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阜康市清源水务有限公司企业标准

出纳工作标准

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出纳工作标准

1、负责公司的日常财务资金收付和结算业务； 2、负责登记现金和银行存款日记账； 3、保管库存现金和各种有价证券；

4、保管有关印章印鉴资料、空白收据和空白支票等。 5、按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。

6、根据会计基础工作规范和《职工借款及费用报销管理办法》，办理本单位收、付款业务，做到有凭证，有审批，手续完备，项目内容清楚齐全，大小写金额相符。

7、 签发和整理各种支票、汇票等有价证券，保证库存现金和有价证券的安全完整。

8、编制本单位“现金收支表”和“银行存款收支表”，经财务部长审核后，及时报送相关领导。

9、 根据《会计账簿及财务报告管理办法》，依照本单位日常支付业务，认真填写日记账，保证日清月结。

10、根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。月末编制银行余额调节表，做到账账相符、账实相符。

11、保守公司财务机密。

12、完成财务部总监交给的其他日常事务性工作。

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结算部工作标准

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预决算部工作标准

1、负责本部门文件的接收、发放、登记、存档工作； 2、负责汇总各项目部每天的工程量； 3、负责对各项目部进度款的编制和审核；

4、根据项目部报送的资料，依据消耗量定额、费用定额、工程建设标准定额，3个工作日内编制完工程预算，必要时，按甲方要求完成。 5、对编制的工程预算认真自审（避免缺项和重复计算），确认无误后，报单位领导审核签字并加盖单位印鉴，经分管领导审批后当日发放项目部。

6、 有图纸的计划内工程，根据核实的工程量，结合图纸，按合同规定及相应消耗量定额计算规则计算工程量；按公司内部指导价计算人工、材料费（水、电不计）；根据定额计价法计算机械费。 7、有设计变更的，根据设计变更，按合同规定及相应消耗量定额计算规则计算工程量；按公司内部指导价计算人工、材料费（水、电不计）；根据定额计价法计算机械费。

8、计划外工程，根据签证单，按工程量的60%和合同规定及相应消耗量定额计算规则计算工程量；按公司内部指导价计算人工、材料费（水、电不计），根据定额计价法计算机械费；竣工结算后，按结算，计算剩余的全部工程量。

9、无图纸、也无签证单的特殊工程，根据会议确定的工程量，按相应消耗量定额计算规则计算工程量；按公司内部指导价计算人工、材料费（水、电不计）；根据定额计价法计算机械费。

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