存货核算操作规程
1.2.3.2 初始核算数据录入
获取库存组织期初库存数量，维护期初库存成本。
使用前提
已启用存货核算系统。 功能路径
【成本管理】－>【存货核算】－>【初始化】－>【初始核算数据录入】 操作说明
点新增按钮，选择核算体系、核算组织及会计政策就可获取期初库存数量，维护对应期初成本，然后点保存按钮保存。 工具栏按钮说明：
A.更新期初数量：更新初始核算数据维护中的期初库存数量；
B.对数：将初始核算数据维护中的库存数量与取数来源（初始库存列表或库存余额表）进行比对，检查是否一致。若不一致，点击“更新期初数量”更新期初库存数量；
C.反写库存：只有取数来源为初始库存列表，且在“默认核算体系+核算组织+默认会计政策”下时，才能将期初库存金额反写到初始库存列表。 业务说明
若初始核算数据成本结构要按费用项目明细维护，请在维护会计政策时勾选“存货核算按费用项目明细核算”，然后在初始核算数据维护的费用项目明细页签进行维护。
1.2.3.3 存货核算初始化
初始化是指在企业采用存货核算系统前，为了将企业已有的信息，如库存余额，体现在系统中所做的各种数据、单据的初始值设置，使系统的起始状态与企业的实际情况相符合。
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存货核算操作规程
功能路径
【成本管理】－>【存货核算】－>【初始化】－>【存货核算初始化】。 操作说明
在存货核算初始化界面选择“核算体系”及“核算组织”，勾选需结束初始化的“会计政策”，执行结束初始化；
若要反初始化，在存货核算初始化界面选择“核算体系”及“核算组织”，勾选需反初始化的“会计政策”，执行反初始化。 业务说明
执行初始化前会进行如下合法性检查： A.是否已启用存货核算系统；
B.核算范围是否覆盖了对应核算组织的所有货主组织及仓库； C.初始核算数据库存数量与取数来源是否一致；
以上三项检查均无问题，则成功结束初始化。结束初始化后，初始核算数据维护只能查看，若要修改，先进行反初始化操作。
注意：非启用会计期间，不允许反初始化。
1.2.4 存货核算
存货核算是指准确计量存货入库成本，然后根据物料计价方法核算存货的出库成本，且存货成本核算必须符合会计制度的要求。
1.2.4.1 采购入库核算
采购入库核算是指对存货的采购成本进行计量，包括购买价款、与可归属于存货成本的相关关税、运输费、装卸费、保险费以及其他费用等。
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存货核算操作规程
自动钩稽核算
自动钩稽核算是指由标准应付单审核时自动建立与对应入库单（退料单）的钩稽关系，并根据钩稽关系核算入库成本。 使用前提
存货核算系统必须已结束初始化，且已勾选参数“采购应付单审核时自动进行入库成本核算”。 操作说明
入库单（退料单）下推标准应付单后审核时自动进行钩稽核算。以及当勾选系统参数“应付单与发票核销产生的差异计入存货成本”时，应付单与采购发票核销产生的应付调整单自动钩稽关联入库单（退料单）并重新核算入库成本。 业务说明
自动钩稽触发的核算只是针对“法人核算体系+核算组织+默认会计政策”下入库成本核算。
1.2.4.2 采购费用分配
采购费用分配是指将物料采购所发生的费用，如运费、关税等计入采购入库的存货成本。存货核算系统是指将采购费用应付单的金额分配到入库单（退料单）上。
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使用前提
入库单（退料单）必须已与标准应付单钩稽。 功能路径
【成本管理】－>【存货核算】－>【存货核算】－>【采购费用分配】 字段说明 表头字段 清空 应付单
清空当前已过滤出的钩稽双方的单据
弹出应付单查询窗口，设置条件过滤出本次需要分配的采购费用应付单（分录行必须已勾选“计入成本”）。屏蔽分配状态为已分配的采购费用应付单。
库存单据 弹出库存单据查询窗口，设置条件过滤出本次需要分配的目标入库单及退料单。 分配
选择好需要参与费用分配的目标单据后，点击该按钮进行采购费用分配处理
说 明
查看单据 下拉选择项：应付单、库存单据、钩稽日志。
1、选择应付单，可以联查调出应付单；
2、选择库存单据，可以联查调出入库单、退料单；
3、选择钩稽日志，该功能和“钩稽日志查询”调出的界面一样，弹出钩稽日志供过滤分配记录。
分配类型 包括标准采购费用分配及标准委外费用分配。标准采购费用分配处理采购费用分配给普通采购业
务的入库单（退料单）；标准委外采购费用分配处理采购费用分配给委外加工业务的入库单（退料单）。
分配标准 支持按数量、金额、自定义分配权重分配。
1、数量：取参与分配库存单据分录行的实收数量（库存单位数量），分配权重=分录行实收数量/∑各分录行实收数量
2、金额：取参与分配库存单据分录行的总成本，分配权重=分录行金额/∑各分录行总成本
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