第五章 商业银行

一、商业银行的产生与发展 1、产生

是市场经济发展的产物，是为适应市场经济发展和社会化大生产而形成的一种金融组织。1694年，英格兰银行的建立，标志着现代商业银行的诞生。 2、发展

主要通过以下两种途径发展而来：

（1）从旧的高利贷银行转变而来。随着资本主义生产关系的建立，不少高利贷银行顺应时代的变化，降低贷款利率，转变为商业银行。这种转变是早期商业银行形成的主要途径。

（2）按资本主义组织原则，以股份公司形式组建而成的现代商业银行。英格兰银行是最早建立的股份制银行，而且，英格兰银行的组建模式被推广到欧洲其他国家，商业银行开始在世界范围内得到普及。 二、商业银行的性质、职能和组织制度 1、性质

是以追求最大利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。商业银行的性质具体体现在以下几个方面：

（1）商业银行具有一般企业的特征。商业银行与一般企业一样，拥有业务经营所需要的自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏，具有独立的法人资格，拥有独立的财产、名称、组织机构和场所。

（2）商业银行是一种特殊的企业。商业银行具有一般企业的特征，但又不是一般企业，而是一种特殊的金融企业。因为一般企业经营的对象是具有一定

使用价值的商品，而商业银行经营的对象是特殊商品——货币，商业银行是经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。

（3）商业银行是一种特殊的金融企业。商业银行不仅不同于一般工商企业，与其他金融机构相比，也存在很大差异：

①与中央银行比较，商业银行从事金融业务的主要目的是盈利。而中央银行是具有银行特征的政府机关，从事金融业务的目的不是为盈利。

②与其他金融机构相比，商业银行提供的金融服务更全面、范围更广，其他金融机构，如政策性银行、保险公司、证券公司、信托公司等都属于特种金融机构，只能提供一个方面或几个方面的金融服务。 2、职能 （1）信用中介。

是指商业银行通过负债业务，将社会上的各种闲散资金集中起来，通过资产业务，将所集中的资金运用到国民经济各部门中去。 （2）支付中介。

是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。 （3）信用创造。

是商业银行的特殊职能，它是在信用中介和支付中介职能的基础上产生的。信用创造是指商业银行利用其吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款、从事投资业务而衍生出更多的存款，从而扩大货币供应量。商业银行的信用创造包括两层意思：一是指信用工具的创造，如银行券或存款货币；二是指信用量的创造。

（4）信息中介。

是指商业银行通过其所具有的规模经济和信息优势，能够有效解决经济金融生活中信息不对称导致的逆向选择和道德风险。

逆向选择是交易之前发生的信息不对称问题，它指那些最有可能不归还贷款的人最积极地争取贷款，并且最有可能获得贷款。要解决逆向选择的问题，金融中介机构就必须尽可能多地搜集借款者的信息，在能够分辨信贷风险高低的基础上，决定是否发放贷款。

道德风险是交易之后发生的信息不对称问题，它指借款人可能掩盖借款的真实用途，从事对贷款人不利的活动。由于银企关系的广泛存在和该关系的持续性，使商业银行等金融中介具有作为“代理监督人”的信息优势，同时它还具有专门技术及个人无法比拟的行业经验，这就降低了在贷款合约中存在的道德风险。 （5）金融服务。在现代经济生活中，金融服务已成为商业银行的重要职能。 3、组织制度：一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构以及组成这一体系的原则的总和。 商业银行的组织制度的形式：

（1）单元（单一）银行制：代表——美国 （2）分支行制：大多数国家采用，典型代表是英国 （3）持股公司制：又称集团银行制 （4）连锁银行制：美国中西部比较普遍。 三、商业银行的业务 1、负债业务

负债业务是形成商业银行资金来源的主要业务，是商业银行资产业务的前提和条件。商业银行的全部资金来源主要包括自有资本和负债两部分，其中负债由存款负债和非存款负债构成。

（1）存款负债：传统分为三种：活期存款、定期存款、储蓄存款。 1）活期存款：可由存款户随时存取和转让的存款。 活期存款工具创新

NOWS：可转让支付命令账户，实际上是一种不使用支票的可支付利息的支票账户。

SNOWS：超级可转让支付凭证账户，在NOWS基础上产生，主要区别在于SNOWS有一个最低存款余额的限制。

2） 定期存款：是客户和银行预先约定存款期限的存款。 定期存款创新：

MMDA：货币市场存款账户，要求有最低开户金额，存款利率没有上限，没有最短期限，取款应提前通知。

CDS：大额可转让定期存单，金额大一般10万美元以上，可流通转让。 ATS：自动转账服务账户，客户可同时在一个银行开立两个账户，有息的储蓄和无息的活期账户，两账户之间可相互转账。即可享受支票的便 利，又可获取较高的利息收入。

3）储蓄存款：城乡居民个人存款，可分为活期储蓄和定期储蓄。 （2）借入负债，按借款时间，可分为短期借款和长期借款。