧住宅作为抵押向C行申请个人消费额度贷款25万元，期限10年，月还款2744元，用于建筑面积为110平米（价值58万元，贷款所购）的自住房装修。抵押物建筑面积105平方米，评估价值每平米4580元，总价480900元，抵押率为52%。此外，人行征信系统显示，借款人有个人住房贷款30万元，期限20年，月还款1800元，还款正常。
通过对该借款人的借款资料进行分析后，经办人员发现如下情况： 1、借款人存量贷款月还款1800元，本笔贷款月还款2744元，占家庭月收入7000元的65%，负债收入比较高；
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2、借款人所在行业受三聚氰胺案影响较大，行业复苏有待时日，借款人为该行业所在企业的市场推销员，工资收入存在不确定性。
问题：C银行可作何种授信安排？
47、某行某市分行于2010年1月1日至8月31日对某县?龙光台广场?商住两用房发放30笔按揭贷款，金额合计1559万元。其中，28笔贷款利率执行基准利率下浮20%至30%，28笔贷款期限超过10年，25笔首付比例不足45%。
问题：上述事实与何监管要求不符？
48、2011年3月，在对某银行某市分行个人住房贷款现场检查中发现，该行向某借款人发放购买第二套住房贷款，要求首付款比例为40%，贷款利率为基准利率。
问题：上述事实存在哪些问题？
49、2011年3月，在对某银行某市分行个人住房贷款现场检查中发现，某借款人在拟购房所在地房屋登记信息系统中显示，该借款人家庭已登记有一套成套住房，该借款人为首次申请利用贷款购买住房。该银行对该借款人执行首套房信贷政策。
问题：上述事实存在哪些问题？
50、2010年5月13日和6月10日，某行某市分行分别向吴某、陈某发放个人贷款53.2万元、个人住房按揭贷款44万元，借款人的?客户谈话笔录被面谈人、借款合同、个人信用信息基础数据库查询授权书、贷款申请审批表?上的签字均为受托人。
问题：上述事实存在哪些问题？
51、某行某市分行从2010年5月10日至6月7日（贷款合同签定日）向刘某、崔某、陈某等10个非本地居民发放第一套个人住房购臵贷款，借款人均没有提供1年以上在本市的纳税证明或社会保险缴纳证明。
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问题：上述事实与什么监管要求不符？
52、2010年5月5日，某行某支行向客户谢某发放个人房屋抵押贷款1笔18万元，用途为房屋装修，期限为10年。检查发现，2010年5月7日，借款人通过银证转账将贷款资金10万元转入其证券交易账户用于炒股，且该笔贷款档案中无借款人要求自主支付的申请，也无贷款人同意其自主支付的书面意见。
问题：上述事实存在哪些问题？
53、北京某汽车销售服务有限公司法定代表人张某，自2004年8月至9月，故意变造单位工商营业执照上法定代表人、注册资本、经营范围的内容，隐瞒真实情况，并将虚假的公司销售和资金状况等假证明提供给北京市某商业银行某支行，骗签了《个人汽车消费贷款业务合作协议》。2004年9月至2005年7月，该公司采取虚构一些借款人的购车情况、隐瞒真实购车情况的方法，向上述银行提供虚假的购车发票、车辆购臵税收据、机动车登记证书等贷后手续，骗取26笔贷款共计833.21万元，给两家银行造成损失共计530余万元。2008年，张某合同诈骗罪被判有期徒刑十四年。
问题：1、该案例中的汽车贷款属于哪种模式？ 2、结合本案例分析该种模式存在哪些风险隐患？
54、A公司收到B公司于2007年3月10日开出并由中国银行某分行承兑汇票一张，票面金额为100000元，期限为6个月。现在A公司因资金需要，于该年6月10日到其开户行工行某分行申请贴现，月贴现率为6‰。
问题：
1、计算贴现息，写明计算过程。
2、简要描述银行受理申请贴现的业务操作过程。
55、2000年3月7日，甲公司出于缓解流动资金紧张的目的，在并无现货可供的情况下，仍与外地的乙公司签定了一份购销合同，由甲公司向乙公司供应优质纸浆30吨，贷款价值56万元，乙公司开具了一张以其开户行A银行为承兑
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人的付款期为3个月的银行承兑汇票。甲公司收到汇票后即向其开户行B银行申请贴现，B银行在审查凭证时发现无供货发票，便发电报给A银行查询该汇票是否真实，收到的复电是?承兑有效?。据此，B银行给甲公司办理了汇票贴现，并将56万元转入了甲公司账户。一个月后，乙公司因迟迟未收到货，派人去催货时才发现甲公司根本无货可供，于是立即告知A银行。2000年9月10日，B银行提示付款，A银行拒付。B银行以A银行、甲公司、乙公司为被告提起诉讼，要求三方支付汇票金额和利息。
问题：
1、A银行能否以该汇票所依据的购销合同是虚构的为由拒绝付款？理由是什么？
2、B银行以甲、乙公司为被告提起诉讼的依据是什么？
56、2009年8月5日，银行受理其开户单位甲公司提交的银行承兑汇票一份，该公司来行办理贴现申请。经审查该汇票的到期日为12月5日（周六），票面金额为1 000 000元，银行同意贴现。设月贴现利率为3%。同日，本行收到互惠公司乙公司提交的尚有60天到期，票面金额为300，000元的银行承兑汇票及一式五联贴现凭证，经审查同意办理。月贴现利率为3.6%。
问题：
1、计算甲公司的贴现息和银行实付贴现金额 2、计算乙公司的贴现息。
57、2003年，A公司到T银行某支行申请3亿元银行承兑汇票贴现，此时A公司手中并无正式承兑汇票，但承兑银行、出票人、背书人等材料齐全，并于前一天在T行开立了一般存款账户。T行在扣除手续费后，将2.98亿贴现资金划入A公司账户。A公司凭此申请开出2.97亿元银行本票，背书转让给出票人公司，该公司又将2.97亿元贴现资金转入票据的承兑行作为保证金，最终获得了承兑行开具的正式银行承兑汇票，票面仍是3亿元。
问题：
1、T银行在票据贴现操作中是否存在违规？ 2、贴现业务主要存在哪些风险？
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58、企业持一张面额为100万元，尚有120天到期的商业票据到银行贴现，银行规定的贴现率6%.
