ⅩⅩ省A银行中小企业授信业务的问题与对策
一、ⅩⅩ省A银行中小企业业务发展现状及存在问题分析
1、 A银行总体概况
A银行是我国某四大国有银行在ⅩⅩ省设立的一级分行，于19 8 4 年成
立。现有分支机构24 9 个、员工70 0 0 余人，其中：二级地市分行12 个、哈 市城区支行8个、县级支行29 个。该银行国际化和多元化程度较高，除传统 商业银行业务（公司金融业务、个人金融业务和金融市场业务）外，还依托 总部附属机构及子公司开展投资银行、保险经营和基金管理等业务。A银行 发挥传统业务和境外机构广泛的优势，国际结算和贸易融资授信产品多样， 竭诚为跨国集团及其成员企业提供国际结算、贸易融资、结售汇、现金管理 等全方位的金融服务。近两年，ⅩⅩ省推进实施“八大经济区”和“十大 工程”，经济活力正逐步显现。A银行以此为契机，在支持地方经济快速发 展的同时，自身各项业务也得到了健康快速的发展，特别是在外汇业务方面 始终处于领先地位。该行坚持客户至上的经营理念，不断扩大业务范围，增 加服务品种、提高科技含量，优化服务质量，努力为客户提供方便、快捷、 满意的优质服务。目前，在办理原有信用卡、本、外币贷款、定期一本通、\外汇宝\、国际结算、通存通兑等业务的基础上，又推出电话银行、银券通、 电子汇款、外汇买卖、国际卡、借记卡、代收费、网上银行、助学贷款和电 子银行、中小企业授信、个人消费信贷、益农贷等业务，为客户提供全方位 的金融服务。尽管如此，与同业相比，由于A银行传统的商业银行资产和负 债业务起步较晚，基础薄弱，今后发展中要扬长补短，在保持已有外汇、外 贸优势的基础上，做大做强传统商业银行业务。 截至20 1 2年末，A银行资产负债总额约18 0 0亿元，授信资产总额近10 0 0 亿元。A银行20 1 2年实现净利润4.4亿元，同比增长7.3%。中间业务收入8.9 2亿元，同比增长16 .3%。A银行借助传统的外汇、外贸业务优势，加强境内 外机构联动，实现国际结算及贸易融资业务快速发展，中间业务市场份额 19 .5%，在同业中市场份额较高。 2、 A银行中小企业授信现状
截至20 1 1 年末，ⅩⅩ省A银行有存量中小企业授信客户42 0 户，授
信余额共计87 亿元，占公司类授信总额的22 .58 %。其中中型企业10 7 户， 授信余额为61 亿元；小型企业31 3 户，授信余额26 亿元。截至20 1 2 年末， ⅩⅩ省A银行中小企业授信客户66 1 户，授信余额共计13 0 亿元，占公司 类授信余额的16 .3%。其中，中型企业23 8 户，授信余额为93 亿元；小型企 业42 3 户，授信余额37 亿元。
从行业分布看，截止20 1 2 年末，A银行中小企业授信主要分布于11 个 行业门类中，其中制造业客户授信余额和客户数均排第一位，授信余额40 .7 亿元，占全部中小企业授信余额31 .3%，客户数25 8 户，占全部客户数的39 %； 授信余额排在第二位的是电力、燃气及水的生产和供应业，授信余额20 .7亿 元，占15 .9%，客户数21 户，占3.2%。中小企业授信行业主要分布情况见 表3-1。
从授信资产的五级分类来看，其中非不良类授信余额为12 7 .3亿元，占
比97 .92 %；不良类授信余额为2.7亿元，授信资产不良率2.08 %。非不良类 客户数62 4 户，占总中小企业授信客户数的94 .4%。20 1 2 年末，ⅩⅩ省A 银行授信资产整体不良率为1.02 %，中小企业授信资产质量要低于该行的平 均水平，因此风险管控能力有待加强。
