固定资产折旧 其他费用 利息支出 总成本 4463.9 4463.9 4463.9 4463.9 4463.9 4463.9 4463.9 4463.9 4463.9 4463.9 4463.9 4463.9 53566.67 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 240 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30366.9 9762.9 10014.9 9036.9 9036.9 9118.3 9135.9 9221.7 9303.1 9303.1 9303.1 9325.1 132818.7 利润 -23766.9 3317.1 8185.1 9563.1 9563.1 10961.7 11261.7 12738.3 14136.9 14136.9 14136.9 14514.9 97581.3 829 .275 2046.275 2390.775 2740.425 2815.425 3184.225 3534．225 3534．225 3534．225 3534．225 3628.725 所得税费用（按25％税计费 算） 个人所得税 24395.325 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 净收入（税后） 73185.975

5．现金流量计划

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 月初现金 现金销售收入 应收款收入 股东投入现金 借贷收入 其它现金收入 现金流入小计

0 13900 14950.73 21464 32343.22 43272.79 56749.45 64879.23 74893.78 89893.30 0 250000 100000 0 350000 6600 0 13080 18200 18600 18600 20080 20400 21960 23440 20500 28030.73 39664 90879.78 50943.22 61872.79 70930.75 78987.8 10879.3545

现金采购 销售提成 销售推广 税金 场地租金 员工薪酬 10000 1200 2000 1000 82 9.275 20000 204100 100000 0 381100 13900 2000 2400 2400 2800 3200 3600 4000 4000 2046.275 2390.775 2740.425 2815.425 3184.225 3534．225 3534．225 3534．22 2000 20 500 2000 30 500 2000 30 500 2000 30 500 2000 30 500 2000 30 500 2000 30 500 2000 30 500 2000 20 500 办公用品及耗材 、电、交通差旅费 固定资产购置 借贷还款及利息支出 其它支出 现金流出小计 5549.275 14950.725 6566.275 21464 7320.775 7670.425 8145.425 8914.225 9664.225 10064.225 10064.2232343.22 43272.79 56749.45 64879.23 74893.78 89893.34 11988.35

九、融资决策

为保证公司战略的有效实施，融资过程将分为三个阶段： 融资决策

1、第一阶段融资

在公司成立后的初期，融资将采取股权协议的方式。具体方案如下：

公司注册资本35万元，由团队成员共同出资组成。

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2、第二阶段融资

企业融资是以企业的资产、权益和预期收益为基础，筹集项目建设、营运及业务拓展所需资金的行为过程。企业的发展，是一个融资、发展、再融资、再发展的过程。一般企业都要经过产品经营阶段、品牌经营阶段及资本运营阶段。随着现代企业自身的不断发展，企业与社会专业机构协作，解决企业自身问题的现象越来越普遍。我们公司主要是通过股东入股和向银行贷款。 股东结构域规模

参股人员 金额（万元） 所占比例 张超 资金入股 4 吴胜 资金入股 5 王传飞 资金入股 4 潘琦文 资金入股 4 谷亚琴 资金入股 4 蔡文艳 资金入股 4 贷款 10 11.43% 14.29% 11.43% 11.43% 11.43% 11.43% 28.57% 公司董事会成员

公司董事会由入股股东组成，其组成成员有：张超、吴胜、王传飞、潘琦文、谷亚琴和蔡文艳，由吴胜担任公司董事长，张超担公司总经理。

十、风险分析及对策

按照风险是否可以消除，可将风险分为系统风险和非系统风险。

1、系统风险及对策

系统风险又称市场风险或不可分散风险，是指那些影响市场上所

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有公司的因素导致的风险。

系统风险是由公司外部因素引起的，例如：战争、政权更迭、自然灾害、经济周期、通货膨胀、能源危机、宏观政策调整等。

虽然不同的公司对系统风险的敏感程度不一样，但系统风险是公司自身无法控制的。系统风险无法通过投资组合进行有效的分散。系统风险的大小通常用beta系数进行表示。

根据实际情况，春晖老人产品有限公司可能会遭遇到的系统风险主要有：利率风险、 购买力风险、政策风险、汇率风险。 针对我公司系统风险的对策：

? 提高公司自身的抗风险能力，完善公司结构和制度，一旦出现系统风险，公司能按照制度有条不紊处理，采取最及时，最有效的措施，使风险损失最小化。

? 提高公司自我凝聚力，“家公司”的员工信念会让我们团结一致，发挥兄弟友爱精神，共同攻关，使公司能化险为夷，而不是大难临头各自飞。

? 提取意外事故筹备金，用于通货膨胀产品价格上升，所引起的资金不足。

? 购买公司保险，一旦出现意外事故，公司保险赔偿金一定程度上可以弥补我们部分的损失。

2、非系统风险及对

非系统风险又称可分散风险或个别风险，是单个公司自身所存在

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