问题：银行应付款是多少？
59、A商业银行因资金周转困难，5月8日将未到期的商业贴票据200万元向中央银行申请再贴现，到期日为9月5日，月贴现率为0.3%.
问题：请计算再贴现利息。
60、A机构为新成立的财务公司，因急于开展业务，近日A机构向B金融机构商议办理买入返售转贴现业务，并以双方的意愿草拟了交易合同。在约定的回购日期到期前，A机构由于资金紧张，未与B机构取得联系，就通过委托收款方式匡算好邮程提前向票据的承兑人提示付款，收回资金。
问题：请指出以上操作的错误之处。
61、某商业银行投资证券，持有票面价值为100元的证券，票面收益率为10%，偿还期为3年，银行购入该证券的价格为88元，银行一直持有至到期日.
问题：请据此计算当期收益率和到期收益率。
62、2009年11月，A行对B公司发放9个月期限的小企业贷款380万元，今年8月11日贷款到期后借款人仅归还10万元就表示无力还款，支行多次率信贷人员深入企业穷尽了各种催收手段，借款人均表示无法筹措资金归还，无奈之下支行提出要对企业进行诉讼解决，分行法律部门得知此信息后，主动配合，在摸清借款人不及时归还不良贷款的相关情况后，及时有针对性地草拟并指导支行对借款人发出《诉前通知书》，详细书面告知借款人不及时还款涉及诉讼后可以预知的法律后果，为下一步可能的诉讼做好充分准备；之后，在分支行两级紧密配合和强有力攻心下，取得以诉促收的重大成效，12月11日，借款人通过民间融资渠道筹措资金还清了所欠的贷款本息。
问题：
1、问题我国商业银行不良贷款五级分类是什么？
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2、假设该笔贷款的年利率为5.5%，欠款年罚息率为3%，那么借款人通过民间融资渠道筹措资金归还的所欠贷款本息是多少？
3、从以上案例能得到什么启示？
63、2011年初，A银行因信贷规模紧张，与B银行签订了信贷资产?双买断?协议，在签订转让部分贷款本金给B银行的协议之外，另行签订协议，约定在未来特定日期买回。B银行在未征求保证人意见的情况下进行了受让，且并未与借款人重新签订合同。A银行将这些债项作了出表处理，而B银行认为自己并非真正持有该笔资产，仅作为资金交易业务处理，未对拟转入信贷资产进行尽职调查和审批，亦未将其列入资产负债表中。
问题：该信贷资产转让行为违反了信贷资产转让的哪些原则。
64、A集团公司是区域性集团公司，承担全市的电力设备、配件设施的供应，以送变电工程勘查设计、架设、安装、服务等项目为主营业务，是多家银行竞争的优质客户。近年来该集团主要结算在分散在多家银行，面对这一种情况，A支行对这一客户进行?挖潜营销?，以?集团化运作、集约化发展?模式对金融产品功能延伸和组合的需求为切入点，制定并实施了与力源集团公司深化合作方案。通过不懈努力，最终与该公司签订了《现金管理服务协议》，开通企业网银，将集团账户和收支两条线结合，完成了26户集团二级账户的挂接，形成了资金归集大的资金池。至去年底，该公司存款达1.2亿元，增加9000万元，同时也带动了储蓄存款的增长，集中代发奖金4000多万元，并征取集团总部代发工资360户，月代发额170万元。
问题：
1、假设1.2亿存款利率为3.55%，代发奖金和工资的手续费率为0.1%，那么该集团对A支行每年的收入贡献是多少？
2、从以上案例能得到什么启示？
65、谢某是个生意人，2008年3月，他将28000元货款存在某银行，该银行向其出具了存单。2009年1月15日，谢某去银行兑付时，工作人员称该款已于2008年12月被未经谢某授权的他人以挂失支取的方式拿走，并将其存单没收。
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为此，谢某一纸诉状告到法院，要求某银行支付存款。某银行称：谢某在本银行存款属实，但存款被挂失领走，银行本身无过错，不承担任何责任。
问题：请对上述情况进行分析，着重分析银行的说法是否符合相关规定。
66、2010年上半年，某行某支行对公业务共办理大额资金划付52笔2.34亿元，均未与企业的相关热线联系人验证确认。
问题：上述事实与何监管要求不符？
67、2008年8月1日，A银行参加同城票据交换，提出转账支票11张，金额84000元，提出进账单5张，金额32000元；提入转账支票12张，金额121000元，提入进账单4张，金额95000元。
问题：计算A银行在此次同城票据交换中，应收金额、应付金额及差额。
68、“国庆节股市休眠，玩转手中闲钱——XX银行国庆7天理财产品，10月10日兑现。年化收益率2.6%—3.0%，助您假日理财无间隙。”今年国庆前夕，不少市民接到了XX银行的手机短信。
XX银行还向大客户承诺，大额存款可获赠实物、购物卡、现金、金条等贵金属，压低或者豁免代收、代付及其他业务手续费。
问题：
1、该银行的行为性质是什么。2、通常有哪些表现形式。
69、李女士于2004年1月5日将5万元存入商业银行，选择了2年期的定期存款，将于2006年1月份到期。但在2005年1月5日急需资金，鉴于定期存款未到期支取将视同活期存款存款而损失利息收入，因此考虑不将存款取出，而是先向商业银行申请1年期贷款，然后等存款到期时归还。假定2004年1月份2年期定期存款年利率为2.25%，2005年1月活期存款年利率为0.72%，2005年1月份1年期贷款年利率为5.58%，所有存款按单利法记息。