从客户储备情况看，ⅩⅩ省A银行已成立中小企业专营机构—中小企 业部，并在对ⅩⅩ省中小企业市场进行认真调研的基础上，对中小企业客 户资料的搜集和汇总，建立了“小企业客户池”。通过对入池客户信息的整 理和筛选形成了中小企业目标客户清单，同时也在积极获取竞争同业的相关 信息，他行的优质存量中小企业客户也纳入ⅩⅩ省A银行的目标客户范畴。 虽然A银行中小企业客户数量、授信余额近两年均有一定提升，但是由 于机制的僵化和缺乏有针对性的审批机制，该行中小企业授信规模整体依然 偏小，客户数量、余额占比和利润贡献都有很大的发展空间。与其他银行相 比，尤其是于中小股份制银行相比，A银行由于仍沿用现有的公司授信审批 机制，申报材料繁琐且审批环节多，审核效率低下，不能满足中小企业快捷 的授信需求，同业竞争中仍处于劣势。 3、A银行中小企业授信发展存在的问题
中小企业的构成中绝大部分是民营经济，虽然这些企业更希望通过银行 借贷的方式来进行融资，但是在商业银行方面，更愿意贷款给实力雄厚的国 有大型企业，许多中小企业被各种严苛的条件拒之门外。据不完全统计，中 小企业贷款申请遭拒率达56 %。业内普遍认为，中小企业授信风险较高，也 正基于此，ⅩⅩ省A银行中小企业授信业务发展滞后，目前主要存在以下
几方面问题：
（A）缺乏系统规划和明确目标
现代商业银行的经营需要自己的客户多元化、多层次化，支持中小企业 业务发展是适应商业银行市场竞争、提升金融服务的需要，支持中小企业也 是商业银行改善客户结构、有效分散风险、培育忠实客户、实现长远健康发 展的必须选择。
受制于传统的业务发展理念，粗放的信贷管理模式，A银行以往对中小
企业业务发展的重视不够，业务部门对潜在市场也缺乏认真细致地调查研究， 尚未形成系统、明确的发展规划，对区域内中小企业的经济发展现状了解不 足，目标客户定位不清晰，业务叙做的灵活性和创新力都显不足，造成中小 企业贷款增长迟缓。A银行也已经意识到，目前这种盲目发展的现状如果不 从根本上解决，如果不突破现有授信业务发展的“瓶颈”，可能会对该银行 财务、经营造成波动，继而影响其可持续发展。业务发展，观念先行，为了 快速抢占市场，缩短与同业的差距，需要分析区域经济情况和收集市场资讯， 进行分析整理，制定系统的A银行中小企业授信发展规划和明确的发展目标， 进一步细分目标市场，积极主动开展客户营销，以提升授信审批效率，全面 提高改行的金融服务水平。 (B)授信客户基础薄弱
鉴于ⅩⅩ省中小企业数量众多，市场容量较大，各家商业银行均将中
小企业业务列为一项非常重要的业务发展领域，省内大部分的商业银行均已 成立中小企业专营机构，其中两家国有银行在省行成立了中小企业部，股份 制银行等也成立了小企业贷款中心。ⅩⅩ省新成立的一家股份制银行—龙 江银行，就直接定位服务于中小企业。被誉为“中小企业成长的摇篮”的某 地方银行，确立了“从做小入手，实现做强做大”的发展思路和“中小加特 色”的经营模式，首家设立中小企业贷款专业支行，建立标准化、制度化、 模块化的中小企业贷款创新模式，缩短中小企业贷款创新品种的决策链条， 建立超比例贷款总行审批绿色通道，建立专职信贷审批官制度，推出了一系 列针对企业和个人经营的“赢运”、“超易通”、“商易通”、“佳易通”、 “医宝通”融资产品。
截至20 1 2 年末，ⅩⅩ省全部金融机构对中小企业授信余额36 2 0 亿元， 其中，中小企业业务开展较好的前三家银行，其占有ⅩⅩ省40 %以上的中 小企业授信市场份额。ⅩⅩ省A银行业务起步较晚，基础较弱，目前市场 份额不足5%，客户基础薄弱，目标行业和客户定位不清晰，与同业相比差 距较大，中小企业授信业务亟待加强。 (C)专营机构和专业人才匮乏
ⅩⅩ省A银行县域金融服务相对薄弱，分支机构未能实现全覆盖，更