问题：请依据上述信息计算两种方案的利息成本，比较给出李女士应当采取的方案建议。
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70、国内M公司进口一批货物，向A银行申请开立信用证，在开证时购汇存入全额保证金备付。后因M公司与外商的交易取消，信用证没有发生支付，信用证撤销。为简化手续，M公司与A银行协商，购汇存入的保证金留存在该公司的外币账户以备日后使用，A银行同意了该要求。
问题：上述案例中有无违反有关外汇管理规定的情形。
71、司向乙公司采购了一批原材料，双方约定以延期付款信用证进行结算。乙公司交单后，银行经审查确定?单证相符，单单一致?，无不符点。在付款期内，甲公司与乙公司就合同部分条款发生争执，继而产生了合同纠纷。甲公司致电银行，说明甲乙双方贸易合同已产生纠纷，基础合同发生重大变化，继而要求银行不要向乙公司支付信用证款项。
问题：请根据以上情况分析银行应如何操作。
72、09年5月，某对公客户与某行叙做2000万美元远期结汇交易，期限为5个月，远期汇率为6.8309。2009年10月产品到期时，客户与银行正常交割，当时即期汇率为6.8259。
问题：请计算客户通过与银行叙做远期结售汇交易，提前锁定了汇率变动风险后，套期保值节省的财务成本是多少？
73、P公司与B公司签订了一份销售货物给B公司的合同，并按照合同规定，要求G银行开立了一份以B公司为受益人的保函，以防止P公司不能在合同规定的装运期内发运与销售合同相符的货物。
该保函仅表明其开立与所述销售合同相关，并保证凭首次书面要求向B公司支付最高不超过5000欧元的款项。P公司向B公司发了货，而B公司却声称P公司所发货物与合同不符，并且迟装。P公司对此提出异议。但B公司凭保函提出要求。
问题：G银行应如何处理B公司的要求?
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74、2008年9月28日，XX公司向XX银行XX支行申请开立4笔票号连续、?2大拖2小?（即2笔面额500万元和2笔面额5万元）的银行承兑汇票，金额共计1010万元，其收付款人和到期日完全一致。开票后，企业将面额为5万元汇票的票号、大小写金额、密押涂改伪造，克隆成面额为500万元的汇票。此后，签发行收到对票号02795713＃、面额500万元汇票的他行查询共计22次，仅2008年10月27日一天就收到4家银行分支机构的查询，查询异常频繁。2009年3月12日，真实的02795713＃汇票由XX市商业银行委托收款。3月20日，克隆票由XX银行YY支行提示签发行委托收款时被成功堵截。
问题：结合该案例，说明从经办机构层面，该如何防范此类风险？
75、2008年1月23日，委托人××发展有限公司、借款人××房地产开发有限公司和某支行签订了金额为2.6亿元的《委托贷款合同》，用途为房地产开发，期限一年，不计息。当日委托人将1.3亿元存入委贷基金账户后，某支行为其向借款人发放了1.3亿元委托贷款，借款人将该资金于当日全部转回委托人在某支行的存款账户。随后，委托人将该笔资金存入同一基金账户，作为下一笔1.3亿元的委贷基金。由于委托人一直为该行传统优质客户，经办行放松了对此笔委贷基金来源的审查，当日又为其发放了1.3亿元委托贷款，虚增委托贷款1.3亿元。
关联公司一日内通过将前一笔发放的委托贷款转作下一笔委托贷款基金的方式，最终将1.6亿元委托贷款增至3.5亿元，虚增委托贷款1.9亿元。
问题：请结合该案例说明委托贷款业务的关键风险点。
76、2008年4月25日，XX信托有限责任公司接受该行委托，以该行2008年4月16日发行的XX理财产品募集的4亿元资金向该公司发放信托贷款。当日，该行向上述信托有限责任公司出具《借款保函》，提供连带责任保证。
问题：该行做法是否合规？请具体说明。
77、2010年上半年，某行某市分行通过电子银行向个人客户销售的27494万元理财产品，均未在营业网点当面对理财客户进行产品适合度评估。
问题：上述事实与何监管要求不符？
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78、G客户反映：?当时市场上正流行理财，Z银行工作人员向我推荐了‘**计划2号’。?宣传单页在醒目位臵写着?预期年化收益率最高36%（上不封顶）?。?理财经理说，这款产品特别好，高收益低风险。一下子就把我打动了。我是一个普通老百姓，攒了一些钱后买理财产品，就是为了保值增值。我问他，这款产品会不会亏本。他说不会赔钱，如果产品到期亏损，银行还怎么做呢？? 问题：上述事实有何不当之处？
79、2010年12月31日晚，A支行组织年终库存现金查库。期间，现金柜员H某以取尾箱钥匙为由离开，之后不知去向。经核查发现现金短款220万元。
H某的作案手法一是向本人控制的个人账户虚增存款，随后转账或通过ATM支取。2009年5月，H某借复印客户身份证之机，藏匿了一份复印件，并以客户名义开立了银行卡账户。之后，以每笔100元至7万元不等的金额先后向该账户虚存现金70笔，从本人尾箱拿出现金交由其他柜员存入该账户6笔，累计金额123万元。
二是向自己的债权人账户空存现金。2009年11月至2010年12月，H某直接向自己的债权人的七个个人账户空存现金19笔，累计金额37万元。
三是办理ATM加钞时，借机从自己的尾箱中多拿出现钞，加钞途中将其藏匿后盗取。从2009年2月开始，利用该手段亏空尾箱60万元。H某共掌握5个尾箱，每天总有２至3个寄存在当地邮储银行的金库不出库。负有日常查库责任的委派营业主管、支行行长查库时，轻信H编造的邮储银行不让入库检查的借口，不入库对寄库尾箱进行盘点。业务主管日终碰库、封箱时虽然做到了形式上的双人碰库双人封箱，但只盘点了出库的尾箱，对未出库的尾箱亏空的情况心中无数。由于交通不便，上级行也较少到现场督导。
另外，H某自2005年9月担任现金柜员以来，一直没有轮岗。 问题：上述案例暴露出该支行现金与金库业务管理中哪些漏洞？
80、某公司收到一张银行汇票，出票日期为4月24日，出票人为中国移动通信公司。5月30日，该公司会计向代理付款行提示付款。
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问题：1、银行可否受理此银行汇票，为什么？ 2、持票人或申请人应对银行汇票做何处理？
81、2010年8月13日，一客户因银行汇票丧失，向代理付款人申请办理挂失止付，银行为其办理了挂失手续，但付款人及代理付款人一直未收到人民法院的止付通知书的，8月27日代理付款人解付了此笔汇票。
问题：代理付款人的做法是否有误，是否要承担责任？为什么？
82、某进出口公司收到国外信用证一份，规定：最后装船日2010年10月15日，信用证截止日为2010年10月30日，交单期为提单日期后15天且必须在信用证的有效期之内，该证的交单地点在开证行。后因为货源充足，该公司将货物提前出运，发运日期为2010年9月29日。10月28日，该公司将准备好的全套单证通过其银行寄往开证行，遭到开证行拒绝。
问题：开证行拒付理由是什么？
83、M公司进口一批货物，在A银行申请开立信用证。信用证到单付款时，M公司在B银行申请购汇，B银行审核了相关的售付汇凭证后，办理售汇并将外汇款项划转A银行，同时在售付汇凭证上按规定进行批注并复印后将全套资料交由M公司办理对外支付手续，并办理了国际收支申报。
问题：请说出上述案例中售汇银行的几处错误。
84、M公司从外国C出口商进口一批钢材，货物分两批装运，支付方式为不可撤销即期信用证，由国内A银行开立。第一批货物装运后，C在有效期内向银行交单议付，议付行审单后该行议付货款，A银行也对议付行作了偿付。M公司在收到第一批货物后，发现货物品质不符合合同规定，要求A银行对该证项下第二次交单拒付，但遭到开证行拒绝。
问题：开证行拒绝是否有道理？为什么？
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85、某银行值班经理在审核柜员办理的一笔30多万的大额汇款业务时，发现客户出示的身份证和本人年龄不是很相符，询问客户是否是本人，客户先是说不是本人，要求他出示本人身份证时，客户又坚称是本人，而且态度非常强硬，经查看联网核查记录及此身份证在本行所留的客户信息和客户核对，客户所说与机内记录有很多出入，至此客户才不得不承认非本人身份证，后客户拿出自己的身份证办理了此笔汇款业务，询问客户此笔汇款的用途，客户只说是付香烟款，询问客户为何要用他人身份证办理，客户不愿解释原因，业务处理完毕后要求柜员继续监测此收款帐号资金收付情况，如有异常要及时汇报。
问题：
1、柜员在办理该笔业务中操作的不当之处。
2、为防止柜员发生此类问题该行应该采取哪些措施？
86、某城市有1家年银行卡收单交易额1亿元的大型百货商场，某银行与其签订了5年的收单业务合作，为其购买20套收银终端，单套收银终端价值3万元。商场的刷卡交易中，某银行本行卡与他行卡的占比为4:6；商户回佣率为1%，发卡行、收单行、银联按照7:2:1分润。
问题：5年合作期内，收单银行能获得多少收益？
87、A分行为代销某信托计划，与信托公司签订了协议，承诺为该信托计划提供担保，一旦其无法偿还，则银行承诺发放贷款周转。
问题：
1、该做法违反了哪些监管规定？
2、从资本约束的角度，说明该做法的不合理之处。
88、XX市城市建设投资公司2008年12月26日通过A行的?ABC?组合信贷型理财产品筹集资金，又通过Y信托有限责任公司将其中的3.35亿元划入该公司补充项目资本金，而后取得A行38亿元贷款，用于公路项目。
问题：
1、该案例违反了项目资本金管理中哪些禁止性规定；
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2、根据《国务院关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知》，该项目最低资本金比例应为多少？
89、近日，某商业银行运行风险监控中心在对一笔异常支付的准风险事件进行核查时发现，某客户在当天持借记卡到网点办理一笔个人理财产品认购业务，申请表上客户签名笔迹与凭证上的客户签名笔迹一致，但客户抄录风险提示内容的笔迹与签名笔迹不相似。经与网点核实并调阅该交易时段录像，证实该笔业务是与客户一同前来办理业务的财务人员代其抄录风险提示的，但签名处是客户亲笔签名。