谈不上设立中小企业业务专营机构。20 1 2 年末，该行有分支机构24 9 个，而 ⅩⅩ省农业银行的机构数量为66 5 个，是A银行的2.67 倍。又如，A银行 七台河分行仅设有4家机构，包括市级分行本部、2个支行和1个分理处， 机构均尚未开展中小企业业务。20 1 2 年末，A银行中小企业专兼职人员有7 1 人，仅占该行员工总数的1%。现有从业人员中80 %以上为兼职人员，岗位 的专业性和精细化都存在明显不足。
A银行中小企业业务开展缓慢，专营机构和专业人才缺乏，地市级的分
行尚未建立起从事中小企业授信业务的专营机构，也未专门设置中小企业授
信的相关岗位，大多是由现有的一般公司信贷人员兼职来做，业务熟练度不 足，也缺乏连续性，人员素质和服务水平有待进一步提升。建立专营机构为 主要内容的信贷组织体制改革，一定程度上可解决不分企业规模、部门管理 的信贷管理弊病。
由于传统的金字塔式组织架构层级设置过多，部门间信息传导受阻，决 策效率普遍偏低，无法满足中小企业客户快捷高效的业务需求特点。而适应 中小企业的组织架构没有成型，尚未形成中小企业业务发展的统一平台，不 能满足“条线化管理和专业化运营”的发展目标。由于机构设置和人员配备 不到位，中小企业从业员工的绩效奖金与其绩效挂钩不明确，导致发展任务 无法落实到位，严重阻碍了中小企业业务发展规模，降低了相关业务人员的 工作积极性。
(D)制度和操作规程不健全
ⅩⅩ省A银行还没有形成中小企业业务的完整的制度措施及操作规
程，在机构及人员配置、业务指引、授信审批、授后管理、授信审批人管理 等还采用的是与一般公司贷款相同的制度，缺乏与中小企业授信业务特点相 适应的制度和规程，业务叙做的灵活性不足，没有真正实现差异化和精细化 管理，一定程度上降低了授信审批效率，也不利于授信风险管控和事后问责。 现有的操作规程，在市场营销、客户开发、授信审批、放款审核、授后 管理等方面，都是沿用一般公司授信的模式，不适用中小企业短、平、快的 授信业务需求特点。
ⅩⅩ省A银行应该根据风险偏好和业务发展的方向，尽快建立中小企
业新模式作业的标准和准则，为后续中小企业业务实现标准化作业提供制度 保证。针对中小企业市场营销、产品销售、授信审批、贷款发放、风险预警、 资产组合管理、抵质押品及档案管理等核心业务编制标准作业流程，实现业 务操作的标准化、规范化，从流程和制度上提高现有的授信审批效率。 (E)缺乏有针对性的审批机制
（1）审批效率低，管理成本高中小企业规模小，资金周转快，资金
需求量相对大型企业要小很多，使用频率也更高，具有短、平、快的特点。 而ⅩⅩ省A银行传统的授信审批模式，贷款审批权高度集中省级分行，且 审批流程较长，程序繁琐，效率低下，很难满足中小企业的时效要求，形成 了“企业不愿借、银行不敢贷”的局面。例如，曾经有一户稻米加工企业在 秋收前，向A银行的某县级机构申请短期流动资金贷款用于水稻收购，但是 经县级、市级直至A银行省级有关部门的层层审核，繁琐的会议评审和有权 人审批，等到最终授信批复并具备贷款的投放条件时，历时已有两个月，企 业早在农发行和一股份制银行取得所需贷款，水稻收购完成且已经入库，A 银行错失业务发展的良好时机。
中小企业多为一家一户经营的模式，多为个人或家族式管理，所有权与 经营权高度统一，经营决策权集中、效率高，与此同时也增大了经营决策随 意性，往往是企业主的“一言堂”，缺乏有效的权力制衡机制，容易造成决 策失误。中小企业间资金往来频密，关联交易复杂，而且往往票据和手续不 齐全，甚至企业账户和个人账户混用，资金监控极其困难，贷后管理成本高。 民营企业的财务管理不规范，甚至没有固定的财务人员，财务报表编制的随 意性较大，财务数据真实性很难保证，很多企业手里握着几份财务报表，分 别用于验资、报税、银行融资等，按传统方式银行仅通过审查财务报表，很