问题：针对上述产品销售中可能存在的问题，分析网点人员应重点把握哪些环节？
90、某银行发行一款理财产品，产品起息日为2009年11月16日，到期日为2011年11月15日。说明书上写明该产品主要投资银行存款，债券，信托计划等固定收益类投资品，年化预期收益率最高达到4.00%。根据记账银行会计估值，2010年12月31日，该产品的净值为1.0521。
问题：该产品截至2010年12月31日的账面年化收益率是多少？是否能够覆盖该产品的年化预期收益率？
91、**支行在对**房产集团臵业有限公司等8家企业发放贷款时，按照基准利率签订贷款合同。同时又将上述贷款利率上浮10％－25％，按季以财务顾问费的名义收取，但实际并未向企业提供财务顾问服务。2004和2005年该行分别将收取的上浮贷款利息187万元、204万元，全部计入财务顾问业务收入。
问题：
1、上述行为因何产生；
2、虚假财务顾问费用采取的主要方法。 3、如何改进。
92、客户高先生到网点理财经理处要求咨询前几日在网点购买的保险产品的相关条款，理财经理予以详细解读，客户对解读内容表示质疑，并表示与之前保
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险驻点人员的解释理解有出入，要求退保。理财经理安抚客户情绪，经保险公司和银行网点多次沟通，最终为客户办理退保手续。
问题：请针对上述情况，分析该商业银行在营销产品过程中的违规行为及需要改进的方面。
93、某特约商户的结算账户为个人结算账户，目前可受理持卡人的借记卡和信用卡消费。
问题：
1、该做法是否合规，依据是什么，主要是出于哪方面的考虑？ 2、如不合规，应如何处理？
94、某行某市分行营业部及辖属三支行为该市医学院学生黄某等14人办理贷记卡，并于2011年2月20日至2011年3月1日间开卡，该14名申请人在开卡日均未满18周岁。
问题：上述事实与何监管要求不符？
95、陈先生信用卡的每月账单期间从X月28至X+1月27日。
王先生上次对账单余额为0元，上次对账单日到本次对账单日期间王先生只消费一笔，3月30日1000元。4月初王先生收到**贷记卡账单，打印账单日为3月31日，到期还款日为4月25日，欠款余额为1000元，最低还款额为100元。王先生4月份未还款。
问题：1、如果想要获得最长的还款期限50天，陈先生应选择在什么时候进行消费。
2、请计算王先生应缴纳的利息与滞纳金：
96、某省干部录用考试指导中心负责全省干部(公务员)录用考试的命题阅卷，考录理论研究，编写考试资料以及对全省市、州考试工作进行指导。干部录用考试指导中心虽然在组织各类考试、录用各类人才、组织各类测评、选拔各类人才上，做到了技术先进、科学实用，但在报名、缴费工作上一直沿用传统的人
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工处理方式，即：租用能容纳上百人以至上千人的报名、收费场所，雇用少则三五十人、多则几十人的现场收费管理人员，还要与警务及银行合作，由警方维持现场秩序保证资金安全，由银行协助完成现金的收缴及运送等。在这项工作上，耗费了大量人力、物力，始终是该省干部录用考试指导中心头疼且又无力解决的难题。
问题：根据该干部录用考试指导中心面临的困难，试为其制定解决方案。
97、某分理处现有人员中，每人吸储能力是1200万元，为了增加储蓄存款，计划增加2人做营销，总共可增储2000万元，业务费用增加3.4万元。假设当前存贷利差为0.33%。
问题：请计算边际成本是多少？该项增人计划是否可行？
98、某银行发行一款理财产品，产品起息日为2010年9月6日，到期日为2011年3月4日，共募集金额5亿元。说明书上写明该产品主要投资银行存款，债券，信托计划等固定收益类投资品，年化预期收益率最高达到3.30%。根据记账银行会计估值，2010年12月31日，该产品的账面年化收益率为3.21%，不足以覆盖产品的预期年化收益率，另有500万元的活期存款未投资。该产品运行期间投资买卖明细如下：
成交日 投资品名称 长沙先导区洋湖垸项目股权信托4.50 2010年9月6日 2010年9月7日 2010年9月28日 （二） 票据山西信托XTYF1008A 08大唐集MTN1 2010年武汉基金办武昌区道路等项2010年10月28日 目信托融资计划 长春市政府投资项目股权投资信托2010年11月1日 计划 长春市政府投资项目股权投资信托4.50 2010年11月2日 2010年11月2日 计划 票据山西信托XTYF1008A 2010年北金所广东分行广东海洋大2010年11月19日 学融资项目（一） 2010年北金所浙江分行温州捷顺汽4.50 2010年11月19日 车技术服务公司项目 买入 10,000,000.00 100.00 买入 4.50 10,000,000.00 100.00 买入 卖出 2.77 1,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00 买入 4.50 20,000,000.00 100.00 买入 4.50 70,000,000.00 100.00 买入 买入 买入 2.77 3.90 300,000,000.00 190,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.00 101.60 交易方向 收益率 投资品投资品面值(元) 价(元) 每百元净 29
2010年武汉基金办武昌区道路等项4.50 2010年11月25日 目信托融资计划 2010年北金所北京分行华能国际电4.50 2010年11月26日 2010年12月15日 力2笔1亿元融资项目 08大唐集MTN1 长春市政府投资项目股权投资信托2010年12月15日 计划 长沙先导区洋湖垸项目股权信托4.50 2010年12月15日 （二） 2010年北金所中信银行广东省公路4.50 2010年12月16日 建设融资项目（二） 2010年北金所中信银行广东韶钢松4.50 2010年12月16日 山股份融资项目（一） 2010年北金所中信银行广东韶钢松4.50 2010年12月16日 2010年12月28日 山股份融资项目（三） 10铁道CP02 买入 买入 2.64 100,000,000.00 30,000,000.00 100.00 100.50 买入 100,000,000.00 100.00 买入 150,000,000.00 100.00 卖出 300,000,000.00 100.00 卖出 4.50 21,000,000.00 100.00 买入 卖出 3.90 100,000,000.00 30,000,000.00 100.00 98.50 卖出 70,000,000.00 100.00 问题：根据上述图表，分析该理财产品不能覆盖预期收益率的主要原因是什么？
99、2008年9月至2009年3月期间，××支行在客户?××投资有限公司?购买的相关理财产品时，为满足客户要求，经分行审批同意，为客户?××投资有限公司?出具了××份理财产品承诺函，即对其购买的非保本浮动收益型和保本浮动收益型理财产品，出具了保本和保收益的承诺函，合计金额为xx亿元。 问题：
1、按照客户获取收益方式分类，理财业务划分哪两类产品？ 2、根据上面的资料，分析支行办理理财业务中存在哪些问题和风险？
100、项目一：某公司正在计划一个项目，该项目需要购买一台机器，价值100000元，新机器将在未来的5年内以直线折旧法折旧。由于购买了新机器，公司将臵换旧机器，旧机器的账面价值是22000元，将以36000元出售。该项目还需要雇佣和培训10名新员工，每人费用大约12000元，这些费用均在项目正式启动之前发生。公司的所得税税率为25%。
项目二：某固定资产项目需在建设起点一次投入资金210万元，建设期为2年，第二年完工，并于完工后投入流动资金30万元。预计该固定资产投产后，使企业各年的经营净利润增加60万元。该固定资产的使用寿命为5年，按直线
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折旧，期满有固定资产残值收入10万元，流动资金于项目终结时一次收回，该项目的资本成本率为10%。
问题：1、请计算项目一各年的现金净流量。 2、请计算项目二的初始现金流量。
101、2005年2月至11月期间，＊＊支行利用?存放其他商业银行清算款项?科目，共5次累计转出1.3亿元资金至该账户。据了解，实际原因是该支行原行长辞职后去当地另一银行任职, 应其揽存要求数次通过同业存放账户转存资金。擅自开立存放同业账户并转出大额资金。
问题：上述行为存在什么违规问题，风险是什么。
102、2003年5月，为帮助广州骏鹏臵业有限公司偿还贷款，陈楚原以其掌控的东区公司的名义，从某银行广州开发区支行贷款4000万元，随后以?借款?名义把这笔资金转入广州宏欣国际贸易有限责任公司，由宏欣公司以?购楼款?的名义将该款划到金贸国际投资有限公司，最后将钱划到骏鹏公司账户，用于归还其贷款。
这种复杂的?资金旅行?模式并非陈楚原的首创。一些银行在贷款无法回收、造成呆坏账的情况下，也会采取这种?放新贷还旧贷?的方法，应对上级部门审核，营造?效益良好?的假像。一些企业也乐于?配合?，频繁地取新贷还旧贷，制造?还贷及时?的?良好信誉?或者?有还款能力?的?雄厚实力?。由此导致一笔资金在较短时间内几易其主的?资金旅行?频频发生。而金融监管部门对这种弄虚作假制造表面繁荣的?资金旅行?又难以及时识破。
问题：1、结合以上案例分析?资金旅行?现象原因。 2、提出措施建议。
103、2002年7月17日，某银行浙江某市支行发生了信贷管理科原客户经理刘某贪污公款2100万元的特大案件。在两年多的时间里，刘某兄弟通过虚设公司，伪造贷款审批表、贷款合同上的印章和有关人员签字，先后8次成功骗得贷款2560万元，除了460万元被刘某以贷还贷外，2100万元巨额贷款被兄弟俩豪赌一空，竟无一次被人发现。如果不是最后一次其伪造签名偶然被发觉，案值
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可能还会更大。
刘某在案发后说，?我的犯罪除了自身因素外，管理上的漏洞和制度上的缺失也为作案成功开了一路绿灯，两年来我经历大大小小的检查不下20次，但每一次检查都安全地越过。钱太容易得手了!?
经调查，支行未予落实总行下发的《对账办法》中关于信贷部门的对账规定；信贷科在案发前内外勤混岗操作，信贷档案均由客户经理各自保管，给刘某长期作案提供了便利；会计与信贷部门的定期对账工作流于形式；信贷科没有按规定对IT系统的录人数据换人复核，造成刘某录入的虚假贷款发放信息长期未被发现。
刘某作案期间，审计部门对支行及其营业网点的内部情况进行过全面现场审计，对支行前任行长进行过离任审计。两次均采用抽样审计方法，刘某操纵的贷款账户未进入审计范围。但内控审计对支行内部控制的评定为三级，审计结论为：?内控制度不足之处较多，运行状态欠佳。?审计报告中还指出支行在信贷业务、会计结算业务、现金出纳业务等方面存在的问题。
问题：分析该案件对银行经营管理的启示。
104、台湾客户陈某来到A行某网点持现金办理汇款业务。网点人员用10分钟回答业务咨询，用15分钟为客户办理开户、清点现金、存款，然后用了15分钟进行两次汇款的录入及复核，但最终因系统故障交易失败。由于客户要赶飞机，于15：42离开，在网点停留近50分钟。在整个业务办理过程中，我行柜员始终为客户提供微笑的服务和耐心的解释。5月11日，总行收到客户寄来的投诉信，称我行为其办理汇款时，以电脑故障为由拒办，迫使其将人民币11.9万元留存于活期账户，导致其以较高利息向他人调借急用。考虑到客观上给客户造成一定经济损失，经与客户多次沟通，最终为客户免费办理了汇款，对存于活期账户资金按三个月定期利率来支付利息，补偿客户台北至该地往返机票一张。
问题：该案例说明了什么。
105、某行某省分行向该省某集团房地产开发有限公司发放的1.6亿元房地产开发贷款，于2010年8月16日向交易对手某电梯有限公司以电汇方式支付工程款381.66万元，贷款资金支付由信贷经营部门的客户经理审核。该行没有设
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立独立于信贷经营部门和审批部门的放款执行岗位。 问题：上述事实存在哪些问题？
106、（1）2010年7月1日，某市分行以《关于调整我行行级领导工作分工的通知》确定了行级领导分工。其中，?王某副行长：协助张某行长工作，具体分管个人金融板块，包括个人金融部、营业部，以及风险管理部，负责联系某支行。?该同志在实际工作中已履行了高级管理人员职责，但经核实发现王某未经过该市银监分局的金融机构高级管理人员任职资格审查。（2）?张副行长分管的部门包括后台的法律合规部，中台的授信管理部、风险管理部，以及前台的国际业务部?。
问题：上述岗位设臵存在哪些问题？
107、2007年，A银行营业部与荷兰银行联合组成银团，向丹麦SMAN公司发放3笔共计1587.3万欧元贷款。其中，商业贷款1笔300万欧元，出口买方贷款2笔1287.3万欧元，出口买方贷款由中国出口信用保险公司提供赔付率为95%的出口信用保险。
因公司经营不善及全球金融危机影响，2008年SMAN公司陷入财务困难， 2009年1月30日停止付息，2009年2月20日丹麦法院批准了该公司的破产申请；同日，丹麦法院批准美国ABC Industries公司对该公司进行重组。截至检查日，A行对该公司234.7万欧元商业贷款划分为损失类，但对1008.3万欧元出口买方贷款以中国出口信用保险公司提供了出口信用保险为由，划分为关注类。
问题：该贷款分类是否合理？
108、某银行进行了如下业务：（1）购入1亿元国债并持有到期；（2）购入5000万元交易性债务工具；（3）因相关业务收到客户法律诉讼而承担一笔5000万元的或有负债。
问题：上述哪些业务使该银行承受信用风险，为什么？
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109、2009年5月27日、28日，某行某市行向该市城投公司发放项目贷款12.77亿元。2009年7月2日至2010年5月7日，城投公司使用该贷款中的部分资金多次购买该行结构性存款产品，共35期，金额累计220.6亿元，获得收益310.64万元。2010年6月末，上述贷款划分为正常类。
问题：上述事实与何监管要求不符？
110、某银行发放一笔贷款，基本情况如下：贷款总额为375万元，期限为3年，剩余期限为1年，还款方式为到期还本、每季付息，贷款利率为8%（年利率）。在剩余期限内的4个季度预期损失分别为5万、4万、3万和20万元.
问题：请根据现金流贴现法计算应计提减值准备的金额。
111、YW公司是国内生产化妆品的大公司，成立于1993年，发展多年，该公司在国内13个大中型城市成立了直营店，专售该公司自产高端化妆品，年平均销售额4000万人民币。该公司一直都是A银行的客户，贷款余额1000万元，其中800万元固定资产贷款，用于店铺扩张，200万元流动资金贷款。贷款以店铺房屋作为抵押，土地使用权证和房屋所有权证均放在银行。该公司本金和利息都能按照预定时间支付，属于正常类贷款。目前，该公司计划进一步扩张国际市场。但近期，有报告显示，由于国际化妆品成本上升，同时经济不景气导致高端消费品销售持续下跌，该公司的生产销售也受到了较大程度影响。
问题：
1、该公司贷款是否存在潜在风险？
2、是否应继续维持正常类的分类结果？为什么？如果下调分类，应分入哪一类？
3、A银行应采取哪些方式解决借款人的困难？
112、南山林业公司有两家子公司，一家房地产公司和一家旅游开发公司，分别以两家子公司名义在明华商业银行贷款余额8100万元。
2000年房地产公司贷款5000万元用于开发?半溪谷?房地产项目，贷款期限3年，以300亩林业用地作为抵押，经明华商业银行内部评估价值4000万元。
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由于房地产经济不景气，该项目销售状况不理想，仅销出3成，贷款本息无法归还。2004年1月年贷款进行重组，项目销售状况良好，从2004年5已正常偿还本息，现已归还贷款的70%。
旅游开发公司贷款两笔，其中一笔于2004年末贷款，用于购入鱼苗、果树等搞多种经营1100万元，期限一年，目前正常偿还本息；2002年11月贷款一笔用于修建南山交通道路2000万元，期限2年，未偿还贷款本金。
问题：明华商业银行对该公司贷款的应如何进行质量分类？
113、2010年末，某行某省分行向总投资6.11亿元的某市高等级公路建设开发有限公司某公路项目贷款余额1.8亿元，借款人自2007年以来未进行营业执照、组织机构代码证、税务登记证的年检；目前该市工商局虽未注销其法人资格，但公司人员已解散，借款主体名存实亡；自2007年起，该笔贷款开始习惯性欠息，还本更为困难；担保人在该省分行有贷款余额4亿元，也发生过欠息。上述1.8亿元项目贷款分类为?关注一级?。
问题：上述事实与何监管要求不符？
114、截至2010年末，XX银行XX市分行向该市XX氯碱股份有限公司贷款余额为9720万元。2010年该公司重组失败，2009年、2010年连续两年亏损，2010年末已停产；抵押物为生产氯碱化工产品的机器设备、厂房及划拨性质土地，由于专用性较强，实际变现困难；保证人2009年、2010年连续两年亏损。截至2010年末，上述贷款分类为关注类。
问题：上述事实存在哪些问题？
115、2009年6月11日，某行某市分行向某省进出口贸易有限公司发放流动资金贷款2750万元，由该省某化纤有限公司提供保证。贷款合同用途为借新还旧。经跟踪资金走向发现，其中1950.97万元用于归还本行银行承兑汇票到期垫款、750万元用于归还本行逾期贷款。经查阅信贷档案及有关资料发现，担保企业担保能力较弱，且借款企业2009年度已无正常营业收入、自身已不具备还款能力，不符合借新还旧贷款条件，且贷款发放后长期欠息，2009年末其贷款
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利息已不再计入该分行当期损益。2009年末，上述贷款分类为关注类。
问题：你认为贷款分类是否合理？
116、2010年6月末，某行某县支行不良非信贷资产（营业办公楼）余额为709.35万元，风险分类为可疑类，预计损失率为25.94％。该行根据2004年评估价值和拟部分处臵可能形成损失的情况，对该项资产计提了184万元的减值准备，2005年至今未对上述不良资产进行重估。
问题：上述事实与何监管要求不符？
117、一笔企业贷款的风险因素为：违约概率0.05%，违约损失率75%，违约风险暴露100000元。
问题：请按1年期计算该笔贷款的预期损失，并解释其含义。
118、某银行于2006年5月13日向甲公司发放贷款240万元，借款期限为12个月；此笔贷款由乙公司提供连带责任保证，保证期间为两年。后甲公司分拆，分别成立了丙公司和丁公司。根据分拆协议，240万元贷款本息由丙、丁公司各承担50%，并未取得债权银行的认可，但银行知道该公司分拆情况。借款到期后丙公司归还了120万元贷款本息，丁公司未归还，而且一直拒绝签收银行的催收通知书。2009年10月14日，该银行对丙公司进行了公证催收。2009年11月20日，乙公司签收了担保人履行责任通知书。因贷款不能收回，2010年1月10日，该银行将丙公司、丁公司和乙公司列为共同被告起诉到法院。法院经审理，驳回了银行的全部诉讼请求。
问题：
1、法院驳回银行诉讼请求的理由是什么？ 2、该银行在贷后管理上存在什么问题？
119、目前银行有两笔可能的交易X和Y，其中交易X的预期损失为1000元，经济资本为5000元；交易Y的预期损失为1200元，经济资本为3800元，二者的收益都为2000元，但由于资金有限，银行目前只能选择其一，
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问题：银行应选择哪一项交易，并说明理由？
120、截至2009年底，T分行以公路收费权质押的贷款余额××亿元，占公司类贷款余额的45%。其中三条公路由于路网规划改变，导致收费锐减；两条公路为政府还贷的二级公路。
问题：请问T分行这样的风险缓释结构，会存在哪些潜在风险？
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